小微企業信貸風險管控及對策

國忠

摘要：隨著小微企業在市場經濟環境中的異軍突起，眾多商業銀行爭相搶奪資源。雖然小微企業數量多，業務發展快，但缺乏管理經驗，經濟基礎弱，抵御風險能力不強。鑒于小微企業在自身經營過程中有很多的風險和不足，如何使小微企業的發展適應經濟形勢變化，如何對小微企業信貸業務的風險有效管控、保障信貸資金安全，是當前小微企業貸款業務急需解決的重要問題。本文就小微企業面臨的風險問題進行研究，著重分析商業銀行如何在滿足自身經營利益的同時，加強對小微企業的信貸風險控制，降低商業銀行在審查審批過程中出現的風險，強化風險管控意識，并提出了積極有效的對策。

關鍵詞：小微企業；信貸；風險管控

一、小微企業信貸風險的問題和特點

（一）企業層次低，自身素質不高

小微企業整體素質不高是普遍存在的問題，在生產經營過程中，不少企業的制度管理、資金管理、質量管理等制度不完善，特別是家族式粗放管理模式，管理理念相對落后，決策水平不高，風險意識淡薄，受主觀意識影響較大。企業員工的文化素質比較低，缺乏具有豐富管理經驗和管理水平的管理人才，技術創新能力不強，沒有對今后企業發展的準確定位和符合企業發展的企業文化，對市場經營風險的預測性不高。

（二）信息錄入的失真和不對稱

在一定程度上，小微企業的家庭式經營管理方式，決定了其經營信息必然不透明、會計資料必然不健全、管理制度必然不規范，從而無法向銀行提供所需要的財務信息，財務報表難以真實反應企業實際經營情況。銀行為了盡最大的可能贏得客戶，在不掌握企業經營情況、信用情況和償債能力的前提下，履行貸款業務，無形中增加了銀行的還貸風險。

（三）存在重抵押、輕現金流的問題

銀行在對企業考察的過程中，往往只注重貸款企業的抵押物情況，忽視對貸款企業現金流狀況的考察。小微企業本身規模小，缺乏實際的抵押品，一般都是租賃工業園區內的房屋和土地，沒有可抵押的有效資產，也沒有可保值的其他抵押物，變現能力不強，一旦企業的現金流發生問題，后續的資金鏈跟不上，企業必將面臨倒閉的風險，導致銀行不良貸款金額增多，風險壓力增大。

（四）片面追求業績，忽視評級授信問題

銀行為了爭取到更多的客戶資源，往往只注重客戶數量，而忽略客戶質量。在對客戶評級的過程中，故意虛高指標，導致客戶信用等級偏高。在核定授信額度時，沒有考慮到客戶實際需要的資金量和還款周期等因素，片面提高授信額度。當企業實力不夠雄厚，還款來源不充足的時候，極易形成壞賬，對銀行造成極大的經濟損失。

二、小微企業信貸風險管控對策

（一）加強貸前審查，樹立風險管控意識

銀行在對客戶選擇的問題上，一定要按照上級的文件要求仔細進行貸前審查。如對小微企業的自有資產、銷售收入、固定資產、往來賬款等重要經濟指標進行量化分析，必要時候銀行信貸人員必須深入企業內部，全面了解企業的生產經營狀況，確定財務信息的真實性。依據企業的實際經營規模、風險狀況、償債能力等因素，量化貸款金額和期限，避免增加與小微企業經營實力不匹配而帶來的資金風險壓力。

（二）完善信息系統管理，創建綠色信貸名單

完善小微企業的信用信息系統管理體系，在受理信貸業務前，銀行信貸人員一定要進行全面調查，如查詢企業是否存在拖欠銀行貸款和不及時還款的不良記錄，企業的信用情況是否良好，經營活動中是否出現違規經營，是否抵御風險能力過低，將貸款企業全方面的信息錄入到信用系統里邊，保證信息的真實性，也為銀行間信息的傳遞提供了可靠保障。創建綠色信貸名單，不僅方便了銀行的貸款審查，也可以和綠色信貸名單上的企業確立長久的信貸合作關系，切實幫助綠色信貸企業得到更好地發展。

（三）進行貸中監管，確立貸中風險預警機制

在貸款企業取得貸款資格后，要密切注意貸款賬戶的管理，這對信貸的安全有著極其重要的作用。銀行工作人員要定期或不定期監測客戶貨款回籠情況，并做好記錄和分析；一旦發現企業經營出現異常，立刻停止貸款發放，并及時追回剩余貸款。信貸人員要關注貸款客戶的經營風險及其經營鏈上相關客戶的風險，確立貸中風險預警機制，全面把握貸款企業的經營信息和出現風險的可能性。

（四）加大貸后管理力度

為確保信貸業務的順利進行，銀行不僅要將貸款能放出去，而且還要收回來，更重要的是要產生經濟效益。銀行要通過構建有效的信貸管控機制，加強對貸款企業的貸后管理，特別是現金流的來源管理，對貸款歸行率嚴格監控，全面掌握資金流動方向，防止貸款資金被挪用。銀行要將貸前、貸中、貸后的職責落實到具體部門、崗位和人，建立健全各類貸后監測臺帳，完善貸后企業臺賬信息。對于重大風險信號，采取提前收回貸款、終止用信等措施控制風險。

（五）樹立共贏發展意識

在共享經濟時代，銀行和企業都要樹立共贏發展的意識。銀行需要有穩定數量的貸款企業作為目標群體，就需要自身通過不斷加大銀行金融知識的普及和宣傳，積極幫助客戶了解信貸、結算、理財等一系列突出優勢的金融服務。在實際提供服務時，為企業提供差異化的產品及定價策略，幫助企業節約財務成本。對于小微企業而言，只有樹立良好的企業信用，才能得到銀行更多的資金幫助和扶持，才能得到更好的發展機會和空間。

三、結束語

面對小微企業信貸存在的現實和風險問題，商業銀行要在國家扶持小微企業的政策條件下，深入和系統地研究有利于小微企業信貸業務發展的措施和服務，在進行有效風險管控的前提下，盡可能的解決小微企業貸款難的問題，讓小微企業信貸業務向更加健康和成熟的方向發展，為我國的經濟發展做出更大的貢獻。

參考文獻：

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（作者單位：沈陽大學）