銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理中存在的問題及建議

王海燕

[摘 要]隨著銀行結(jié)售匯相關(guān)法規(guī)的整合，銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理得到進一步規(guī)范和簡化。但從實踐看，無論是結(jié)售匯市場準入、變更和退出環(huán)節(jié)還是后續(xù)管理方面，均不同程度上存在問題，有待進一步完善。

[關(guān)鍵詞]銀行結(jié)售匯；存在問題；政策建議

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2017.33.050

1 存在問題

1.1 準入環(huán)節(jié)

1.1.1 銀行方面

（1）內(nèi)控不完善，不利于風(fēng)險控制。為簡化手續(xù)，《銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理辦法實施細則》（匯發(fā)〔2014〕53號，以下簡稱《細則》）未要求銀行分支機構(gòu)在申請即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)準入時提供相關(guān)內(nèi)控制度，而監(jiān)管過程中發(fā)現(xiàn)內(nèi)控制度不健全是銀行分支機構(gòu)結(jié)售匯業(yè)務(wù)出錯的根本原因之一。

（2）盲目擴張，業(yè)務(wù)需求與管理不匹配。《細則》的出臺降低了結(jié)售匯市場準入門檻，個別銀行不管軟硬件是否達標、是否有真實業(yè)務(wù)需求均借機盲目擴張，甚至批發(fā)性一次備案十幾家。外匯局在當(dāng)前注重行政許可落實的情況下，沒有明確理由拒絕，備案工作較為被動，而業(yè)務(wù)需求與管理的錯配將增大銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)風(fēng)險，加大外匯監(jiān)管難度。

（3）授權(quán)不嚴謹，文件有效期無具體規(guī)定。《細則》規(guī)定，無論是申請即期結(jié)售匯還是衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)，均須上級行授權(quán)，但對授權(quán)有效期并無明確規(guī)定。業(yè)務(wù)受理中常發(fā)現(xiàn)銀行持多年前上級行授權(quán)的文件前來辦理準入。由于銀行外匯經(jīng)營的內(nèi)、外環(huán)境變化較快，過往的授權(quán)文件難以真實反映備案銀行當(dāng)前的結(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營能力。

1.1.2 外匯局方面

（1）銀行分支機構(gòu)即期和衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)準入管理輕重倒置。相對即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)程序更為復(fù)雜，風(fēng)險更大，要求業(yè)務(wù)人員素質(zhì)更高，管理難度更大，但《細則》對銀行分支機構(gòu)開辦即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)實行嚴格事前備案制，而對衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)則實行報告制，管理上輕重倒置不利于風(fēng)險控制。

（2）外匯局內(nèi)部對私即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理權(quán)限分散。當(dāng)前，外匯局在對私即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)準入方面存在多頭管理現(xiàn)象，即國際收支業(yè)務(wù)準入、個人結(jié)售匯系統(tǒng)準入、軟硬件設(shè)施及網(wǎng)絡(luò)接口驗收分別由國際收支、經(jīng)常項目和科技部門負責(zé)，準入權(quán)限的分散既增加了銀行備案成本又不利于后續(xù)管理。

（3）結(jié)售匯從業(yè)人員任職資格無統(tǒng)一標準。《細則》僅要求銀行提供具備相應(yīng)業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗的從業(yè)人員的說明材料，對其任職資格卻無統(tǒng)一標準，對從業(yè)人員資質(zhì)把控不嚴導(dǎo)致后續(xù)業(yè)務(wù)差錯頻出。

1.2 變更環(huán)節(jié)

盡管《細則》對銀行在辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)期間發(fā)生重要信息變更進行備案的要求較之前寬松了許多，但檢查中發(fā)現(xiàn)，仍有個別銀行逾期未到外匯局辦理變更備案。由于外匯局與銀監(jiān)局、工商局等部門之間尚未建立起有效的信息共享機制，加之目前外匯局自身缺乏對機構(gòu)信息管理的有效手段，監(jiān)管較為被動，主要通過現(xiàn)場核查或檢查才會發(fā)現(xiàn)逾期未備案機構(gòu)。

1.3 退出環(huán)節(jié)

《細則》規(guī)定銀行被依法撤銷或者宣告破產(chǎn)的，其結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格自動喪失，并明確了銀行停辦結(jié)售匯業(yè)務(wù)的備案時間、材料，但此類備案針對的是銀行主動退出行為，對因違規(guī)而被外匯局撤銷結(jié)售匯資格的被動退出行為或?qū)γつ繑U張后長期無實際結(jié)售匯業(yè)務(wù)的銀行則無強制退出的相關(guān)規(guī)定。退出機制不健全與銀行重準入輕管理的現(xiàn)狀催生出較多“開而不辦”的“僵尸”網(wǎng)點，造成監(jiān)管資源的浪費，且此類網(wǎng)點長期不辦理結(jié)售匯相關(guān)業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)人員對外匯政策法規(guī)及操作流程不熟悉，潛藏業(yè)務(wù)違規(guī)風(fēng)險。

1.4 后續(xù)監(jiān)管

銀行結(jié)售匯備案目前使用的是由省分局開發(fā)的銀行結(jié)售匯信息登記系統(tǒng)，尚未與總局應(yīng)用服務(wù)平臺上國際收支涉外收付款統(tǒng)計和新版銀行結(jié)售匯統(tǒng)計系統(tǒng)進行關(guān)聯(lián)，導(dǎo)致一些基礎(chǔ)信息重復(fù)錄入，無法實現(xiàn)稍復(fù)雜的分類查詢、匯總。

2 政策建議

2.1 提高準入標準，嚴把準入關(guān)口

2.1.1 完善內(nèi)控制度

要求銀行分支機構(gòu)根據(jù)《細則》完善內(nèi)控制度，尤其是操作規(guī)程、崗位責(zé)任制度、業(yè)務(wù)授權(quán)管理制度等，并根據(jù)外匯政策的變化及業(yè)務(wù)發(fā)展的需求及時修訂完善。

2.1.2 提高準入標準

建議將申請銀行存貸款、人民幣結(jié)算量、即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)量及結(jié)售匯網(wǎng)點布局等情況納入即期或衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)準入條件，對不符合條件的可暫緩其準入備案，以合理控制結(jié)售匯業(yè)務(wù)開辦率，遏制盲目擴張，切實提高外匯監(jiān)管效力。

2.1.3 明確授權(quán)文件效力

對超時限的授權(quán)文件，要求備案銀行及時向上級行重新申請授權(quán)文件，以真實反映備案銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)需求。

2.1.4 加強對銀行分支機構(gòu)衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)準入管理

鑒于衍生產(chǎn)品高風(fēng)險特征，建議比照銀行總行申請衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)要求，提供外匯衍生產(chǎn)品交易相關(guān)內(nèi)控制度，從制度上保證風(fēng)險可控。

2.1.5 整合準入管理權(quán)限，統(tǒng)一現(xiàn)場驗收和備案

為降低備案銀行腳底成本，建議成立準入備案小組，由國際收支部門負責(zé)牽頭，統(tǒng)一接受申請材料，現(xiàn)場驗收時集合經(jīng)常項目、科技部門共同完成，一站式服務(wù)將大大提高準入備案效率。

2.1.6 統(tǒng)一結(jié)售匯從業(yè)人員任職資格標準

建議制定銀行外匯從業(yè)人員任職資格標準，包括參加外匯政策及系統(tǒng)操作等相關(guān)培訓(xùn)記錄、通過外匯政策考核測試及從事外匯業(yè)務(wù)年限等。準入后如有人員變動，應(yīng)向外匯局報備并申請測試，以提高從業(yè)人員外匯政策水平和業(yè)務(wù)操作能力，降低銀行執(zhí)行外匯政策的風(fēng)險。

2.2 建立信息共享，加強變更管理

2.2.1 銀行內(nèi)部應(yīng)加強溝通與協(xié)調(diào)

檢查中發(fā)現(xiàn)，一般銀行外匯業(yè)務(wù)歸屬國際業(yè)務(wù)部，而機構(gòu)管理歸屬人事部門或個金部門，銀行變更超期的主要原因在于部門之間溝通不暢。為從源頭上杜絕超期備案，要求銀行加強內(nèi)部溝通，各部門各司其職，共同嚴格執(zhí)行外匯管理政策。endprint

2.2.2 與其他部門建立信息共享機制

加強與銀監(jiān)、工商等部門的溝通協(xié)調(diào)，定期交流銀行分支機構(gòu)變更信息，及時掌握其名稱變更、營業(yè)地址變更、合并或分立、撤銷等信息，督促相關(guān)銀行及時辦理變更手續(xù)。

2.2.3 加強與人民銀行內(nèi)部科室信息交流

按照人民銀行“兩管理、兩綜合”工作要求，金融機構(gòu)發(fā)生重大事項包括機構(gòu)名稱、地址變更等情況應(yīng)及時向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行報告。因此，外匯局可定期與人民銀行相關(guān)科室進行溝通，以獲取相關(guān)變更信息，改變監(jiān)管的被動局面。

2.3 完善分類管理，實施強制退出

一是對因違規(guī)而被動退出的，依據(jù)外匯檢查部門出具的行政處罰決定書在系統(tǒng)進行停辦備案，且規(guī)定停辦后半年內(nèi)不得再次申請準入。二是對于準入后長期未辦理相關(guān)業(yè)務(wù)的銀行，如連續(xù)兩年未開辦業(yè)務(wù)且無正當(dāng)理由的，對其強制辦理停辦手續(xù)。

2.4 開發(fā)登記系統(tǒng)，規(guī)范登記管理

建議依托國家外匯管理局應(yīng)用服務(wù)平臺，開發(fā)銀行結(jié)售匯信息登記管理系統(tǒng)，實現(xiàn)市場準入、變更和退出的電子化管理，同時，豐富查詢模塊功能，實現(xiàn)按地區(qū)、銀行類別、備案時間、結(jié)售匯業(yè)務(wù)類型、結(jié)售匯統(tǒng)計數(shù)據(jù)等標準進行分類或綜合查詢。鑒于變更備案同時需對金融機構(gòu)標識碼信息進行維護，建議該系統(tǒng)與金融機構(gòu)標識碼維護進行關(guān)聯(lián)，以避免銀行重復(fù)提供資料，外匯局重復(fù)錄入。

2.5 加大后續(xù)監(jiān)管，促進規(guī)范經(jīng)營

建議：一要加大非現(xiàn)場核查力度。利用新版銀行結(jié)售匯統(tǒng)計、國際收支涉外收付款統(tǒng)計、個人結(jié)售匯管理等系統(tǒng)定期對銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)進行監(jiān)測，同時定期與相關(guān)部門及人民銀行內(nèi)部相關(guān)科室進行信息比對，主動掌握銀行結(jié)售匯備案中違規(guī)行為。二要依據(jù)非現(xiàn)場核查結(jié)果，確定現(xiàn)場核查對象，現(xiàn)場調(diào)閱收支申報及結(jié)售匯業(yè)務(wù)檔案。三要建立回訪機制。定期對新準入的機構(gòu)開展回訪，了解其業(yè)務(wù)開展及制度執(zhí)行情況并做好回訪記錄，對現(xiàn)場核查發(fā)現(xiàn)問題的銀行要密切跟蹤其整改情況。四要建立銀行結(jié)售匯機構(gòu)年檢制度。通過年檢了解機構(gòu)變更及業(yè)務(wù)開展情況，從而有效杜絕備案違規(guī)行為及實施強制退出制度，提高外匯管理效率。

參考文獻：

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