農村金融支持綠色林業發展與風險防控

謝劍

【摘 要】近年來，賀州桂東農村合作銀行將林權抵押貸款作為一種常規信貸產品在農戶、公司中推廣，有效解決了農場轉型升級融資擔保難題，較好地滿足了農民、公司等主體的林業生產經營、森林資源培育和開發、林下經濟發展、林產品加工的資金需求。但作為一種信貸產品，林權抵押貸款潛在的法律風險不容忽視，必須采取有效的風險防控措施。

【Abstract】 In recent years， Guidong Rural Cooperative Bank of Hezhou City takes the forest right mortgage loan as a common credit production to promote in peasant household and companies， it effectively solves the financing problem of the transformation and upgrading of the farm， to better meet the main forestry production， forest resources cultivation and development， forest economic development， and funds requirement of forest products processing of farmers and companies. But as a kind of credit product， the potential legal risk of forest right mortgage loan should not be ignored， and we should take effective risk control measures to solve .

【關鍵詞】農村合作銀行；綠色林業；法律風險；風險防控

【Keywords】 rural cooperative bank； green forestry； legal risk； prevention and control

【中圖分類號】F326.2 【文獻標志碼】A 【文章編號】1673-1069（2017）12-0054-02

1 引言

2012年以來，賀州桂東農村合作銀行全面貫徹落實全國推進林業改革座談會精神，以及賀州市委、市政府的有關決策部署，充分發揮農村金融、普惠金融、民生金融三大主力軍作用，“咬定青山不放松”，把涉林信貸產品打造綠色金融特色品牌，累計發放林業貸款27.4億元。但目前存在林業政策風險、價值評估風險等法律風險，桂東農合行應采取有效措施保障信貸資產安全。

2 支持綠色林業發展情況

賀州市擁有豐富的森林資源，森林覆蓋率達到72.87%，成為賀州的優勢生態資源，也是世界第一長壽市的重要長壽密碼。為支持當地林業產業發展，著力解決林農融資貴、融資難等問題，進一步拓寬林業種植融資渠道，桂東農合行推出“綠色林業貸”產品，恰恰相合了習近平總書記“青山綠水是無價之寶”的叮囑，并相合自治區聯社發展綠色金融，打造“五大銀行”的理念，積極對接林業局、林業辦、保險公司并達成戰略合作關系，簡化貸款流程，積極開展生態林業、民生林業、和諧林業和效益林業建設，為廣西國有大桂山林場、賀州市欣榮星林業有限公司、廣西坤旺林業有限公司、步頭國有飛播林場等林農林業公司提供快速便捷的金融服務，全力支持造林綠化、茶葉、森林旅游、木材加工、林漿紙等優勢產業項目。截至2017年6月，桂東農合行林業貸款余額105988萬元，其中：林業公司類貸款余額90154萬元，惠及41家企業；林農類貸款余額15834萬元，惠及1726戶農民。

多年來，林業金融方面取得了良好成效。一是林業信貸投放居轄區銀行業首位；二是林業金融服務保持服務網絡、產品、業務遍及全市重點林區“三個全覆蓋”；三是林業普惠創新實現形成了“林農得實惠、金融得效益、政府得民心”三方共贏的局面。“十二五”期間，賀州市林業產業發展取得了較大突破，2015年全市林業總產值達到198億元。比如國有大桂山林場借款用于10萬畝桉杉速生豐產工業原料林基地建設項目，目前該林場的林木總蓄積480萬立方米，林場下轄7個營林分場、3個對外造林基地、2家人造板廠、1個國家森林公園、1個木材加工園區，資產總額達到32億元。

3 存在的法律風險

截至2017年6月，桂東農合行林業貸款余額中，已進入關注類貸款達67391萬元，不良類貸款2800萬元，關注類和不良類貸款占比達到66.23%，數據顯示，林權抵押貸款風險性偏高。從調查情況看，林權抵押貸款因其抵押物的分散性和易損性，在風險管理上存在一定難度和法律風險。

3.1 林權抵押登記制度存在缺陷

縣級林業部門與鄉鎮林業工作站間并未建立有效的抵押登記監控系統，林權抵押登記制度存在缺陷。比如：賀州市龍美林業開發有限公司于2014年11月19日向桂東農合行借款600萬元，以平桂區公會鎮清水村第四組金竹頂、木廠坑、魚梁山下、捕沖岐、捕沖坑、楊梅青、楓木嶺共計1711畝林地使用權和林木資源所有權作抵押。該林權的抵押登記與實際存在瑕疵。

3.2 難以對抵押林權進行實地監控

林業發達地區多為山區，普通交通工具無法到達，給貸前貸后管理造成極大困難，存在權屬人“少批多砍”“偷砍濫伐”等現象，貸款抵押林權價值貶損嚴重，還款來源失去保障。比如：賀州市遠高林業開發有限公司于2014年3月11日向桂東農合行借款3000萬元，以八步區賀街鎮雙星村里溪、牛囚組馮元秀、馮德勝、黃元秀、趙雅容，西南村、黃洞鄉三岐村、都江村的林地使用權和林木資源所有權共計16605畝作抵押，存在“偷砍濫伐”的現象。[1]

3.3 價值評估存在風險

大部分信貸人員不具備山林地形圖“讀解”能力，實地調查出現“林不對圖”的情況；部分地區未進駐具備森林資產評估資質的評估公司，即便是公司工作人員也無法明確林地范圍。對于大面積的林地，評估人員只能小范圍取樣估值，往往與實際價值相差甚遠。比如：賀州天利恒林業投資有限公司于2012年8月31日向桂東農合行借款2000萬元，賀州市潮鋒林業開發有限公司于2014年8月1日借款3500萬元，均存在“林不對圖”、評估價值與實際價值相差甚遠的情況。

3.4 林業政策存在風險

2012年，各級政府曾大力推廣種植桉樹經濟林，桂東農合行的抵押林權絕大部分為桉樹林。近年來發現桉樹種植導致“水土流失嚴重、水質遭受影響、土壤退化、生物多樣性降低”，嚴重破壞生態環境，根據自治區政府實施“生態優先”戰略的要求，重點實施桉樹林改造中長期計劃，嚴禁新種桉樹，桉樹林采伐后不得再萌芽或種植桉樹，導致抵押林權價值大幅下降。

3.5 貸款監管缺位風險

一是林權監管難度大。林業發達地區多為山區，普通交通工具無法到達，給貸前貸后管理造成極大困難，信貸人員難以對抵押林權進行實地監控，即便林權被偷伐變賣，也無法及時掌握情況。二是風險防控不到位。截至2017年6月，桂東農合行林業貸款余額中，不良類貸款占比達到66.23%，林權抵押貸款風險性偏高，但管戶信貸員未及時采取有效化險措施。

4 采取的風險防控措施

4.1 加大抵押物風險排查力度

針對抵押林權存在的問題，銀行有必要對存量林權貸款抵押物狀況進行全面的風險排查。根據不同分類，采取對應化險措施：對于抵押足值的貸款，加大貸后管理力度，防止抵押林權價值貶損；對于部分抵押林權已被砍伐、改種的貸款，要求借款人償還對應抵債金額或提供其他足值抵押物；對于抵押林權已喪失的貸款，應加大催收力度，采取有效措施保障信貸資產安全。

4.2 健全林權抵押貸款補償機制

基于目前林權抵押貸款風險的現狀，健全林權抵押貸款補償機制迫在眉睫。一是政府應根據林權抵押貸款風險管理難度大、利差空間小的特點，給予農合行開展林權抵押貸款一定的風險補償，以提高農合行推進林權抵押貸款的積極性。二是政府財政部門應對林農取得的林權抵押貸款給予部分貼息，在政策上進行適當扶持，以提高林農擴大生產和投資規模的積極性。

4.3 加強林權抵押貸款管理

一是加強存量林權抵押貸款管理。對于存在風險隱患的存量貸款，以清收為主，原則上不辦理展期。二是加強貸后管理。根據不同分類，采取對應化險措施：對于抵押足值的貸款，加大貸后管理力度，防止抵押林權價值貶損；對于部分抵押林權已被砍伐、改種的貸款，要求借款人償還對應抵債金額或提供其他足值抵押物；對于抵押林權已喪失的貸款，應加大催收力度。

4.4 加大抵押林權聯合監管力度

一是在與林業主管部門充分溝通的基礎上，加強與鄉鎮林業部門協調，發現存在抵押登記漏洞的，及時做好抵押林權雙向備案工作，防止權屬人利用集體林權申請砍伐證。二是加強與公檢法系統溝通協作，加大案件執行力度，及時查封違約貸款抵押林權，防止權屬人在訴訟期間砍伐林木。

4.5 加強新增貸款風險防控

一是提高新增林權抵押貸款準入門檻，禁止受理非優質客戶的貸款申請。二是規范價值評估操作流程。林權價值評估須由信貸人員、評估公司聯合當地林業部門共同參與，做到證實相符、謹慎估價取值。三是實行林權貸款抵押備案制度。在完善林權抵押登記手續后，及時到鄉鎮林業部門備案，防止權屬人繞開債務獲批砍林權。四是在擔保合同中設立相應保護性條款，未經抵押權人同意，抵押人不得辦理林權轉讓、承包、再抵押，不得向林業管理部門申請發放采伐許可證；確需采伐的，采伐收入必須用于歸還貸款本息等。

【參考文獻】

【1】鐘建雄.金融支持縣域林業經濟發展的若干思考[J].中國農村金融，2012（6）：10.