銀行集團客戶在面對國內外環境下如何發展

【摘要】：集團客戶是銀行企業的重要客戶群，是銀行的主要金融業務對象，對銀行企業的運營有著至關重要影響。尤其是隨著我國及全球經濟的復蘇和高速發展，集團客戶更是成為現今銀行企業的第一大客戶群體，給銀行企業的發展帶來了巨大機遇。但是同時也帶來了許多挑戰，樓市縮水、鋼鐵受限、違約掉期等多起事件讓銀行集團客戶的風險管理變得尤為嚴峻。本文就銀行集團客戶面對國內外環境下的發展問題做幾點論述，希望能給有關人員帶來一些啟發。

【關鍵詞】：集團客戶；風險管理；信用

銀行集團客戶實質上是一個客戶群的概念，是多個銀行客戶的集合體，通常指一組銀行客戶。集團客戶內可以包含多個成員，但是銀行可能僅與其中的部分成員之間擁有授信或者擬授信業務往來。這種客戶模式擴大了銀行客戶群體數量，將擁有相同或類似金融業務的客戶歸結在一起，既增加了客戶數量又提升了客戶管理效率。但是在銀行集團客戶群體的模式運作中，銀行企業并不是和集團客戶內部的全部成員建有授信或擬授信業務關系，使得該種客戶群體的風險管理及預測變得尤為復雜。

一、國內銀行集團客戶發展現狀

我國銀行企業數量眾多，各自業務也多有不同，面對集團客戶群體信用風險管理遇到的問題也多種多樣，但其主要問題卻可歸結如下。

（一）缺乏規范的法律體系

目前適用于銀行集團客戶信用債權等業務的法律體系仍以《公司法》為主，對于集團客戶群體合同、協議下的債權保護有著明確規定：如果集團客戶（又稱關聯企業客戶）內部不能積極使用已到期的債權或者對所屬債權及其資產做出不當操作，因而造成債權銀行產生損失的，那么債權銀行為了確保自身的各項利益，可以依法采用代位求償權、撤銷權等來保護自身的利益。現行《公司法》雖然可以打擊一些違約集團客戶，保護債權銀行的利益，但是從根本上來說仍處于對違約集團客戶的處罰懲戒階段，不足以遏制關聯企業客戶間逃避相關債務的不法交易。

（二）風險管控理念落后，管理技術仍需提高

風險管控理念落后，管理技術低下是我國國內多家銀行普遍存在的問題，尤其是對大型集團客戶信用風險的預測和管控，更是缺乏有效的預警和防范措施。在銀行內部管理上表現為銀行信貸工作人員的風險意識、風險管理理念淡薄；在面對外來競爭上表現為銀行注重高回報，放松對資產規模大、資金吞吐多的大型集團客戶信用把控，盲目擴展客戶群體。此外，國內許多銀行對包含多個單一客戶的集團客戶缺乏具體的信用評估方式，這也是造成銀行損失的一個關鍵因素。

（三）銀行和集團客戶間信息不對稱

1、銀行不易獲取集團客戶內部成員間交易信息

由于集團客戶內部成員之間的合作股權關系較為復雜且多變，使得內部成員間的資金運作、交易識別變得困難，比如集團成員內部進行的關聯交易，此類交易可不遵守公平原則對利潤或資產進行分配，或者通過變更股權進行股份轉讓等。銀行很難對集團客戶內部成員間的交易進行把控，信息的不對稱形成信用風險隱患。

2、多頭授信

為了籌措資金，部分集團客戶內部成員以其簽有合作協議的核心企業信用向銀行貸款，同時又發動資金狀況良好的下屬子公司在多家銀行開設賬戶獲取信用，達到資金運作的最大化。造成銀行對集團客戶的實際授信情況掌握不清，無法實時管控信貸資金的運作情況，留下信用風險。

二、國外銀行集團客戶發展現狀

（一）完善的集團客戶立法，注重保護債權人利益

大陸法系和英美法系是目前國外使用最多的法律體系，與國內法律體系相比，尤為重視集團客戶內部成員間的立法，以其保護銀行債權利益。例如德國的《公司法》，其設立的提高法定盈余公積金、設定盈余轉移最高限額、債權人額外擔保、規定子公司管理人員責任等法律手段。而在美國的法律體系中，深石原則運用較廣。所謂深石原則是指母公司對子公司的債權在子公司不能如約支付利息或申請破產進行清算時，母公司不能和其他債權人一同參與分配子公司資產，要優先償還其他債權人債務；而當母公司和子公司一同宣告破產時，則母公司和子公司組件破產財團，依照債權比例對所有債權人進行清償，從而保護債權人利益。

（二）健全的信用評級體系

目前國內的信用評級體系大多停留在企業當前的業績、資產上，對企業的未來發展前景評估能力不足。而國外的信用評級體系中，企業當前業績、資產評估僅為總評估的40%，企業前景的評估占據了60%。這種信用評級體系不僅對集團客戶當前的資產規模、經營管理能力、成產能力等數據指標進行評測，對集團客戶未來的經營方向、風險因素、資產規模擴展等前景運作也進行了評測，并結合知名的標準普爾、穆迪、費奇等評級指數建立健全的信用評級體系。

三、銀行集團客戶在國內外環境下的發展策略

針對國內銀行集團客戶風險管理普遍存在的問題，結合國外先進經驗，經過我們小組的多次論證，最終通過以下幾項對策。

（一）健全法律體系

完善《公司法》等相關法律體系，在處罰懲戒的基礎上，增加針對集團客戶內部成員的法律細則，懲戒和預警相結合，切實保護債權人的各項利益。

（二）強化銀行內部的風險管控意識

首先，銀行內部可以實行績效考核制度，將風險管控和薪資掛鉤，規避內部工作人員私開后門放松風險把控。其次，要做好銀行自身的發展規劃，不要迫于市場競爭，降低授信門檻，盲目擴大集團客戶群。

（三）完善信用評級體系，共享授信額度

引進國外關于集團客戶未來前景的評估方法，結合當前資產、經營管理能力、生產能力等指標評估技術，逐步完善適合我國銀行集團客戶的信用評級體系。同時，可以通過簽署銀行間的合作協議，在國家相關部門的監控下建立授信額度查詢系統，對集團客戶的綜合授信額度進行監控。

四、結束語

綜上所述，隨著企業間的合作融資，企業與銀行間的合作融資日益頻繁，相應的銀行集團客戶信用風險管控也成為銀行信用風險管控的首要任務，但是由于我國銀行業信用風險管控業務發展時間較短，法律體系不健全等諸多原因，使得這一領域問題多多。不過事物都需要一個發展過程，相信只要我們勇于探索，敢于改革，積極借鑒經驗，我們的銀行信用風險管控就一定能做好。

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