基于統計數據的中國環境服務業發展態勢分析

柴蔚舒，李寶娟，趙子驍，王妍

（中國環境保護產業協會，北京 100037）

近年，中國生態文明建設向縱深推進，《“十三五”生態環境保護規劃》《“十三五”節能環保產業發展規劃》及各專項規劃啟動實施，三大污染防治攻堅戰全面打響。進入2017年，多項環境保護相關法律法規及環境保護規劃出臺，環境治理基礎制度改革持續推進，土壤污染防治制度不斷完善。隨著環境服務業利好政策的持續發力，行業發展領域不斷拓寬、市場空間加速釋放，環境服務業的發展狀況備受關注。

為準確把握我國環境服務業發展狀況，按照國家統計局要求，生態環境部近年來組織開展覆蓋我國境內（不含香港特別行政區、澳門特別行政區、臺灣省）正式登記注冊的從事環境治理業、環境與生態監測、生態保護（不含林業自然保護區管理、野生動物保護和野生植物保護）業務活動且獨立核算的企業、行政、事業法人單位的年度環境服務業財務統計調查，中國環境保護產業協會為統計調查工作提供技術支持（本文數據均來源于各年度的全國環境服務業財務統計調查）。

統計結果顯示：近年我國環境服務業規模保持較快增長，行業集中度漸升，空間分布相對集中，東部地區的優勢地位有所削弱，企業主體地位進一步提升，業績穩定增長，盈利能力逐步回升，納稅貢獻不斷提高，環境保護監測和水污染治理的規模領跑重要細分領域，危險廢物治理企業收入增長明顯，固體廢物治理企業盈利能力提升迅速。

1 環境服務業規模保持持續快速增長

近年，受環境保護和資源節約相關法律法規、標準和政策的疊加驅動，環境服務業領域不斷拓寬，市場潛力進一步釋放，行業規模總體呈現持續快速擴張的態勢。

2017年，我國環境服務業財務統計口徑內從業法人單位6438家，較2016年增長3.2%；期末從業人數約41.1萬人，較上年增加5.7%；年收入3139.6億元，較上年增長17.9%。2017年行業從業單位、期末從業人數、年收入較2012年分別增長13.4%、43.2%、133.8%（見圖1）。2012～2017年環境服務業年收入總額年均增長率達18.6%，高于同期全國服務業增加值增長率（13%）。

圖1 2012～2017年環境服務業發展簡況

2 行業集中度漸升，小型規模經濟單位仍為主體

近年來，受PPP項目拉動，推進縱向、混合的多元并購已成為企業實現其服務領域延伸拓展以及規模擴大的重要途徑。從統計結果看，大型企業數量逐年提高，行業集中度漸升。2017年大型企業（以營業收入劃分）121家，分別較2016年和2012年增加19家和65家，占比達2.3%，較上年小幅提升0.1%，比2012年上升約0.8%；由于困擾業內小微企業發展的諸多問題尚未得到有效解決，因此，小微企業2017年占比較上年只提升了0.8個百分點，達75.8%，占比較2012年下降0.9%，環境服務業仍呈現以小型規模經濟單位為主體的格局。2012～2017年環境服務業各類規模企業占比見圖2。

圖2 2012～2017年環境服務業各類規模企業占比

3 行業空間格局無明顯變化，分布愈加集中

環境服務業分布呈現較高的空間集中度。廣東、浙江和江蘇省區位優勢明顯，成為環境服務業發展相對較好的地區。北京市因其生態環境政策傳導快、資本雄厚、科研資源充足、行業專業人才集聚等優勢，以1.8%～3.1%的單位數量占比完成了對行業年收入7.1%～12.9%的貢獻。

從單位分布看，單位數量排名前5的地區聚集了行業逾2/5的單位（見表1），2017年占比達47.3%，為6年中最高；僅4.5%～7.8%的單位分布于排名最后的10個地區。

表1 2012～2017年環境服務業從業單位數TOP5的地區

表2 2012～2017年環境服務業年收入TOP5的地區

從年收入看，54%以上的收入來自于年收入排名前5的地區（見表2）；排名后10位的地區2012年以來對年收入總額的貢獻從未超過3.1%，2017年僅1.1%，為6年中最低。

4 企業的行業主體地位日益彰顯，業績穩定增長，盈利能力回升

環境保護市場化進程的加速帶動了業內企業以合理利用國家環保相關政策、優化資本結構、提升運營手段、培育創新競爭力等方式提高自身盈利能力，環境服務從業企業整體業績呈穩定增長態勢，盈利能力逐步回升。

2017年，統計范圍內從業企業（以執行的會計制度劃分）達5150家，占從業法人單位總數的80.0%，數量比2016年增長9.4%，增幅雖較上年放緩，仍明顯高于行業單位數量總體增速約6.2個百分點，企業數量及其占比較2012年分別上漲了40.1%和15.2%。

2012～2017年，環境服務從業企業營業收入持續增長，且持續高于行業年收入同期增速，2017年實現營業收入2943.5億元，比上年增長19.2%。企業營業收入占年收入總額的比重由88.7%上升至93.8%，事業單位年收入占比6年間下降了5.1%，行政單位年收入不足年收入總額的0.2%（見圖3、圖4）。

圖3 2012～2017年環境服務業年度收入構成情況

圖4 環境服務從業企業營業收入和全國環境服務業年收入同期增速對比

企業營業利潤自2015年起加速增長，2017年達291.4億元，比上年增長50.1%；營業利潤率呈“V”型反轉態勢，2017年達9.9%，較上年提高約2%，且為6年中最高（見圖5）。

圖5 2012～2017年環境服務從業企業業績和盈利能力

5 五大重要細分領域中，環境保護監測、水污染治理的規模優勢明顯，水污染治理領域收入亮眼，危廢治理企業收入增長明顯，固廢治理企業盈利能力迅速提升

從細分領域規模看，能為考核環境效果提供有效支撐的環境保護監測領域在政府近年來以提高環境質量為核心的環境下迎來發展機遇，其規模領跑五領域。得益于污水處理PPP項目優勢以及區域、流域水環境綜合治理等工作的持續推進，水污染治理領域規模僅次于環境保護監測。2012年以來，環境保護監測、水污染治理兩領域從業單位數量占比分別達40%和26%，穩居前兩位，2017年分別達40.9%和26.4%；兩領域每年均合力貢獻環境服務行業期末從業人員總數的逾53%，并輪流占據從業人員數量的前兩席，2017年環境保護監測、水污染治理領域占比分別為27.5%和25.7%。2017年，大氣污染治理、固體廢物治理和危險廢物治理三領域從業單位數量占比分別為8.3%、5.0%和7.6%，其中的大氣污染治理領域2012年以來占比總體升高；三領域從業人員數量占比依次分別為10.3%、7.3%和11.0%，其中僅危險廢物治理領域2017年占比較2012年有所提高（見圖6、圖7）。

圖6 2012～2017年環境服務五領域從業單位數量（家）

圖7 2012～2017年環境服務五領域從業人員數量（萬人）

從年收入和營業收入看，環境服務業年收入和營業總收入的逾1/4均來自水污染治理領域，2017年該領域以年收入840.1億元、占比26.8%，營業收入830.3億元、占比28.2%，繼續在各細分領域中保持強勢，且年收入和營業收入分別較2012年增長80.7%和84.8%。受益于環境風險管控日趨加嚴，危險廢物處置需求持續增長，危險廢物治理企業收入增長明顯，2017年實現年收入770.8億元、營業收入770.5億元，較2012年分別增長401.5%和403.0%，增幅明顯高于其他領域。2017年，環境保護監測、大氣污染治理、固體廢物治理三領域分別實現年收入468.1億元、460.6億元和230.0億元，較2012年分別增長116.8%、88.6%和55.2%；三領域營業收入分別為333.8億元、460.5億元和221.9億元，較2012年分別增長217.9%、88.6%、52.3%（見圖8、圖9）。

從營業利潤率看，2015年以來行業年度平均營業利潤率呈小幅上升趨勢，2017年達9.9%，較2015年增長近2.5%。2015～2017年期間，固體廢物治理領域營業利潤率增幅最大，達5.2%；環境保護監測領域降幅最大，下跌了0.9%。受各地陸續發布地方“土十條”、2017年2月印發《全國土地整治規劃》和同年9月公布《農用地土壤環境管理辦法（試行）》等政策中固體廢物處理處置相關規定的協同推動，2017年固體廢物治理領域以12.1%繼2016年后繼續占據營業利潤率榜首，環境保護監測、水污染治理、大氣污染治理、危險廢物治理四領域以9.8%、9.7%、9.6%和7.3%的營業利潤率依次位列其后（見圖10）。

圖8 2012～2017年環境服務五領域年收入總額（億元）

圖9 2012～2017年環境服務五領域營業收入額（億元）

圖10 2012～2017年環境服務五領域營業利潤率

6 企業成本壓力上升，三稅繳納總額大幅增長，危險廢物治理企業2017年納稅額居五領域之首

2017年，企業繳納營業稅金及附加、管理費用中的稅金、應交增值稅（該稅種從2015年開始納入統計）之和達153.7億元，比2016年和2015年分別年增長22.3%和44.9%，增幅較2016年提高3.7%，顯示出環境服務業對經濟增長貢獻度的不斷提高和業內企業稅負壓力的日益加重。其中，危險廢物治理領域2017年繳納三稅48.2億元，以51.1%的增速實現了對水污染治理領域的趕超，貢獻了行業三稅繳納總額的31.4%，水污染治理領域雖未能保持前2年的納稅首位，仍貢獻了行業三稅繳納總額的超1/4（見圖11）。

圖11 環境服務五領域從業企業三稅繳納數額（億元）

7 區域差距逐漸縮小，東部地區的核心地位短期仍難以撼動

東部地區憑借其較充沛的資本量、政策支撐度較高、專業人才薈萃聚集等帶來的優勢，環境服務業的發展在四大區域中相對最好。同時，行業發展相對遲緩的部分地區正通過采取降低環境服務從業企業成本、引導集聚發展、優化營商環境、強化激勵等舉措積極縮小與東部地區的差距。

從環境服務從業企業數量看，約半數集中于東部地區，東北地區從業企業最少，但其與東部地區的差距正逐步縮小。東部地區的企業數量穩居四大區域首位，但近年表現欠佳，2017年為四區域中企業數量唯一負增長的地區，且企業數量占比跌至6年中最低。東北地區增速自2014年起連續4年超過年度行業增速，增幅位居四區域首位，企業數量占比不斷提升，2017年達11.8%，較2012年提高6.6%，其中吉林省近年表現亮眼，2017年較2012年企業數量增長578.3%，帶動了東北地區企業數量的快速增長。西部地區自2015年起保持兩位數的增長，企業數量占比穩中有升，2017年達28.1%，較上年提高3.4%，重慶市集聚了西部約2/5的環境服務從業企業，且近2年企業數量增長迅速，2017年和2016年較上年的增速分別達32.2%和40.1%。中部地區企業數量占比在13.7%～15.2%徘徊，除2013年外均呈正增長，2017年比2016年增長7.9%，但增幅較上年下滑7.6%（見圖12）。

圖12 2012～2017年環境服務業區域企業數量年度變化情況

從企業營業收入看，行業營收總額的超2/3來自東部地區，中部地區正逐步縮小與東部地區的差距，東北地區貢獻最少。東部地區營收規模占全國比重自2013年起持續小幅下跌，但2017年仍達64.3%，廣東省領航東部地區，以兩位數的高速增長實現了營收規模占比的穩步上升，2017年東部地區28.1%的營業收入來自該省，較2012年提高14.5%。中部地區營收規模占比穩中有升，2017年為19.6%，較2012年提高6.5%，與東部地區的差距逐步縮小，區域營收增速較上年有所提高，且高于年度行業總體增速。西部地區營收規模占比在11.9%～15.5%徘徊，2017年營收比上年增長9.8%，增速較前2年有所放緩，重慶市營收規模領跑西部地區，2017年以逾60%的增速實現了其在西部地區營收總額中54.9%的占比。東北地區營收貢獻相對最小，占比不足5%，2017年營收較上年的增速為近3年最高值，吉林省自2014年起超越遼寧省，占區域營收的比重逾51%， 2017年營收增速有所回落，低于上年2.6%，約為8.3%（見圖13）。

圖13 2012～2017年環境服務業區域營業收入年度變化情況

從企業營業利潤看，行業營業利潤總額的逾3/5出自東部地區，東北地區對利潤總額貢獻最小，但2017年利潤增長迅猛。東部地區大部分時間保持兩位數增長，近年在營業利潤總額中的占比雖逐漸下滑，但60%以上的利潤總額仍來自該區域，隸屬于東部地區的廣東省，2015年以來保持30%～40%的高速增長，利潤占比持續走高，2017年東部營業利潤的29.0%來自該省，占比較2012年提高11.3%。營業利潤總額的約10.2%～23.3%來自西部地區，2017年重慶市以266.1%的高速增長貢獻了西部地區利潤總額的85.1%，并帶動了整個區域營業利潤的增長。中部地區營業利潤占比在9.8%～13.1%震蕩，2017年較2016年增長64.8%，高于上年31%，湖南省營業利潤領跑中部地區，2017年利潤增長較上年趨緩，利潤占區域總額的比重較上年小幅下滑1.5%，約達38.6%。東北地區對行業營業利潤總額貢獻最小，僅占全國的2.5%～5.7%，但2017年吉林省營業利潤的大幅提升使得東北地區成為四區域中營業利潤增幅最高的地區，超過164%（見圖14）。

圖14 2012～2017年環境服務業區域營業利潤年度變化情況

綜上所述，我國環境服務業2012～2017年呈現較好的發展態勢。十九大報告提出推進綠色發展，壯大節能環保產業，并就打好污染防治攻堅戰做出決策部署；全國生態環境保護大會緊扣打好污染防治攻堅戰這一重要任務提出實施“七大標志性戰役”和“四大行動”；實施的中央環境保護督察制度，進一步倒逼落實環境保護責任，助力打好污染防治攻堅戰。在此背景下，作為建立健全綠色低碳循環發展經濟體系、改善生態環境質量的重要支撐力量，打好污染防治攻堅戰的重要供給，環保產業的發展環境將愈加優化，市場空間有望加速釋放。為提升生態環境質量提供技術保障與系統解決方案的環境服務業作為環保產業的重要組成部分，其市場潛力和發展活力有望得到進一步挖掘和激發，行業供給能力預計將繼續提升。