航道工程初步設計階段經濟評價內容的探討

余丹亞

摘 要：本文分析了近年來不同研究單位在廣東省航道工程前期研究和初步設計階段經濟評價的方法與內容，提出航道工程初步設計階段，經濟評價部分只對項目進行定性分析和綜合評價，而不再做詳細的經濟評價。

關鍵詞：航道；初步設計；經濟評價

中圖分類號：U611 文獻標識碼：A 文章編號：1006—7973（2018）4-0024-03

1. 問題的提出

水運建設項目經濟評價是項目前期研究工作的重要內容。交通運輸部2009年印發的《水運建設項目經濟評價方法與參數》（以下簡稱《水運方法與參數》）中，要求水運建設項目可行性研究（包括預可行性研究和工程可行性研究）的經濟評價必須按照《水運方法與參數》的要求開展工作，水運建設項目其它階段的經濟評價工作可參照使用。在《航道建設項目預可行性研究報告和工程可行性研究報告編制辦法》（以下簡稱《可研編制辦法》）中也規定項目經濟和社會影響評價應根據交通運輸部頒布的《水運方法與參數》及國家有關規定進行編制。在《航道工程初步設計文件編制規定》（以下簡稱《初設編制規定》）中，也規定了初步設計文件應包括“經濟效益分析”的內容。

從近十幾年廣東省航道工程前期研究和初步設計工作開展情況來看，基本上都是參照以上三個文件（包括早期版本）要求執行的。但在初步設計文件編制過程中，關于項目經濟評價的具體內容，筆者認為存在一些值得商榷的地方。

2. 航道工程經濟評價的基本內容

2.1 航道工程經濟評價的要求

在《工可編制辦法》中，沿海航道建設項目可行性研究報告的經濟評價，要求計算經濟凈現值（ENPV）、經濟內部收益率（EIRR）和經濟效益費用比（RBC）等指標，分析項目投資的經濟合理性；針對可能影響項目投資效率的主要變動因素進行敏感性分析，測算敏感度系數，找出敏感性因素，分析項目抗風險能力；測算項目營運期內各年的現金流入和流出，研究項目的財務生存能力；開展經濟影響分析，包括行業影響分析、區域經濟影響分析和宏觀經濟影響分析。內河航道建設項目可行性研究報告的經濟分析，與沿海航道建設項目基本一樣，如果涉及航運梯級、船閘工程，又存在融資情況時，還必須進行財務分析，包括財務生存能力分析、盈利能力分析和償債能力分析等。《工可編制辦法》還規定，政府投資的航道建設項目初步設計概算不得超過批復的可行性研究報告投資估算的10%。

在《初設編制規定》中，要求沿海航道和內河航道工程初步設計說明書的“經濟效益分析”一章應包括“編制依據”、“基礎數據”、“經濟效益指標計算和分析”、“經濟敏感性分析”、“綜合評價”和“附表”等6節內容。樞紐及通航建筑物工程初步設計說明書的“經濟評價”一章應包括“評價依據與原則”、“基礎數據”、“國民經濟評價”、“財務評價”、“綜合評價”和“附表”等6節內容。

2.2 公路工程經濟評價的相關規定

根據交通運輸部相關要求，公路建設項目也必須按照《公路建設項目可行性研究報告編制辦法》，結合《公路建設項目經濟評價方法與參數》編制“經濟評價”相關章節，內容包括“評價依據和方法”、“評價方案設定”、“經濟費用效益分析”、“財務分析”、“評價結論”等5節內容。同時，也規定工程可行性研究階段投資估算與初步設計概算之差，應控制在投資估算的10%以內。而在《公路工程基本建設項目設計文件編制辦法》中，工程初步設計文件內容就沒再要求進行項目經濟評價。

2.3 廣東航道工程前期研究和初步設計階段經濟評價內容

自“十五”以來，廣東省不斷完善航道規劃，加大航道建設投資力度，提高全省高等級航道里程，大大改善了全省水運條件，對地方經濟發展起到了積極的促進作用。廣東省航道部門先后開展了西江下游3000噸級出海航道建設和西江界首至肇慶2000噸、3000噸級擴能升級工程，北江干流300噸級航道建設和1000噸級擴能升級工程，東江干流300噸級航道建設和1000噸級擴能升級工程，珠江三角洲“三縱三橫三線”高等級航道及其1000噸級加密航道建設，以及非珠江水系的榕江航道、韓江航道、那扶河及鎮海灣出海航道建設，還開展了崖門出海航道、磨刀門出海航道、橫門出海航道、海安航道等沿海航道建設。到2017年底，全省1000噸級及以上航道里程超過1270公里，占全省等級（Ⅰ～Ⅶ級）航道里程的26.4%。

從2001年開始，廣東省將航道工程前期研究和初步設計參加單位選定全面推向市場，通過公開招標方式在全國范圍內選擇航道工程前期研究和設計工作參加單位。多年來，參加過廣東省航道建設項目前期研究和設計工作的省內單位有廣東省航道勘測設計研究院有限公司（現為中鐵建港航局集團勘察設計院有限公司）、廣東正方圓工程咨詢有限公司、中水珠江規劃勘測設計有限公司等，省外單位有四川省交通廳內河勘察規劃設計院（現為四川省交通運輸廳交通勘察設計研究院）、湖南省交通規劃勘察設計院有限公司、中交上海航道勘察設計研究院有限公司、江西省航務勘察設計院、江蘇省交通規劃設計院股份有限公司、中交第二航務工程勘察設計院有限公司、河海大學設計院等，這些單位在我國航道前期研究、設計方面具有一定的代表性。從近年各單位參與完成的項目來看，航道建設前期研究和初步設計階段經濟評價內容有幾個共同點：

一是全部項目都能按照《工可編制辦法》和《初設編制規定》開展項目經濟評價。

二是在工程可行性研究階段，除航運樞紐建設項目外，全部項目都開展了經濟分析和不確定性分析，基本不進行財務分析，只有部分項目對財務生存能力進行了定性分析。

三是在工程初步設計階段，全部航道工程的設計說明書都跟可行性研究一樣進行了比較詳細的經濟評價。

雖然不同的航道工程具體情況可能存在較大差異，但各參加研究的單位在工程可行性研究和初步設計階段都根據廣東省國民經濟發展規劃、綜合交通運輸規劃、水運相關規劃，在相應航道的運量預測、市場分析、工程技術研究等研究工作的基礎上，通過經濟分析、財務分析，結合相應的不確定性分析，對被評價航道工程的經濟合理性、財務可行性進行了分析和論證，同時也對相應航道工程進行了風險分析、區域經濟影響分析和利益相關者經濟影響分析。

3. 對初步設計階段經濟評價的探討

在通常情況下，航道工程的初步設計是緊跟著工程可行性研究進行的，即是說除非項目的兩個階段在方案設計上出現較大變更，否則在短時間內同一項目的各項經濟評價參數和結論不應該出現較大變化。因此，航道工程初步設計階段各經濟評價指標判定與可行性研究階段也應該是一致的。

3.1對敏感性分析的理解

敏感性分析是研究航道工程主要因素發生變化時，項目經濟效益發生的相應變化，以判斷這些因素對航道工程經濟目標的影響程度。通常是在總投資、營運收入、營運費用、投入物單價、運量、服務價格等項目中假定其它因素不變，某個因素單獨變化或若干因素同時增加或減少5%、10%、15%、20%時，經濟（或財務）凈現值（ENPV）、經濟（或財務）內部收益率（EIRR）、經濟效益費用比（BCR）等三個評價指標中的一個或一個以上合適指標進行敏感性分析，并繪制項目敏感性分析圖，通過測算敏感度系數，找出敏感性因素，通過測算臨界點，從而判斷項目的抗風險能力大小。從以往各航道工程研究結果來看，總投資、效益流入（營運收入）是航道工程敏感性分析的是主要指標。

3.2 敏感性因素對經濟評價的影響

航道工程項目總投資在可行性研究階段和初步設計階段通常會有所差別，但《工可編制辦法》中明確“政府投資的航道建設項目初步設計概算超過批復的可行性研究報告投資估算10%的，應重新履行可行性研究報告審批程序。”因而總投資對項目初步設計階段經濟評價的影響是可以控制的。

在航道工程中，效益流入主要影響因素包括船舶大型化效益、船舶待泊費用節約、縮短水路運距效益、替代陸路運輸節約、縮短陸路運距效益、貨物在途時間價值節約等，這些因素在同一個航道工程項目、在較短時間內進行分析計算，其結果一般不會出現較大波動。

如果以上總投資和效益流入兩個因素都沒有發生顛覆性變化，則工程可行性研究和初步設計階段經濟評價結論也不可能出現太大差別。

3.3初步設計階段經濟評價重點

航道建設項目一般屬于戰略性投資項目，主要是為國家長遠經濟目標和促進區域經濟發展服務，通常由國家和地方政府投資，項目也沒有直接的、商業性的財務收入，其效益主要體現在各種費用的節約，是一種宏觀經濟效益。因此，航道工程在可行性研究階段和初步設計階段經濟評價的重點是在經濟分析，不是財務評價。

航道工程可行性研究階段重點是研究項目建設的可能性、工程方案的技術可行性和經濟合理性，提出項目可行性的評價結論，因此，經濟評價相關指標具有十分重要的意義。而初步設計是為項目實施做準備，重點是解決技術問題、工程措施和實施方案等，相關經濟評價指標不應該成為本階段關注的重點。

4. 結論

（1）在航道工程可行性研究階段，按照《工可編制辦法》和《水運方法與參數》對項目進行經濟評價是十分必要的。

（2）在航道工程初步設計階段，雖然《初設編制規定》中要求初步設計說明書應包括“經濟效益分析”的內容，由于受到總投資、效益流入等影響因素的控制，在項目經濟評價各因素沒有出現重大變化的情況下，建議只對項目可行性研究階段的各指標和結論做定性的分析和評價，只做綜合評價，不做詳細的、量化的評價。

（3） 也可以借鑒公路建設項目的做法，在航道工程初步設計階段，不再要求對項目進行經濟評價。

參考文獻：

[1] 交通部水運規劃設計院.水運建設項目評價手冊[M].北京：人民交通出版社，1996.

[2] 交通運輸部.交通建設項目可行性研究報告編制辦法匯編（公路·港口·航道）[G].北京：人民交通出版社，2010.

[3] 交通運輸部.JTS 110-5-2008航道工程初步設計文件編制規定[S].北京：人民交通出版社，2008.

[4] 交通運輸部.關于印發水運建設項目經濟評價方法與參數的通知[Z].交規劃發〔2009〕700號.北京：交通運輸部，2009-11-19.

[5] 住房和城鄉建設部，交通運輸部.關于批準發布《公路建設項目經濟評價方法與參數》的通知[Z].建標〔2010〕106號.北京：住房和城鄉建設部，2010-07-09.