第三只眼睛看企業(yè)

段敏+史玉哲

我們正處在一個加速變化的世界，不僅僅是變化速度快，而且變化本身的加速度也在變大。特別是在市場經(jīng)濟領域，變化更是日新月異，不同行業(yè)、組織形式、商業(yè)模式、個性文化的企業(yè)層出不窮，讓人目不暇接。華為、中石油、便利店雖然都叫企業(yè)卻千差萬別，普通人很難看出有什么共性，正如牡丹花、狗尾巴花、天花、女人花，雖然都是花，卻是亂花漸欲迷人眼。而真正的智者卻不會被表象迷惑，因為雖然“一花一世界”，但“大小皆眾生”，事物總是有本性可尋。人們看問題的維度、角度、深度、力度不同，領導者只有抓住問題的本質，才能識得廬山真面目。

那企業(yè)的真面目到底是什么？橫看成嶺側成峰，資本眼中的企業(yè)是謀求增值的工具，勞動者眼中的企業(yè)是掙錢養(yǎng)家的場所；要想說清楚這個問題，可能真得跳出此山中，用第三只眼睛看一看，也就是要從現(xiàn)代企業(yè)理論家那里學習和借鑒一些道理。特別是企業(yè)領導者，生在大眾創(chuàng)業(yè)的時代，由創(chuàng)業(yè)者到企業(yè)家到企業(yè)大家，是一個不斷修煉提升的過程，只有悟透企業(yè)，才能更好地管理企業(yè)和創(chuàng)造企業(yè)。

一、從生產組織視角看企業(yè)

相對于自然經(jīng)濟和小農經(jīng)濟，企業(yè)是一個非常奇妙的存在，它能夠把稟賦不同的人組織起來，通過合理分工，極大地提高生產效率。從經(jīng)濟學鼻祖亞當·斯密開始，一代又一代的經(jīng)濟學家都非常青睞對企業(yè)的研究。如果嚴格定義，新古典經(jīng)濟學提出的是廠商理論或生產理論，還不能稱之為企業(yè)理論。所謂的廠商理論，就是一個變量函數(shù)。函數(shù)以利潤最大化為目標約束，通過改變投入和產出，來判斷廠商的“理性選擇”。通俗的說，企業(yè)就是一個黑匣子，匣子的進口是投入，出口是產出，匣子中間是廠商追求最大利潤的理性行為。至于匣子內部由哪幾部分組成，各部分如何發(fā)生關系，如何分權，如何激勵約束，則沒有太多論述。作為黑匣子的企業(yè)，反映出了數(shù)量規(guī)律，匣子的本質是什么？缺少深刻認識。

新古典經(jīng)濟學利用了黑匣子的特性，構建了一整套理論體系。這也正說明了黑匣子的重要性。當學者們把研究焦點對準了黑匣子本身，現(xiàn)代企業(yè)理論開始誕生了。那么，企業(yè)到底是一個場所？是一群人？是一些生產環(huán)節(jié)的串聯(lián)？還是一組不同職能的集合？甚至是一個品牌？一套文化和價值觀？應該說，以上都從一個側面描述了企業(yè)的特征，但都不夠徹底。現(xiàn)代企業(yè)理論的核心觀點是：企業(yè)是一系列不完全契約的有機組合，可以理解為人們之間交易產權的一種方式。基于對契約的不同分析視角，又基本可以分為交易成本理論和代理理論。

二、從交易費用的視角看企業(yè)

我們都知道市場是配置資源的手段，事實上，企業(yè)也可以理解為替代市場配置資源的手段。企業(yè)和市場的區(qū)別在于：在市場上，資源的配置靠價格來調節(jié)，價格是供求關系決定的，長期看是不以個人意志轉移的；而在企業(yè)內部靠的是權威決定，是人格化的力量。到底那種手段更適宜？取決于交易費用的大小。科斯是用交易費用方法研究企業(yè)的首倡者。他認為，企業(yè)之所以出現(xiàn)，是因為企業(yè)內部的組織成本低于市場交易成本；換句話說，如果內部組織成本高過市場交易成本，就沒必要建立企業(yè)，直接在市場上交易更好一些。可見，企業(yè)的功能在于節(jié)約整體的交易費用。更深一步，企業(yè)應該有一個合適的規(guī)模，過大過小都不好，企業(yè)規(guī)模的選擇取決于市場的成本和企業(yè)內部組織成本之間的平衡。

張五常把企業(yè)與市場之間的替代關系引申到市場和市場之間。他提出，企業(yè)與市場是契約安排的兩種不同形式，它們只是存在程度的不同，本質上是一回事。市場的交易對象是產品或商品，而企業(yè)的交易對象是生產要素。企業(yè)的存在并非為了代替市場，而是以要素市場取代產品市場，或者說是“一種契約取代另一種契約”。企業(yè)要運轉，就要籌集資本、招聘人員、購買原料等等，這些就是要素市場的交易。相對而言，產品市場的信息更加透明更易獲取，而要素市場信息不透明且不易獲取。因而，企業(yè)組織節(jié)約的成本，如果能彌補要素市場信息不足而造成的損失，就應該選擇要素市場契約，也就是設立企業(yè)。反之，就選擇產品市場契約，也就是不設立企業(yè)。

楊小凱和黃有光引入了更多的替代關系。他們認為，真正的選擇不存在于市場和企業(yè)之間，而存在于自給經(jīng)濟、市場與企業(yè)三者之間。縱觀人類歷史，社會經(jīng)濟效益的提高主要來自社會分工，企業(yè)是促進社會分工的一種重要形式。與自給經(jīng)濟相比，企業(yè)會產生正反兩方面影響，正面是促進分工而增加經(jīng)濟效益，反面是會使交易費用上升，只要正大于反，企業(yè)就會出現(xiàn)。楊小凱和黃有光與科斯之間有很大的不同：按照科斯理論，當交易費用增加時，選擇組織成本更劃算，因而會加大企業(yè)規(guī)模，縮小市場范圍；而按照楊小凱與黃有光的理論，交易費用增加時，自給經(jīng)濟程度加大，將同時減小市場交易和企業(yè)形式的交易。如果我們對過去幾百年人類的歷史進行實證研究，我們會發(fā)現(xiàn)市場交易規(guī)模和企業(yè)總體規(guī)模共同在增加，這是人類經(jīng)濟發(fā)展的主旋律。按照以上理論，原因是分工效率大于交易費用。有些人總是問，未來是應該到一個大企業(yè)集團工作，還是當一個自由創(chuàng)業(yè)者，哪一個更有前途？其實，這二種業(yè)態(tài)本身是共榮共損的關系，個人選擇的合理性只應取決于選擇者的性格特點。

三、從委托代理的視角看企業(yè)

現(xiàn)代企業(yè)理論的另一流派是委托代理理論。阿爾欽和丹姆塞茨重點研究企業(yè)內部的激勵和約束成本。他們認為，企業(yè)實質是一個群體組織，組織內成員協(xié)作生產，互相影響互相依賴，成果是共同的。那么，如何解決偷懶問題？需要有監(jiān)督者。誰最有動機做監(jiān)督者呢？是資本所有者。

所有權原屬于每個自然人，自然人一旦把財產投入到企業(yè)中，他就成為股東，這些財產就轉化為法人財產，不再歸某一個特定股東所有。相應的，依附在這些財產上的權力，如占有、使用、處置、收益，都轉移到了企業(yè)內；股東的股權只是一種制度約定的標準化同質的權力。分散的股東們將自己的權力委托給股東會，股東會又將經(jīng)營決策權委托給董事會，將監(jiān)督的權力委托給監(jiān)事會；董事會將經(jīng)營管理權委托給經(jīng)理層；經(jīng)理層在公司內進一步的委托分權。被委托人也可稱為代理人。這種委托—代理體系構成了現(xiàn)代企業(yè)法人治理結構。如何讓代理人更好地實現(xiàn)委托人的目標，問題的關鍵在于激勵和約束。

奈特討論問題的關注點是企業(yè)家精神，所謂企業(yè)家精神針對的是各種不確定性，也可說是承擔風險的素質。他認為，面對不確定的未來，“首要的問題是決定干什么及如何干，次要的才是實施某種具體的經(jīng)濟活動”。解決“首要的問題”的是企業(yè)家。企業(yè)家勇于冒險承擔風險，因而成為雇傭者；不愿承擔風險的人能得到一筆既定的收入，成為被雇傭者。通過企業(yè)的設置，人們各取所需。張維迎秉承了奈特的觀點，他在《企業(yè)的企業(yè)家》中認為，要有企業(yè)家，企業(yè)才可能存在。他從三個角度分析組織成員的差異：經(jīng)營能力、個人財富、風險態(tài)度。不同稟賦和偏好的人們，在競爭中博弈，并最終通過設立企業(yè)而達到均衡。均衡結果為：有才能又有財富的人成為企業(yè)家，有才能但無財富的人成為工人。我們看到，這里面含著“資本雇傭勞動”的規(guī)律，雖然很多人對此并不喜歡。

社會畢竟是不斷發(fā)展的，其中非常顯著的趨勢之一，就是資本的內涵正在不斷擴大。財產資本雖然還在大行其道，但人力資本時代也開始初露端倪。有些人沒有物質財產，但知識、智慧、冒險精神等素質也開始有了成為資本的可能。這種變化給人以更多的希望，也使得企業(yè)變得更加迷人。第三只眼睛看企業(yè)，什么是企業(yè)？企業(yè)應該是聚合資源的社會生命體，是追求和實現(xiàn)每個人價值的人類組合方式。作為企業(yè)領導者，必須要牢記這一點，也許不能教你馬上賺錢，但一定會提高領導自覺和領導力，這事關眼界、胸懷和效率。

（作者單位：中國運載火箭技術研究院）