完善我國住房公積金制度之我見

賈江濤

摘要：公積金制度是住房保障制度的重要內容，在推動房地產市場的快速發展和建立住房融資體系，解決職工住房問題上發揮了積極的作用。黨的十八屆三中全會所做的《中共中央關于全面深化改革若干重大問題的決定》提出“建立公開規范的住房公積金制度，改進住房公積金提取、使用、監管機制”，為處于轉型期的的住房公積金制度明確了改革方向。本文通過剖析現行住房公積金制度存在的問題，就理論內涵和規則構建進行一定的探索，以期為住房公積金制度的順利轉型發展，為建立規范的公積金管理體系添磚加瓦。

關鍵詞：公積金制度 住房保障制度 住房融資

一、我國住房公積金制度的概述

公積金也被眾多國家稱之為住房基金，盡管其實現方式各不相同，但也有其共同特征：一是必須通過國家立法的形式予以確立住房基金，并保證基金體制的完善和順利運行；二是在本國法律支撐下，采用信用和信托的方式，實現資金的保值和增值；三是住房基金的資金主要來源是社會從業人員及其所服務的單位；其四，住房基金主要作用是采用住房消費信貸的方式，建立低成本的住房融資平臺，支持履行了義務的成員獲得購房資金支持。

我國公積金制度的概念隨著制度的發展不斷演變和完善。1991年，上海市政府頒布的《上海市住房制度改革實施方案》中將住房公積金定義為：“住房公積金是指一種義務性的長期儲金。……