基于大數據原理的油氣田企業風險預警體系構建與應用

方 健曹文駿范 碩文 姍

（1.中國石油西南油氣田公司，四川 成都 610051；2.中央財經大學統計與數學學院，北京 100081）

0 引言

海量的油氣田風險管理數據之間的關聯關系需要充分預判、有效的管控和利用，形成有效的風險預警體系，管住重大風險。這是企業內部控制風險管理的根本任務，是油氣田企業從戰略控制到業務控制的基本手段。當前，油氣田企業在追求高質量發展，對海量的油氣田風險管理數據進行收集整理和分析評估是確保高質量發展的一個關鍵措施。

1 油氣田企業風險管控的適應性分析

自2006年起，中國石油旗下的油氣田企業按照上市的監管要求，以COSO內部控制框架為基礎，建立了包括控制環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監督五要素的內控體系，涵蓋地質勘探、油氣開發、油氣銷售、財務管理、物資采購、合同管理、人事勞資等所有業務領域，實現由單一財務報告風險防控向全面風險管理體系的有效拓展與延伸，為企業發展提供了堅實的保障［1］。

油氣田企業現有的風險管控模式也存在3個方面的不足：一是現行的風險管控方式對各類風險的分析預判及事前管控力度不夠；二是對企業內、外部面臨的各種風險影響因素進行分析時，相關數據資源未得到有效利用；三是油氣田企業現有的重大風險評估、識別方法單一，程序簡單，缺乏有效的系統數據支撐，風險評估模型尚未建立，導致油氣田企業重大風險評估結果不準確，風險應對策略、風險管控措施不具備針對性，油氣田企業風險預警指標體系有待進一步完善。

2 油氣田企業風險預警體系構建與應用

2.1 應用數據分析確定重大風險管控領域

基于大數據的價值原理、全樣本原理，對油氣田企業2006-2017年所有的外部審計、管理層測試、自我測試、紀檢監察、審計檢查、財務稽核等發現的問題進行了分析，得出結論：油氣田企業高風險領域及例外事項頻發領域主要分布在規劃計劃、勘探開發、工程建設、市場管理、物資采購、合同管理、營銷管理、安全環保、財務管理9大業務領域（圖1）。

圖1 2006-2017年測試審計發現問題業務領域分布圖

2.2 梳理業務流程、關鍵環節及重要風險

針對9大風險管理領域，開展流程系統梳理，結合近10年來風險事件發生概率及例外事項頻發情況，找出關鍵環節，識別重要風險。以合同管理領域為例，見表1。

表1 合同管理領域重要風險表

2.3 設置預警指標

針對9大業務領域，設置28方面評價維度，設置了重要風險的關鍵預警指標91項，建立油氣田風險預警指標體系［2］。表2是以合同管理領域為例，構建的風險評價指標體系。

表2 合同管理領域風險（V6）評價指標體系表

2.4 設置單項風險值計算方法

根據各項預警指標的例外事項發生頻率及例外事項性質，從定性、定量角度確定單項風險值的大小，見表3。

表3 單項風險值計算方法表

根據風險值大小，確定風險程度和預警級別，見表4。

表4 風險值與風險程度、預警級別對應表

2.5 業務領域綜合風險值計算方法

根據評價維度、評價權重、單項風險值、指標權重計算得出業務領域管理綜合風險值，從而確定業務領域風險程度和預警級別。以合同管理領域為例：

2.6 風險預警指標應用

結合2017年油氣田企業9大專業管理領域運營數據以及內控測試檢查、風險事件發生等數據情況，對初步建立的油氣田企業風險預警指標體系及計算公式，將9大業務相關數據進行試算，得出規劃計劃、勘探開發、工程建設、市場管理、物資采購、合同管理、市場營銷、安全環保、財務管理各專業領域的綜合風險值、風險程度、預警級別。以合同管理領域為例：

油氣田企業2017年合同管理領域專業綜合風險值為2.586 7；風險程度一般，風險預警級別為黃色預警。相應，筆者計算出9大領域的綜合風險值、風險程度、預警級別，見表5、圖2。

表5 油氣田企業2017年專業管理領域綜合風險值、風險程度、預警級別表

圖2 油氣田企業2017年9個專業管理領域風險熱力示意圖

2017年油氣田企業9大管理業務領域風險程度排序如下：風險極大：安全環保領域；風險較大：物資采購領域、市場管理領域、工程建設領域；風險一般：勘探開發領域、合同管理領域；風險較小：市場營銷領域、規劃計劃領域；風險極小：財務管理領域。

3 結束語

當前，油氣田企業正處于加速發展、深化改革的關鍵時期，應加大大數據資源的有效管理和開發利用，將各種生產經營管理數據作為一種資源，學會利用數據資源，提高風險評估的準確性、風險防控的針對性和風險預警的及時性。運用大數據管理思維對海量信息進行收集和分析，探索事件背后的真相，找到發生規律及關聯關系，建立起一套科學、高效、適用的風險預警體系，確保企業各項生產經營活動的順利實施，全面提升油氣田企業的整體決策水平。同時，在建設的風險預警指標體系基礎上必須加大重大風險適時監控，這是油氣田企業重大風險管控措施落地的關鍵。