覆蓋全業務流程財務信息管理系統設計與實現

王步鈺

摘 要

財務管理業務包括預算管理、成本管理、資金管理、資產管理、總賬管理和決策支持。隨著西部管道公司的業務擴展和人員增加，出現了財務核算逐漸復雜，財務帳套逐漸增多，工作量成倍增長等問題。針對上述問題提出了通過信息系統建設，實現覆蓋全業務流程的財務信息管理系統，從而進一步規范財務管理，減少人為干預，最大程度的完成集成自動化流程，提升系統數據的決策支持能力和數據共享能力，提高財務管理水平。

【關鍵詞】財務信息管理 信息系統建設 覆蓋全業務流程

1 系統目標

通過建立覆蓋全業務流程的財務信息管理解決方案達到如下目標：

提高辦公效率：通過信息化手段，解決不同部門、不同崗位的辦公業務處理問題，有效解決信息快速溝通、共享，提高信息流轉、簽報效率；通過系統實現各崗位、各部門的業務協同，達到協同辦公、信息共享；為公司各層次工作人員提供財務相關的準確、全面的信息支撐，進而全面提升企業財務管控水平。

信息系統中，由系統的運轉來保證制度、流程的嚴格執行，保障企業管理規范、高效，過程可控，過程可溯，提高企業的整體執行能力。

實現“泛化到精細化管理”的業務戰略：通過覆蓋全業務流程的財務信息化管理系統的部署和應用，輔助企業管理行業泛化管理向本公司甚至本部門精細化管理轉型。將現有的重復工作系統化，財務人員腦力勞動轉移到有價值，計算機無法完成的工作內容中，只有通過解決人員工作量，才能真正實現精細化管理的目標。實現財務管理科學化、規范化、程序化、標準化。

2 系統總體設計

2.1 總體設計思路

本系統以信息技術為技術手段，從系統工程設計角度對財務管理全流程中的業務數據和相關信息進行整合并集成，形成一個數據共享，覆蓋全業務流程的財務信息化管理解決方案。西部管道公司通過該方案擬解決預算管理、成本管理、資金管理、資產管理、總賬管理和決策支持業務流程。該方案包括的子系統和模塊分別為：預算管理子系統、報銷系統子系統、合同結算子系統、薪酬管理模塊、司庫管理平臺、賬務監控及總賬管理模塊、內控管理子系統、往來簽認管理模塊、三金管理、項目投資輔助管理系統、財務報表管理子系統、賬務管理子系統和分析報告管理子系統。

2.2 系統基本架構

本系統在數據庫和網絡技術基礎上，充分利用數據融合、集成及管理技術，采用B/S和C/S相結合的模式，將財務業務數據和其他相關數據進行關聯形成了基礎數據融合共享平臺，在此平臺基礎上完成了以各個相關財務業務部門為節點的高效穩定的網絡平臺，其系統基本結構如圖1所示。

3 系統功能設計

預算管理系統、報銷管理系統、財務輔助管理系統、合同結算系統和資產管理系統組成了覆蓋全業務流程的財務信息管理解決方案，本節將對上述系統進行功能設計分析。

3.1 預算管理系統功能設計

預算管理系統基于任務調度算法，將用戶的請求生成請求集，提交給服務組建，服務組件獲取調度任務后，分配資源，在服務器上進行計算，將各種財務預算數據通過聯機分析等模式計算后，將結果以用戶要求的格式發送給終端，用戶即可使用報表數據。這樣，既避免了傳統客戶機/服務器模式在客戶端進行大量計算的資源要求，又可以避免數據紙質數據傳遞以及多賬套頻繁切換等問題，直接通過對后臺數據的存取，進行遠端計算后，將結果反饋給用戶。

3.2 報銷管理系統功能設計

報銷管理系統包括業務申請、費用報銷、業務審批、薪酬管理、內部簽認單管理和財務處理功能。

3.3 財務輔助管理系統功能設計

財務輔助管理系統主要目標是在實現多賬套數據融合，各業務系統數據共享，財務部門及跨部門業務管理的流程化和標準化，投資項目管理的輔助化和內控運維的GCC標準化。

3.4 合同結算管理系統功能設計

合同結算管理系統是分公司合同結算領域的工作平臺，在分公司范圍內規范相關各部門的業務工作，提高工作效率。各級領導可以及時方便掌握分公司主要合同結算情況，為及時準確的做出決策提供依據。

該管理系統主要是提供合同基本信息獲取、相關屬性的維護、合同發布生效、合同變更、合同糾紛控制、合同終止、合同歸檔等，一系列合同從產生到終止整個過程的控制處理。

3.5 資產管理系統功能設計

資產實物管理信息系統的建設將以AMIS資產實物管理模塊現有功能為主線，結合西部管道公司的實際業務需求，開展系統調整開發和實施。將資產增加、資產調撥、資產報廢、資產處置等資產相關業務的流程化納入系統管理；引入電子簽名和電子印章技術，各項審批業務表單在線打印，即時生效；借助條形碼和移動手持機等物聯網技術，提高資產清查盤點工作的效率和質量，盤點結果統計報表和盤點報告自動生成。

4 結論與展望

本文旨在運用信息系統技術設計和實現財務信息管理系統，形成覆蓋全流程的財務信息化解決方案。本系統已在西部管道公司成功部署及應用，實現了對財務報表管理、賬務管理、分析報告管理、賬務監控、總賬管理、內控管理、往來簽認管理、三金管理、投資項目輔助管理、司庫管理、報銷系統、合同結算系統及薪酬管理功能。本系統不僅達到了公司財務業務管理要求，而且對集團公司相關業務處理實踐有極高的推廣和參考價值。