逆向取證 順藤摸瓜一起虛假認證案的查處

文 孔春紅 顧劍

逆向取證 順藤摸瓜一起虛假認證案的查處

文 孔春紅 顧劍

2016年5月20日，J市市場監管局執法人員對J市某冶金設備制造有限公司（以下簡稱G公司）獲得的質量管理體系認證證書相應的認證結果進行現場核查。G公司于2015年9月11日取得由某認證有限公司（以下簡稱A認證公司）頒發的ISO9001：2008質量管理體系認證證書，證書載明G公司注冊地址為J市人民路118號 ，認證地址為J市人民路118號 ，體系覆蓋范圍：磨煤機配件(磨輥裝置、延伸環、襯板)、電力設備配件（風帽、噴嘴、可調縮孔、彎頭、直管）的生產。執法人員在J市人民路118號現場核查發現，該地址經營單位為J市某泵閥制造有限公司（以下簡稱K泵閥公司），生產泵閥產品。經調查G公司法定代表人李某、K泵閥公司法定代表人趙某確認，G公司在J市人民路118號無生產場所和相關設施。

根據GB/T19001-2008/ISO9001：2008《質量管理體系要求》6.2人力資源要求，獲證組織應當有能夠勝任的符合性工作人員；6.3基礎設施要求，獲證組織應確定、提供并維護為達到符合產品要求所需的基礎設施?！顿|量管理體系認證規則》（2014版）要求，“4.3.3.6認證機構的第二階段審核應當在申請組織現場進行。重點是審核質量管理體系符合GB/T19001/ISO9001標準要求和有效運行情況，應至少覆蓋一下內容：……（3）對質量管理體系覆蓋的過程和活動的管理和控制情況；（4）申請組織實際工作記錄是否真實；（5）申請組織的內部審核和管理評審是否有效?！痹贕公司無工作場所和相關設施的狀況下，A認證公司向其頒發質量管理體系認證證書涉嫌為虛假認證活動，其行為違反了《認證認可條例》第22條第一款的規定，J市市場監管局決定立案調查。

執法人員在案件辦理過程中取得了以下證據：

一、執法人員于2016年5月20日對G公司的認證地址J市人民路118號實施檢查制作的《現場筆錄》1份，證明G公司在此處無工作場所的事實。

二、執法人員于2016年5月20日對G公司法定代表人李某進行詢問制作的《詢問（調查）筆錄》1份，證明該公司在無住所、無設施、未雇用員工的情況下取得ISO9001認證的事實。

三、執法人員于2016年5月27日，對證人K泵閥公司法定代表人趙某進行詢問制作的《詢問（調查）筆錄》1份，證明J市人民路118號房屋的實際使用及經營情況的事實。

四、K泵閥公司提供的《集體房產租賃協議》，證明J市人民路118號廠區內的租賃情況。

五、執法人員于2016年6月3日對A認證公司委派對G公司進行第二階段審核的審核員秦某進行詢問制作的《詢問（調查）筆錄》1份，證明其對G公司二階段審核的情況。

六、執法人員于2016年6月3日對A認證公司委托代理人蘇某進行詢問制作的《詢問（調查）筆錄》1份，證明其對G公司審核及發證情況。

1.4.1 多數村莊建設缺少科學合理的總體規劃。村莊的數量、規模、平面布局、空間結構、功能組合都缺乏科學性，村莊建設不能形成合理控制和正確引導，更不具有任何約束力和內控力。農民個體上對于合理規劃他們的房屋意識欠缺，常常導致胡亂修建、胡亂開發，很多人有“道路修到哪，房屋建到哪”的觀念，房屋難以集中連片［4］。

七、A認證公司提供的《管理體系認證合同》及發票各1份，證明其與G公司簽訂認證合同及認證費用的事實。

八、A認證公司提供的一階段審核計劃、審核記錄、審核報告各1份，證明其對G公司進行一階段審核的情況。

九、A認證公司提供的二階段審核計劃、審核記錄及審核報告草案、審核報告復印件各1份，證明其對G公司進行二階段審核的情況。

十、A認證公司提供的《受審核企業現場人數確認單》1份、首次/末次會議簽到表1份、末次會議記錄1份、G公司的《檢定證書》復印件3份，證明其對G公司二階段審核的情況。

十一、A認證公司提供的二階段審核報告復印件1份，證明其對G公司的ISO9001管理體系認證審核情況。

十二、A認證公司及G公司提供的《管理體系認證證書》復印件1份，證明A認證公司向G公司頒發證書的事實。

十三、A認證公司提供的說明函1份和《申請認證組織的基本情況調查表》，證明其對G公司進行調查的事實。

十四、A認證公司提供的G公司的職工名單，證明審核時G公司提供職工名單的事實。

十五、A認證公司提供的G公司向其提供的營業執照副本復印件1份、組織機構代碼證復印件1份，證明其對G公司的主體資格進行審查的事實。

十六、A認證公司提供的發票說明1份、G公司成本核算清單1份、關于國外總部收取費用的說明、境外匯款申請書1份、王某和秦某的日薪資說明2份、項目提成說明1份、業務員項目提成單1份，證明其在對G公司實施認證活動中所支費用的事實。

十七、A認證公司發給G公司的《證書暫停通知書》1份、認證認可業務信息同一查詢平臺所反映的G公司認證證書已被撤銷狀態的打印件2份，證明G公司證書已被撤銷的事實。

十八、A認證公司的營業執照、認證機構批準證書復印件各1份，證明其登記注冊及認證資質情況。

十九、G公司的營業執照復印件1份，證明其登記注冊情況。

二十、K泵閥公司的營業執照復印件1份，證明其登記注冊情況。

二十一、A認證公司提供的授權委托書1份，證明其授權委托情況。

二十二、二階段現場審核員秦某的QMS審核員注冊證書復印件2份，證明其從業資格情況。

二十三、相關人員的居民身份證復印件各1份，證明各自身份情況。

J市市場監管局審理認為，根據G公司的體系覆蓋范圍，其應當至少有從事質量、技術、檢驗、焊接、機加工人員，并具有生產場所及相關的生產檢驗檢測設備。A認證公司作為管理體系認證機構，應當委派能夠勝任審核工作的審核員依據GB/T19001-2008/ ISO9001：2008對G公司實施有效審核。A認證公司對G公司的二階段審核未能對其的體系覆蓋過程和活動的管理及控制情況、實際工作記錄是否真實、內部審核和管理評審是否有效進行有效審核且在G公司無工作場所、相關設施及人員的情況下頒發了質量管理體系認證證書，其行為屬遺漏認證規則規定的程序，違反了《認證認可條例》第22條第一款的規定。鑒于A認證公司對G公司認證審核時主觀上能夠按照《質量管理體系認證規則》履行審核義務，但由于審核員缺乏審核經驗和審核技巧且G公司提供了虛假現場和虛假材料，導致頒發了虛假認證的證書。在案件調查過程中，A認證公司能積極配合，如實陳述相關事實，主動消除違法行為危害后果，具有從輕處罰的情節。據此，J市市場監管局依據《認證認可條例》第60條第一款第（二）項規定，作出了行政處罰決定。A認證公司在規定期限內履行了行政處罰決定。

本案屬于典型的虛假認證行為，實踐中還有各種各樣的表現形式。據統計，2016年全國千家企業認證活動檢查中，各地檢查上報2175項問題，其中審核資料造假情況嚴重，約占發現問題總數的41.67%。主要是部分認證機構及咨詢機構利用獲證組織急于獲得認證證書的心理，直接幫助企業編制虛假的質量體系文件和生產檢測記錄，指導獲證組織如何在認證審查前“制造”符合認證要求的生產現場；審核記錄里記錄了獲證組織某項質量目標，但實際現場調查時獲證組織相關資料里無該項內容；審核記錄里顯示審核員某天還在現場，實際上根據獲證組織留存車票信息顯示當日審核員已經離開；獲證組織不能提供內審、管理評審、生產記錄、審核報告等所有記錄資料等。

還有一項突出問題是審核流于形式，約占發現問題總數的20.14%。主要是審核員審核不認真，導致檢查記錄不完善，如獲證組織內部機構設置、質量目標、生產工藝與認證記錄不一致；對獲證組織重點生產程序未能識別或識別錯誤、對相關資質證書審核不全等；未對獲證組織外包過程的控制進行審核，未能識別獲證組織的工業產品生產許可證；照搬照抄其它獲證組織檔案記錄，導致受審核方名稱、生產產品弄錯等。這就需要認證監管人員不斷提高專業知識，才能識破其中的造假伎倆。

而且，管理體系認證監管不同于其他執法檢查活動，對認證結果的核查屬于證后監管活動。因為時間的不可逆性，使得認證違法事實一去不復返，只能依靠有限的證據去回溯，復原以往的事件，以此來了解曾經發生的事實。對認證違法行為的查處，最關鍵的就是要獲取充分的證據，只有以客觀、關聯的證據形成證據鏈，才能使認證機構在證據面前無法抵賴其違法行為。本案通過“逆向取證”，從企業入手反查機構，充分掌握認證機構的違法證據，從而以證據認定事實，期望對有效辦理認證違法案件提供一點借鑒。

作者單位：江蘇省泰州市質量技術監督局 靖江市市場監督管理局