光伏發電項目的風險管控機制建設

譚鵬飛

摘 要 近年來，迅速發展的分布式光伏發電是一種新型的、具有廣闊發展前景的發電和能源綜合利用方式，但風險管控機制尚不成熟。江西核電通過對光伏發電項目探索實施各階段的風險識別、風險防范和預控，以點帶面，以期實現高效的風險管理。

關鍵詞 光伏發電 風險管控機制

一、工作概述

2017年，江西核電積極開拓光伏等潛在資源，初步形成了開發性保護核電廠址，以新能源發展助推核電發展戰略的新布局。分布式光伏發電是一種新型的、具有廣闊發展前景的發電和能源綜合利用方式，投資回報率較高，一次性投資，可長期受益。另外，分布式光伏電站每發電1千瓦時，相當于節約標準煤0.4千克，減排二氧化碳0.947千克，具有明顯的節能減排效果。近年來，光伏發電項目迅速發展，但與之配套的相關標準規范、法律制度等尚未完善，尤其是風險管控機制還不成熟。為防范光伏發電項目的風險尤其是相關法律風險、管理風險，保障其快速高效安全發展，江西核電做了大量工作和有益的探索，取得了一定的成效。

二、做法與措施

（一）領導高度重視，堅強組織保障

公司總經理兼黨委書記高度重視，把項目風險防范置于項目管控的基礎地位，作為“一把手工程”來抓，認真貫徹落實上級有關企業法治建設的文件精神，積極推進企業法律及相關風險防范機制建設;親自參與風險組織管理職責與制度體系的建立，成為光伏發電項目風險防范機制建設的堅強動力。公司監察審計部作為風險管理歸口部門，以法律風險防范為重點，組織領導和統籌協調全面風險管理，構建相關工作方案，完善相關程序制度，建立風險預警系統，切實將法律風險防范工作貫穿于光伏項目管理全過程，使風險管理流程成為項目發展與公司管理必經的、不可跨越的程序。

（二）開展風險識別，夯實管控基礎

第一，風險識別。風險防范和管控工作的首要任務和根本要求是風險識別。歸口部門作為牽頭部門，編制整體方案，組織相關職能部門對招投標、合同、設計管理、施工管理等分類梳理識別光伏發電項目的風險，并將風險識別貫穿于整個光伏項目發展的過程，有序和有效推進風險識別，分類建立不同階段的風險要素體系。

第二，風險管控。針對識別出的不同類別風險，相關部門制定并采取針對性的措施進行防范和管控。一方面防范和管控不同階段的風險。重點關注招標風險管理、設計階段風險管理、施工階段（安全質量和進度）風險管理。另一方面，對不同措施的風險管理。重點關注組織措施風險管理、安全措施風險管理、技術措施風險管理、經濟措施風險管理。

（三）法律盡職調查，有效預判風險

針對修水光伏項目開發、都昌光伏收購項目前，委托公司外聘律師事務所，對該項目單位的法律主體資格、歷史沿革、存續狀況、股東狀態、房產狀況、土地狀況、涉訴情況、征信情況、重大交易等進行了法律盡職調查，并形成出具了法律盡職調查報告。外部法律顧問在盡職調查報告的基礎上，提供了相關法律分析意見，為公司進行相關股權收購提供了有效的風險預判和分析，較好地防范了項目法律風險。

（四）全員普及培訓，筑牢認識基石

強化全員相關知識培訓，筑牢風險認識基石。制定以公司領導、中層干部、普通員工、法律兼職從業人員為學習主體的學習網絡，制定專門的培訓計劃，充分利用內外部資源，利用微信等平臺，實現法律學習與宣傳的經常化、多樣化、制度化，大力開展法律相關人員和相關知識培訓，普及開展光伏發電專業知識、涉稅知識等專題培訓。2017年公司專業技術人員累計培訓2915人/課時（人均83課時），管理人員累計培訓2357人/課時（人均71課時）。全員法律風險防范意識普遍增強。

三、亮點與創新

第一，在風險防范上，實現了由事后管控向事前和事中管控的轉變。通過風險識別和風險管控措施的制定，真正實現了風控管理的全方位落地，形成了有效的事前預警、事中管控、事后總結提高的長效管理機制。

第二，在管理體系上實現了由單一管理部門向相關管理部門聯動管理、全員參與的轉變。結合公司現有組織機構和光伏項目發展特點，在風險識別環節、風險措施制定環節、風控措施實施階段，以前單一的風控管理部門監察審計部負責專業方案編制和牽頭組織、指導、服務、評價工作，工程等部門具體負責職能范圍內的相關風險識別和管控具體實施工作，全員參與，真正建立了風險管理大體系。

第三，開展法律盡職調查，以點帶面進行風險預判。在項目開發過程中，以點帶面，以重點項目或典型項目為突破口，委托專業的律師事務所開展法律盡職調查，全面分析相關法律風險，對于項目多點開發和推進具有非常重要的借鑒意義，提高了管理效率和效果。

四、成效與經驗

在風險防范和管控機制建設方面，大力加強企業法律顧問制度建設和全面風險管理機制與體系建設，從組織保障、規章制度、管理流程梳理、人員培訓四大方面入手，建立健全風險防范機制，風險防范工作實現了七大轉變，由單一管理型到全面管理型、由專業人員型向全員參與型、事后救濟型向事先預防、過程管控型轉變，由被動應對型向積極主動型轉變，由參與輔助型向主導把關型轉變，由具體事務型向制度功能型轉變，并以法律風險防范為重點構建全面風險管理體系，有力保障和助推了光伏項目的健康開發與發展。

在光伏項目發展方面，2017年取得17.6MW競爭性配置建設規模和0.88元上網電價，高效落實項目行政許可和工程準備，嚴抓安全、質量、進度和造價控制，主動溝通政府部門和電網公司，經過83天連續奮戰，彭澤光伏保安電站6月10日實現首次并網，6月19日實現全容量并網，完成“6.30”之前投產摸高任務。2017年，光伏保安電站運行安全穩定，累計發電量1274萬千瓦時，實現凈利潤179萬元，圓滿完成上級單位下達的經營目標。

（作者單位為江西核電有限公司）