朝陽市破獲一起部督特大虛開發票案

近日，遼寧省朝陽市公安局破獲一起由公安部督辦的特大虛開發票案，朝陽警方輾轉丹東、遼陽和西藏、湖北、河南等地，苦心偵查4個月，將15名犯罪嫌疑人全部抓捕歸案。

低稅點發票“送上門” 原來全是假票

今年3月，某公司負責人董某來到朝陽縣公安局刑偵大隊報案，稱其公司遭遇詐騙，經濟損失230萬元。

最近幾年，董某一直在西藏承包工程，結識了鉤機車主史某，一次在與史某聊天時，他無意中提到公司需要大量發票，史某當場聲稱自己與當地稅務部門的很多領導都打過交道，能幫董某公司開出一些可以享受優惠政策的低稅點發票。董某聽后動了心，授權公司負責財務工作的譚某與史某聯系，在2016年至2017年兩年間，董某陸續給史某轉賬稅費共計230萬元。今年年初，董某被有關部門告知，由史某代開的那些發票均是假票。他立即聯系史某，可此時史某的手機已經關機，人也不知去向。

朝陽縣警方接警后，立即抽調精干警力，在朝陽市公安局相關警種的大力支持下，成立專案組，一組民警集中調取受害人公司相關書證固定基本證據，一組民警調取該公司匯款資金流，確定董某公司的確曾有大量資金流進入到史某的賬戶。

信息顯示，錢到了史某的賬戶后，一部分被轉給史某的妻子，另一部分被轉給了受害人公司的工作人員譚某和黃某。警方據此判斷譚某與黃某也參與了史某的詐騙行為。

4月24日，民警在河南省商丘市將史某抓獲。隨后在遼寧省丹東市將犯罪嫌疑人黃某抓獲，在遼陽市將譚某抓獲。據史某交代，其提供給董某公司的假發票都是從一個叫“高松”的票販子手中購買的，專案組經信息研判，鎖定“高松”的真實身份應該是潘某橋，遂將潘某橋及與此案有關的另一名犯罪嫌疑人潘某連抓捕歸案。董某公司被詐騙案的5名犯罪嫌疑人全部到案。

循線深挖 端掉虛開發票團伙

史某等人的落網，偵查工作并未就此結束，專案組分析認為，這起詐騙案件應該只是犯罪鏈條的“下游案件”，當地很可能藏有專門虛開發票的“票房”。

5月15日，專案組研究決定就已掌握到的線索擴大偵查，鎖定與“票房”有關的犯罪嫌疑人身份。

5月17日，專案組民警經過一系列摸排走訪、細致研判、固定證據后，在當地警方的配合下，開展收網行動，一舉抓獲8名犯罪嫌疑人，并成功排查到“票房”的藏匿地點，當場扣押空白發票1.8萬組、代開發票卡片1.2萬份、涉案賬本5本，以及大量為虛開發票而使用的營業執照、公司和個人公章、身份證等。經核實查證，該團伙共計涉嫌虛開發票2.6萬余組，價稅合計209.7億余元。朝陽市公安局從相關警種抽調大批警力，成立“3·22”特大虛開發票專案組繼續偵破此案。

專案組通過近兩個月的偵查和摸排，逐漸理清涉案人員的基本構成、組織脈絡、手段方式及虛開發票流向等信息。查明陳某、尹某團伙已經虛開增值稅普通發票（假票）5280余組，涉及全國30余個省、市的2685個單位和個人，價稅合計3.8億余元。

陳某、尹某團伙通過成立空殼公司領購發票而后走逃的方式，共計成立46家公司對外進行虛開增值稅普通發票（真票），受票公司涉及全國26個省份80余個地市的579家公司，共計虛開發票3005組，價稅合計5.9億余元，其中，單筆超過40萬元的受票公司就達218家。朝陽市公安局向遼寧省公安廳報告，省公安廳上報至公安部，公安部決定遼寧朝陽“3·22”特大虛開發票案為部督案件。民警抓獲本案主要犯罪嫌疑人陳某。隨著陳某的順利到案，該起部督特大虛開發票案得以告破。