合作金融社員信貸產品設計業務指引

合作金融社員信貸產品設計業務指引

農民合作社開展合作金融活動，可以為社員提供什么樣的服務？合作社設立哪些金融產品可以滿足社員的生產需求？

為啟發合作金融開展思路，穩妥開展對社員信貸服務，中合聯投資有限公司結合自身多年從事金融服務經驗，總結出幾個較為典型的農村小微信貸模式，作為農民合作社開展合作金融工作的參考。

綜合財務指標

社員單戶借款不得超過合作社信用部總股金的10%，10戶最大借款額社員戶總借款額不得超過合作社信用部總股金的50%。社員單戶最高存入股金不超過合作社信用部總股金的10%。最近3個月內社員借款不得低于合作社信用部總股金的30%。

社員擔保信貸

（一）原則：

堅持自擔責任、互擔責任和共擔責任相結合的制度

（二）財務指標：

社員借款最高額度不超過自有股金的6倍，社員保證金額不得低于凈風險額（借款額減去自有股金）的40%；貸款周期不超過1年。

（三）信貸示例：

1.老王在合作社信用部有股金存款10000元，那么他可以申請最高60000元的社員擔保借款。

2.假設老王申請社員擔保借款40000元，那么合作社信用部凈風險額為30000元（40000-10000=30000）；

3.老王需請其他社員最低為其擔保12000元（30000× 40%），其他社員以股金存款額為擔保限額；

4.剩余未擔保部分18000元（30000-12000）由合作社信貸人員承擔，其中村級信貸員承擔50%責任，即9000元（18000×50%），信用部經理承擔30%責任，即5400元（18000×30%），發起人會議承擔20%責任，即3600元。

（四）風控標準：

1.借款數額較大的，應為借款社員購買人身意外保險；

2.借款社員為人正直、忠誠厚道，擔保人在區域內具有一定知名度、影響力和財力。

3.單個借款原則上不超過5萬元，借款用途控制在具體農業生產、日常生活中，可有效抵御信貸風險。

（五）不良處置：

1.確是正常經營風險的，發起人會議可決議展期歸還；

2.出現重大不可抵抗災害，發起人會議可決議停息掛賬，待生產經營正常后歸還；

3.惡意不還的，發起人會議可決議發起不良催收，信貸員、經理、發起人會議、擔保人、借款人按所承擔的風險擔保額度統一歸還合作社信用部，并對借款人加高額罰息并加入不誠信名單，信貸員、經理、發起人會議、擔保人自行向借款人催要欠款。

企業社員借款

（一）原則：

堅持關注經營情況，深度結合農業生產、完善安排信貸法律手續

（二）財務指標：

法人社員借款總額不超過自有股金的60%

（三）信貸示例：

老張是聯合社下農機合作社理事長，一直從事為聯合社生產提供農機服務，為擴大經營規模，擬新增拖拉機10臺、坐式插秧機20臺，其中拖拉機每臺15萬元，財政補貼每臺5萬元；坐式插秧機每臺10萬元，財政補貼每臺5萬元。現因老張的農機合作社資金緊張，僅能籌措100萬元自有資金，剩余250萬元購買農機款無力籌措，希望在聯合社借入款項購置農機。因聯合社吸收總股金為1000萬元，根據合作社信用部經營穩健指標要求，對單個社員借款不得超過總股金的10%，即100萬元，聯合社向老張的農機合作社借出100萬元互助股金，年利率為5%；剩余150萬元由聯合社擔保，引入當地銀行授信150萬元，年利率為9%，聯合社收取擔保費1%，共計年利率10%。農機購置完成開始還款后，老張的農機合作社按約定還款，還款期內農機使用計劃、維護需向聯合社報告，并優先服從聯合社農機使用計劃。半年后，老張的農機合作社購置農機財政補貼款到賬，共計150萬元，用于償還合作社信用部借款，當地銀行貸款按貸款合同履行。

（四）風控標準

1.金額較大的，應為其購買相關農業保險；

2.信貸員及時跟進、關注信貸標的物經營情況，及時向合作社信用部經理匯報；

3.合作社優先安排使用信用部借款且用于農業生產中的社員工作，實現合作社收益與社員收益雙贏局面。

（五）不良處置

1.幫助社員恢復正常經營，積極催收到期借款；

2.對社員借款進行債務重組（展期、借新還舊、還舊借新、減息、免除債務、增加擔保、直接管理社員借款標的）；

3.更換借款人（由第三人承擔社員債務）；

4.清算抵押品、擔保品、擔保人；

5.公示違約人并訴諸法律；

6.呆壞賬沖銷。

農業生產供應鏈信貸

（一）原則：

服務農業生產，強化合作社綜合服務

（二）財務指標

開展供應鏈信貸總資金不超過合作社信用部總股金的60%貸款周期為原則上不超過3年（根據農業生產具體周期而定，一個生產、銷售周期為一筆貸款周期）

（三）信貸示例

1.合作社信用部總互助股金為1000萬元，最高可用于開展供應鏈信貸的總額度為600萬元。

2.老張、老王、老李、老趙是合作社水稻種植大戶，每人種植了100畝水稻，老張去年已申請水稻種植供應鏈貸款80萬元，今年老王、老李、老趙可申請的供應鏈貸款為520萬元（600萬元-80萬元）；

3.老王種植水稻需購買種子、化肥、農藥共計30萬元，向合作社信用部貸款，信用部審貸委員會評議后準予放款，利息為年化4%，經理安排將30萬元額度轉入老王在信用部賬戶中，但無法直接取現。

4.老王在合作社種子站購置種子，生資店購買化肥、薄膜，莊稼醫院購買農藥全部通過POS機刷卡，POS機刷卡扣減30萬元額度內金額，共計花費16萬元，合作社獲利1.2萬元。

5.老王在合作社農機服務中心租用農機具，共計花費2萬元，合作社獲利1萬元。

6.老王要求合作社安排技術人員為其配肥、測土，雇傭其余社員為其生產工作，需支付相關勞務費2萬元，由合作社信用部支付并在30萬元額度內扣減。

7.老王水稻成熟后收割、售賣，由合作社統一聯系安排對接糧販、國家糧食收儲單位，所需運輸費、人工費共計5萬元，由合作社信用部支付并在30萬元額度內扣減。

8.合作社收到“糧食出售款+糧食補貼款”共計40萬元，老王共計使用合作社信用部額度25萬元，應付利息1萬元（25×4%），共計需給付合作社信用部26萬元，合作社扣除信用部供應鏈借款26萬元后其余14萬元存入老王信用部流動股金賬戶中歸老王個人所有。

9.合作社總收益為“利息收入+生產資料銷售利得+農機出租利得+物流、人工利得”。

（四）不良處置

1.農業生產需購買農業保險，因自然災害等不可抗力造成生產損失的，合作社信用部聯系保險公司索賠

2.借款人惡意套取供應鏈借款資金的，合作社信用部采取措施追索并記入不誠信名單

3.市場原因導致銷售不暢，由合作社總資金賬戶向合作社信用部進行賠付。

農村社員生產生活授信借款

（一）原則：

合理評估，及時處置

（二）財務指標

70%以上社員獲得授信，30%以上社員實質性使用授信；合作社信用部總股金小于300萬元的，單個社員授信不超過5000元；合作社信用部總股金大于300萬元、小于1000萬元的，單個社員授信不超過20000元；合作社信用部總股金大于1000萬元的，單個社員授信不超過合作社信用部總股金的0.5%。

（三）社員信用評估標準

1.社員家庭是否和睦圓滿，為人厚道老實講規矩，有勞動力，農業經營穩健，無重大疾病患者；

2.家庭可變現財務擁有情況，包括集體土地、宅基地、家用電器、較高價值動產等；

3.家庭收支情況，包括年收入的組成結構和規模、年支出的主要項目和重大支出項目等現金流情況；

4.社員資金需求基本情況，包括主要用途及使用后所能獲得的預期收益；

5.區域內社員個人口碑；

6.社員當前債務情況，包括明確了解社員是否有外債、外債規模、較大外債對未來生產生活是否存在較大影響和目前的經濟實力。

（四）風控標準

1.對社員進行六大方面的分析評估，越符合六大要求可授信越高，完全符合的可授信最高限額；

2.存在重大疾病、不良嗜好、口碑極差、重大外債等問題時不宜授信；

3.較高額度授信的，合作社信用部宜為其購買人身意外保險。

（五）不良處置

1.確有臨時性困難的，經社員本人提出，還款可延期；

2.發生人身意外的，合作社信用部應向保險公司辦理索賠手續；

3.惡意不歸還的，合作社信用部可向社員發起催收、財物變賣手續并記入不誠信人名單，催收后仍不足以彌補借款的，凈風險金額的30%由信用部發起人會議承擔，70%由全體參與信用合作的社員分擔，并進行合作社公示。