對企業集團財務公司輪崗及其風險識別的一些思考

陳曉敏

【摘 要】 財務公司作為大型企業集團框架下具備金融牌照優勢的非銀行金融機構，崗位輪換尤其是關鍵崗位的輪換是滿足監管要求、有效控制職業風險、道德風險和培養復合型人才的有效手段，然而輪崗實施的本身同樣會帶來一定的操作風險和合規風險，統籌管理員工崗位輪換，規范關鍵崗位輪換管理要求，識別和評估崗位輪換風險，將實施風險降到最低，保障其積極作用，是需要財務公司研究的不可忽視的重要工作之一。

【關鍵詞】財務公司；崗位輪換；風險管理

一、財務公司崗位輪崗的必要性和意義

1.滿足監管要求、規范風險管理的需要

中國銀行業監督管理委員會作為財務公司的監管部門，出臺了一系列政策規定要求各金融機構充分認識輪崗對于加強企業內部控制、防范金融風險的重要意義，要求各企業認真組織實施重要崗位的輪崗工作，并將輪崗實施情況納入到現場監管檢查內容中，直接影響了財務公司監管評級結果和新業務資格申請進度。

2.培養復合型人才、構建一流金融團隊的需要

一般情況下，財務公司員工規模不大，人員隊伍精干，跨崗兼崗情況比較普遍，同時財務公司作為服務集團及其成員單位的金融機構，需要一支優秀金融團隊提升企業形象和專業服務水平，這就要求員工，尤其是骨干力量能夠全面了解財務公司經營管理活動，增強業務和管理的實踐經驗，通過不斷學習和總結增強個人和團隊的戰斗力。

3.提升企業競爭力、實現財務公司可持續發展的需要

當今時代，人才競爭力已經成為企業核心競爭力的重要部分，同行業之間在不斷加強合作的同時人才競爭形勢日益嚴峻，識別人才、發展人才和留住人才是提升企業競爭力的關鍵。輪崗的實施將積極向上的員工狀態、換位思考的職業立場融入到企業文化中，在一定程度上有利于員工個人職業發展的探索和歷練，有利于創建和諧的團隊氛圍，有利于增強員工凝聚力和歸屬感，從而達到提升企業綜合競爭力的目的。

4.財務公司深化職能定位、拓寬服務功能的需要

財務公司是集團公司產融結合戰略的重要組成部分，是集團公司資金管理和金融服務平臺，為避免集團發展過程中被逐漸邊緣化的境地，財務公司要不斷深化和拓展職能定位，高級財務人員和金融人才的培養和輸出是其充分發揮金融牌照優勢的充分體現，是財務公司跟上集團發展步伐的重要保障。

二、財務公司崗位輪換發生的幾種情況

1.關鍵崗位強制性輪崗

所謂關鍵崗位是指上級機構和企業內部認定的涉及資金交易、結算經辦、信貸、信息化、采購和風險管理及審計等崗位。經上級機構認定的關鍵崗位除具備一定的從業資格外，還需要定期輪崗以規避職業道德風險及其他崗位風險。

2.固定性輪崗

財務公司需要建立行之有效的輪崗制度來指導和規范日常輪崗工作，一般會界定中層及以下管理人員的輪崗周期，如中層管理崗位同一崗位5年進行輪崗，一般管理崗位同一崗位滿3年進行輪崗。針對固定性輪崗，公司應結合其他輪崗情況制定年度輪崗方案，分析輪崗需求和實施策略，通常涉及到3個部門以上的員工輪崗。

3.崗位調劑引起的部分輪崗

崗位調劑是指在部分員工崗位晉升、長期休假或其他變動的情況下產生的個別崗位輪換的情況。通常涉及到兩個部門的員工輪崗。

三、輪崗管理流程

1.前期準備

包括員工任職情況統計、崗位勝任能力分析、輪崗工作方案制定、員工輪崗思想動態溝通等。

2.方案實施

按照方案組織相關人員進行輪崗動員，按時保質完成工作交接，部門內部落實崗位工作“傳幫帶”，將輪崗可能引起的風險控制在最小范圍。

3.后續工作

包括關鍵崗位責任審核、輪崗人員輪崗談話、輪崗效果評估等，用PDCA的原則完善和總結輪崗工作。

四、輪崗管理需要注意的風險點及其規避

1.崗位風險點

（1）員工思想情緒直接影響工作狀態

崗位輪崗應以企業發展的實際需求為出發點，兼顧員工個人職業發展需求。忽略了員工個人需求，就是置員工積極性和責任心于不顧，直接影響工作質量甚至引發操作風險。因此，輪崗前后的談話至關重要，輪崗前應充分了解員工需求，結合公司發展需求做深度溝通，在激勵員工的同時對企業與個人的共同發展達成共識。

（2）崗位新人對操作不熟練可能導致操作風險

財務公司作為非銀金融機構，操作風險是日常經營管理活動重點關注的風險類型之一，這直接影響著監管當局對企業風險管控能力的評價結果以及對客戶的信譽。針對財務公司人員規模相對較小的行業特征，在輪崗管理工作中認真落實原崗位人員對新人的“傳幫帶”是縮減操作風險的有效手段。同時，應注意建立崗位激勵和約束機制，增強員工工作責任意識，相關領導或部門負責人應密切關注新人崗位任職情況，及時幫助其解決工作中的疑惑和困難。

（3）崗位新人對政策不熟悉可能導致合規風險

崗位工作尤其是關鍵崗位的工作不僅要熟練掌握崗位操作技能，還應全面了解應遵守的國家或地區以及行業政策法規，政策學習不到位可能面臨業務不合規等更為嚴重的問題。因此，財務公司對輪崗人員的學習培訓必不可少，并應形成相應的考核機制。

2.人力資源管理風險點

（1）管理流程和管理職責不清導致管理內耗

員工輪崗是關系到公司人力資源管理活動、部門和崗位職能管理以及風險管理且實施周期相對固化的系統工程，一旦組織實施的流程不清、管理職責模糊，容易發生企業管理中推諉扯皮的問題。所以，將輪崗工作納入到企業管理制度中是規范輪崗管理的必要條件。同時，要通過不斷的輪崗管理總結經驗教訓，持續優化和完善管理流程。另外，輪崗實施以及工作交接的過程中，溝通至關重要，有利于發現問題和解決問題。

（2）管理不持續不到位導致工作盲目

一旦實施輪崗，輪崗管理便成為企業人力資源管理中人力資源規劃和配置的重要內容，只有對人員進行全盤的規劃才能制定出合理的配置方案，才能保證輪崗管理統籌的科學性和適用性。管理流程持續優化的同時也要通過對輪崗效果的分析驗證方案的可操作性，并持續完善每年的輪崗方案，避免規劃盲目、實施盲目，最后不僅降低人力資源管理質量，甚至會給企業內部的管理工作帶來負面影響。

3.企業發展風險點

（1）崗位輪換過于頻繁導致企業內耗增加，發展偏離

輪崗是財務公司提升人力資源管理水平的一大利器，然而過于頻繁的崗位輪換會帶來員工情緒波動過大、領導日常關注點缺失、企業戰略落地困難等一系列問題。因此，財務公司實施輪崗一定要認真分析、合理安排，一般不宜同步的全員輪崗，猶如必要，應分批分階段實施。同時，輪崗一定要進行人員資質能力和崗位勝任能力分析匹配，將合適的人輪崗到合適的崗位。

（2）忽視員工個人職業發展導致人才流失，發展乏力

員工與企業的共同發展是企業可持續發展的源動力。雖然關鍵崗位輪崗是監管部門下達的硬指標，但要通過輪崗提升人力資源管理水平，達到人才培養的目的，就應兼顧好員工個人職業發展規劃，為員工提供良好的發展平臺。如果忽略了這一點，必定產生人才自我發展瓶頸而導致優秀人才流失，這對企業的發展非常不利。

綜上所述，財務公司人員輪崗機制是一把雙刃劍，有效控制風險的同時也會帶來一定的風險。因此，企業領導應對輪崗日常管理工作給予足夠重視，配備優秀的人力實施此項工作。只有將輪崗工作系統化、規范化，才能將其積極作用充分發揮出來，才能最終實現企業與員工的共同發展。

參考文獻：

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[2]《經營管理者》 ， 2016 （24），淺探集團財務人員輪崗機制的建立和實施.

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