第三只眼睛看企業(yè)

段敏+史玉哲

我們正處在一個(gè)加速變化的世界，不僅僅是變化速度快，而且變化本身的加速度也在變大。特別是在市場經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，變化更是日新月異，不同行業(yè)、組織形式、商業(yè)模式、個(gè)性文化的企業(yè)層出不窮，讓人目不暇接。華為、中石油、便利店雖然都叫企業(yè)卻千差萬別，普通人很難看出有什么共性，正如牡丹花、狗尾巴花、天花、女人花，雖然都是花，卻是亂花漸欲迷人眼。而真正的智者卻不會被表象迷惑，因?yàn)殡m然“一花一世界”，但“大小皆眾生”，事物總是有本性可尋。人們看問題的維度、角度、深度、力度不同，領(lǐng)導(dǎo)者只有抓住問題的本質(zhì)，才能識得廬山真面目。

那企業(yè)的真面目到底是什么？橫看成嶺側(cè)成峰，資本眼中的企業(yè)是謀求增值的工具，勞動(dòng)者眼中的企業(yè)是掙錢養(yǎng)家的場所；要想說清楚這個(gè)問題，可能真得跳出此山中，用第三只眼睛看一看，也就是要從現(xiàn)代企業(yè)理論家那里學(xué)習(xí)和借鑒一些道理。特別是企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者，生在大眾創(chuàng)業(yè)的時(shí)代，由創(chuàng)業(yè)者到企業(yè)家到企業(yè)大家，是一個(gè)不斷修煉提升的過程，只有悟透企業(yè)，才能更好地管理企業(yè)和創(chuàng)造企業(yè)。

一、從生產(chǎn)組織視角看企業(yè)

相對于自然經(jīng)濟(jì)和小農(nóng)經(jīng)濟(jì)，企業(yè)是一個(gè)非常奇妙的存在，它能夠把稟賦不同的人組織起來，通過合理分工，極大地提高生產(chǎn)效率。從經(jīng)濟(jì)學(xué)鼻祖亞當(dāng)·斯密開始，一代又一代的經(jīng)濟(jì)學(xué)家都非常青睞對企業(yè)的研究。如果嚴(yán)格定義，新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)提出的是廠商理論或生產(chǎn)理論，還不能稱之為企業(yè)理論。所謂的廠商理論，就是一個(gè)變量函數(shù)。函數(shù)以利潤最大化為目標(biāo)約束，通過改變投入和產(chǎn)出，來判斷廠商的“理性選擇”。通俗的說，企業(yè)就是一個(gè)黑匣子，匣子的進(jìn)口是投入，出口是產(chǎn)出，匣子中間是廠商追求最大利潤的理性行為。至于匣子內(nèi)部由哪幾部分組成，各部分如何發(fā)生關(guān)系，如何分權(quán)，如何激勵(lì)約束，則沒有太多論述。作為黑匣子的企業(yè)，反映出了數(shù)量規(guī)律，匣子的本質(zhì)是什么？缺少深刻認(rèn)識。

新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)利用了黑匣子的特性，構(gòu)建了一整套理論體系。這也正說明了黑匣子的重要性。當(dāng)學(xué)者們把研究焦點(diǎn)對準(zhǔn)了黑匣子本身，現(xiàn)代企業(yè)理論開始誕生了。那么，企業(yè)到底是一個(gè)場所？是一群人？是一些生產(chǎn)環(huán)節(jié)的串聯(lián)？還是一組不同職能的集合？甚至是一個(gè)品牌？一套文化和價(jià)值觀？應(yīng)該說，以上都從一個(gè)側(cè)面描述了企業(yè)的特征，但都不夠徹底。現(xiàn)代企業(yè)理論的核心觀點(diǎn)是：企業(yè)是一系列不完全契約的有機(jī)組合，可以理解為人們之間交易產(chǎn)權(quán)的一種方式。基于對契約的不同分析視角，又基本可以分為交易成本理論和代理理論。

二、從交易費(fèi)用的視角看企業(yè)

我們都知道市場是配置資源的手段，事實(shí)上，企業(yè)也可以理解為替代市場配置資源的手段。企業(yè)和市場的區(qū)別在于：在市場上，資源的配置靠價(jià)格來調(diào)節(jié)，價(jià)格是供求關(guān)系決定的，長期看是不以個(gè)人意志轉(zhuǎn)移的；而在企業(yè)內(nèi)部靠的是權(quán)威決定，是人格化的力量。到底那種手段更適宜？取決于交易費(fèi)用的大小。科斯是用交易費(fèi)用方法研究企業(yè)的首倡者。他認(rèn)為，企業(yè)之所以出現(xiàn)，是因?yàn)槠髽I(yè)內(nèi)部的組織成本低于市場交易成本；換句話說，如果內(nèi)部組織成本高過市場交易成本，就沒必要建立企業(yè)，直接在市場上交易更好一些。可見，企業(yè)的功能在于節(jié)約整體的交易費(fèi)用。更深一步，企業(yè)應(yīng)該有一個(gè)合適的規(guī)模，過大過小都不好，企業(yè)規(guī)模的選擇取決于市場的成本和企業(yè)內(nèi)部組織成本之間的平衡。

張五常把企業(yè)與市場之間的替代關(guān)系引申到市場和市場之間。他提出，企業(yè)與市場是契約安排的兩種不同形式，它們只是存在程度的不同，本質(zhì)上是一回事。市場的交易對象是產(chǎn)品或商品，而企業(yè)的交易對象是生產(chǎn)要素。企業(yè)的存在并非為了代替市場，而是以要素市場取代產(chǎn)品市場，或者說是“一種契約取代另一種契約”。企業(yè)要運(yùn)轉(zhuǎn)，就要籌集資本、招聘人員、購買原料等等，這些就是要素市場的交易。相對而言，產(chǎn)品市場的信息更加透明更易獲取，而要素市場信息不透明且不易獲取。因而，企業(yè)組織節(jié)約的成本，如果能彌補(bǔ)要素市場信息不足而造成的損失，就應(yīng)該選擇要素市場契約，也就是設(shè)立企業(yè)。反之，就選擇產(chǎn)品市場契約，也就是不設(shè)立企業(yè)。

楊小凱和黃有光引入了更多的替代關(guān)系。他們認(rèn)為，真正的選擇不存在于市場和企業(yè)之間，而存在于自給經(jīng)濟(jì)、市場與企業(yè)三者之間。縱觀人類歷史，社會經(jīng)濟(jì)效益的提高主要來自社會分工，企業(yè)是促進(jìn)社會分工的一種重要形式。與自給經(jīng)濟(jì)相比，企業(yè)會產(chǎn)生正反兩方面影響，正面是促進(jìn)分工而增加經(jīng)濟(jì)效益，反面是會使交易費(fèi)用上升，只要正大于反，企業(yè)就會出現(xiàn)。楊小凱和黃有光與科斯之間有很大的不同：按照科斯理論，當(dāng)交易費(fèi)用增加時(shí)，選擇組織成本更劃算，因而會加大企業(yè)規(guī)模，縮小市場范圍；而按照楊小凱與黃有光的理論，交易費(fèi)用增加時(shí)，自給經(jīng)濟(jì)程度加大，將同時(shí)減小市場交易和企業(yè)形式的交易。如果我們對過去幾百年人類的歷史進(jìn)行實(shí)證研究，我們會發(fā)現(xiàn)市場交易規(guī)模和企業(yè)總體規(guī)模共同在增加，這是人類經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主旋律。按照以上理論，原因是分工效率大于交易費(fèi)用。有些人總是問，未來是應(yīng)該到一個(gè)大企業(yè)集團(tuán)工作，還是當(dāng)一個(gè)自由創(chuàng)業(yè)者，哪一個(gè)更有前途？其實(shí)，這二種業(yè)態(tài)本身是共榮共損的關(guān)系，個(gè)人選擇的合理性只應(yīng)取決于選擇者的性格特點(diǎn)。

三、從委托代理的視角看企業(yè)

現(xiàn)代企業(yè)理論的另一流派是委托代理理論。阿爾欽和丹姆塞茨重點(diǎn)研究企業(yè)內(nèi)部的激勵(lì)和約束成本。他們認(rèn)為，企業(yè)實(shí)質(zhì)是一個(gè)群體組織，組織內(nèi)成員協(xié)作生產(chǎn)，互相影響互相依賴，成果是共同的。那么，如何解決偷懶問題？需要有監(jiān)督者。誰最有動(dòng)機(jī)做監(jiān)督者呢？是資本所有者。

所有權(quán)原屬于每個(gè)自然人，自然人一旦把財(cái)產(chǎn)投入到企業(yè)中，他就成為股東，這些財(cái)產(chǎn)就轉(zhuǎn)化為法人財(cái)產(chǎn)，不再歸某一個(gè)特定股東所有。相應(yīng)的，依附在這些財(cái)產(chǎn)上的權(quán)力，如占有、使用、處置、收益，都轉(zhuǎn)移到了企業(yè)內(nèi)；股東的股權(quán)只是一種制度約定的標(biāo)準(zhǔn)化同質(zhì)的權(quán)力。分散的股東們將自己的權(quán)力委托給股東會，股東會又將經(jīng)營決策權(quán)委托給董事會，將監(jiān)督的權(quán)力委托給監(jiān)事會；董事會將經(jīng)營管理權(quán)委托給經(jīng)理層；經(jīng)理層在公司內(nèi)進(jìn)一步的委托分權(quán)。被委托人也可稱為代理人。這種委托—代理體系構(gòu)成了現(xiàn)代企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)。如何讓代理人更好地實(shí)現(xiàn)委托人的目標(biāo)，問題的關(guān)鍵在于激勵(lì)和約束。

奈特討論問題的關(guān)注點(diǎn)是企業(yè)家精神，所謂企業(yè)家精神針對的是各種不確定性，也可說是承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的素質(zhì)。他認(rèn)為，面對不確定的未來，“首要的問題是決定干什么及如何干，次要的才是實(shí)施某種具體的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)”。解決“首要的問題”的是企業(yè)家。企業(yè)家勇于冒險(xiǎn)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，因而成為雇傭者；不愿承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的人能得到一筆既定的收入，成為被雇傭者。通過企業(yè)的設(shè)置，人們各取所需。張維迎秉承了奈特的觀點(diǎn)，他在《企業(yè)的企業(yè)家》中認(rèn)為，要有企業(yè)家，企業(yè)才可能存在。他從三個(gè)角度分析組織成員的差異：經(jīng)營能力、個(gè)人財(cái)富、風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度。不同稟賦和偏好的人們，在競爭中博弈，并最終通過設(shè)立企業(yè)而達(dá)到均衡。均衡結(jié)果為：有才能又有財(cái)富的人成為企業(yè)家，有才能但無財(cái)富的人成為工人。我們看到，這里面含著“資本雇傭勞動(dòng)”的規(guī)律，雖然很多人對此并不喜歡。

社會畢竟是不斷發(fā)展的，其中非常顯著的趨勢之一，就是資本的內(nèi)涵正在不斷擴(kuò)大。財(cái)產(chǎn)資本雖然還在大行其道，但人力資本時(shí)代也開始初露端倪。有些人沒有物質(zhì)財(cái)產(chǎn)，但知識、智慧、冒險(xiǎn)精神等素質(zhì)也開始有了成為資本的可能。這種變化給人以更多的希望，也使得企業(yè)變得更加迷人。第三只眼睛看企業(yè)，什么是企業(yè)？企業(yè)應(yīng)該是聚合資源的社會生命體，是追求和實(shí)現(xiàn)每個(gè)人價(jià)值的人類組合方式。作為企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者，必須要牢記這一點(diǎn)，也許不能教你馬上賺錢，但一定會提高領(lǐng)導(dǎo)自覺和領(lǐng)導(dǎo)力，這事關(guān)眼界、胸懷和效率。

（作者單位：中國運(yùn)載火箭技術(shù)研究院）