農村資金互助 法律準入制度的辯證思維探析
——以山東省臨沂市開展農村資金互助模式為例

任長娟 劉從九 張鵬程

農村資金互助 法律準入制度的辯證思維探析
——以山東省臨沂市開展農村資金互助模式為例

任長娟 劉從九 張鵬程

我國當前農村資金互助組織的四種重要表現形式中，以農民專業合作社社內資金互助為典型，山東臨沂市借助政策對發展資金互助的支持，大力開展合作社社內資金互助業務，臨沂模式中的專業合作社聯合社資金互助組織定義為政府扶持農業發展的非金融部門，而使其不再受金融部門合法準入問題的阻礙顯然對其迅速發展起到了顯著的作用。

“三農”的發展離不開大量資金的支持，而農業現代化進程的加快使資金問題更加凸顯；有效解決農村經濟發展過程中面臨的融資難問題已成為政府需要考慮的重點，在農業發展的過程中，政策性與商業性銀行或多或少已有悖于合作金融的本質，因此探尋“取之于民，用之于民”的農村資金互助社模式成為當前政府首選的政策手段。從2005年起國務院扶貧辦與財政部共同組織開展“貧困村互助試點”項目開始，到2014年中央一號文件明確資金互助社“社員制、封閉制、不對外吸儲放貸與不支付固定回報”的范疇為止，農村資金互助在解決農戶和農村小微企業融資需求、促進農村經濟發展和增加農民收入方面做出了重要貢獻，緩解了廣大農村地區面臨的融資難現象。

農村資金互助社本質上是小微金融機構，然而隨著農村資金互助業務的快速發展，一些尚未獲得金融許可的組織紛紛以資金互助為名義從事農村金融業務，并且在實踐中也切實地解決了部分農戶信貸困境；而從法律制度角度來看，該類組織因不符合農村資金互助社設立要求，不受金融機構監管，面臨的風險巨大。因此，重新界定農村資金互助社的內涵與準入要求，使其充分適應當前經濟發展，更好地為農村金融服務具有重要的現實意義。

農村資金互助組織表現形式

在對農村資金互助組織表現形式的界定問題上，有的學者按內生型與外因推動型將其劃分為四種模式，也有人依據扶貧程度將其劃分為不以扶貧為目的、完全以扶貧為目的和以扶貧與經營為目的三種模式。目前被廣泛認可的分類模式有四種：由銀監會和工商部門注冊登記的互助社、內生于專業合作社內部的互助社、民政部門登記的非盈利性互助社和草根性民間資金互助合作組織。

當前，全國范圍內的農村資金互助組織紛紛建立起來，且發展迅速，對農民信貸短缺問題起到了很好的緩解作用，其中尤以專業合作社社內資金互助最為突出，一方面，村級發展互助資金具有扶貧性質，其首要目的更多地為農民脫貧而努力，與建立農村資金互助，促進農業發展，幫助農民富裕的目標相比，該類農村資金互助組織目標顯然還處于更低階段，且其是由政府督辦與實行的惠民政策，從一定程度上來看，其合法準入程度甚至與農村資金互助社相當，因此不具有典型性；另一方面，農民資金互助合作社由于發展呈現區域性，部分地區發展良好，如沿海地區，而部分地區發展發展滯后甚至沒有發展，如西部地區，因此研究資金互助完整性與特殊性不足了；相比而言，農民專業合作社內部資金互助雖無資格認定，但其是國內發展最廣泛、分布最均勻的農業組織。

合作社社內資金互助辯證探析

辯證探析社內資金互助法律準入問題

農民專業合作社開展社內資金互助業務作為一種創新的農業融資方式，其基于信息對稱，人緣、親緣、地緣關系等優勢特征很好地緩解了一些信貸緊張的農民專業合作社的生產生活問題；然而處于快速發展階段的資金互助業務并沒有任何非常明確的資格認定，完全是一種放養狀態，即長期以來其法律準入問題一直懸而未決，對其進一步發展壯大勢必形成阻礙。

從哲學角度來看，農村資金互助社的建立集中凸顯出農村資金互助組織的特殊性，更多的是一種成果案例在推廣，其他三類資金互助組織更多地體現出該類融資模式的普遍性，它是從特殊性的角度上轉化而來，即特殊性可以轉化為普遍性，農村資金互助社可以經過被學習、實踐轉化為其他三種模式；而當普遍性發展到一定階段，不斷壯大的過程中也會有好的一面被提取出來作為新的典型，即向特殊性的轉化，三種類別的農村資金互助組織在處理不同領域的農業問題上都做出巨大貢獻，為各地區農業發展、農民富裕提供了有效的幫助，在一定范圍內也都被作為典型廣泛學習實踐，其中農民專業合作社社內資金互助業務的開展傳播最為迅速。一方面，該業務有廣泛的實施基礎，140多萬家農民專業合作社遍布全國各地；另一方面，互助資金取之于民，用之于民，讓農民得到真實的好處，農民的自有資金不斷回流到農業生產上來，促進農業規模發展的同時也增加了廣大農戶的收入；而既然發展好處明顯，其合法的準入制度為何遲遲不出？這就需要從辯證思維的對立性與同一性角度進行深入剖析。

從對立性角度來看，社內資金互助業務不具有合法的資質：既無金融許可證，也沒有在工商部門進行登記注冊，這與金融機構法律準入基本條件相去甚遠；進一步而言，這與將社內資金互助組織看作金融機構還是政府為發展農業特殊設立的職能部門有很大關聯，當被看作前者時，無疑是與特殊性來比對，不適用基本法律準入制度，然而當被看作后者時，對立性就被合理地轉化為同一性，作為政府職能部門，社內資金互助業務很好地履行了政府相關的法規與政策意向，如2008年黨的十七屆三中全會提出“允許有條件的農民專業合作社開展信用合作”；2009年中共中央、國務院《關于2009年促進農業穩定發展農民持續增收的若干意見》明確提出農民專業合作社開展信用合作試點的具體辦法；2012年《關于加快推進農業科技創新持續增強農產品供給保障能力的若干意見》鼓勵民間資本進入農村金融服務領域，有序發展農村資金互助組織，引導農民專業合作社規范開展信用合作；2015年，中共中央、國務院《關于加大改革創新力度加快農業現代化建設的若干意見》提出穩妥開展農民合作社內部資金互助試點，這些指導意見的出臺使社內資金互助從政府職能角度出發有了合法開展業務的根據，成功地使對立性轉化為同一性；而在社內資金互助法律準入的問題上，辯證思維視角的探析只能證明其在制度上具備一定合法性質，且是基于政府職能部門的定位前提，理論上的假設并不能真實地反映現實的效果。

案例分析

21世紀以來，山東省各級黨委政府緊密結合國家相關農業政策積極推進農業發展，在全省范圍內廣泛推進農民專業合作社的建立，但隨著合作社業務規模越來越大，各種諸如外部資金融通困難、農業風險頻發等現象大大阻礙了發展的進程。如何形成一個專業化、組織化和綜合化的內部資金互助組織以解決當前問題成了各階層關注的焦點。

作為政府服務農業發展的職能部門，山東省內供銷合作社系統近年來積極構建融資服務體系，大力開展合作社社內資金互助業務，其合法準入依據包括各項政策支持?；诖?，社內資金互助有了合法生長的土壤，并迅速在山東省內發展起來，其中臨沂市河東區供銷合作社積極貫徹市委2015年一號文件的意見：積極推動村鎮銀行、小額貸款公司、農村資金互助社等新型機構加強“三農”服務；率先在全市新建30家規范運作的專業合作社開展資金互助業務，成為省內開展資金互助業務的代表，走出了一條特色、效率的區域范圍內社內資金互助的臨沂模式，其基本模式體系構圖1所示。

圖1 山東臨沂模式（圖中以五家合作社社內資金互助為代表）

按照山東省政府8號文件和省社《農村合作金融創新工程實施方案》有關要求，臨沂市河東區供銷合作社穩妥推進農民合作社內部資金互助業務，進一步整頓、規范了其經營機制、管理體制和風險補償機制。

根據調研數據分析，臨沂模式初期由河東區供銷合作社發起。2006年6月，河東區社成立山東億嘉擔保有限公司作為聯合社融資平臺，主要由聯合社成員參股、系統內干部職工入股，注冊資本3000萬元；同時臨沂市供銷合作社及全市12個縣（區）供銷合作社入股，資金規模達1.5億元，2009年向中小企業投資擔保金額人民幣累計1.7億元，以投資收益為主（94%），擔保費收入為輔（6%）。2011年6月，山東億嘉擔保有限公司更名為億嘉果蔬產銷專業合作社，作為河東區供銷合作社的融資平臺，14個開展資金互助業務的專業合作社入社社員6277名，入社資金3.6億元。作為市級信用合作融資平臺，河東區供銷合作社將全市39家專業合作社因區域性、季節性差異產生的富余資金進行調劑、互融互通，全年資金互助達5.6億元。2013年12月，再一次更名為億嘉農林牧專業合作聯合社。作為河東區供銷合作社的融資平臺，17家專業合作社開展資金互助，且作為市級信用合作融資平臺，河東區供銷合作社將全市49家專業合作社因區域性、季節性差異產生的富余資金進行調劑、互融互通。

由臨沂模式的歷史發展軌跡來看，合作社社內資金互助已表現出逐漸壯大且發展平穩的態勢，充分說明當地社內資金互助組織在相關政策這塊肥沃的土地上已經迸發出蓬勃向上的生機，法律準入制度約束的下降給了其成長的空間，將臨沂模式中的專業合作社聯合社資金互助組織定義為政府扶持農業發展的非金融部門，而使其不再受金融部門合法準入問題的阻礙顯然對其迅速發展起到了顯著的作用。

結論

在推動國家發展的制度變遷中，無論是經濟的、社會的，制度變遷都必須著眼于人的發展；而農村資金互助法律準入制度正是農民為爭取信貸機會而自發倡導和組織實施對現行金融制度安排的變更或替代所創造新的制度安排，是一種自下而上的制度變遷，是對當前正規金融制度無法滿足的替代，即需求主導型的制度變遷，是農民在實踐過程中自主選擇的結果；從辯證唯物史觀角度來看，任何事物發展都是經濟制度和社會制度綜合作用的結果，是生產力與生產關系、經濟基礎與上層建筑矛盾運動使然，因此任何事物的發展都不能孤立于人文環境而獨自運作；制度的缺陷不會阻擋經濟社會向前發展的態勢，相反在發展過程中會被不斷革新，以服務于時下的經濟，例如民間借貸，早在春秋戰國時代齊國的孟嘗君就依靠民間借貸業務供養其三千食客，且在此后歷朝歷代興盛不衰，一度成為解決信貸問題的主流形式，雖然時至今日政府依然無制度規范其合法問題，但民間借貸業務依然在國內許多地區正常運行著，究其原因有兩點：其一，拋開民間借貸出現的少量負面信息，其確實為各時期生產關系運用生產力架構了一個橋梁；其二，這是人在社會與自然的實踐活動中所發揮的主觀能動性與創造性的直觀體現，是人為解決自身信貸問題的能動改造，集中表現為人的實踐活動在自由自覺方面的延伸逐漸擴大。黑格爾指出，人類如果想要達到永續發展，首先要從認識態度和實踐態度開始轉變，實現人類與自然的和諧共生,這種以人為本的理念與制度發展相結合一旦產生較高的契合度，勢必將推動經濟社會的發展，更進一步會促進制度的完善。

在新事物發展過程中，會有各種各樣的表現形式來適應當下的生產力與經濟基礎，這恰恰是歷史發展規律的本質體現。因此，在對待農村資金互助法律準入制度的問題上，在堅持以人為本理念的貫徹為初衷，尊重憲法規定為原則的基礎上，多鼓勵多類別資金互助組織發展，因為這既是當下經濟社會環境農民自主的選擇，同時也是農民發揮主觀能動的多項制度創新。任何政策、制度的阻礙都只是在經濟變革發展歷程上加了一個不定時限，歷史選擇的結果終將體現經濟事務優勝劣汰的基本規律。

（本文系安徽財經大學研究生科研創新基金項目(ACYC2015067)階段性成果。作者單位：任長娟，安徽財經大學經濟學院；劉從九，安徽財經大學中國合作社研究院；張鵬程，山東省臨沂市農業局經管辦副主任）