經濟新常態下商業銀行資產負債管理策略

鄧宇晴

中圖分類號：F275 文獻標識：A 文章編號：1674-1145（2019）11-130-01

摘 要 近幾年來，我國金融機構的資產管理業務正在持續擴大規模，截止到2019年末，全國總業務規模已達到百萬億元以上。經過長期的經濟發展，商業銀行已成為我國經濟體系的重要組成部分。雖然在常態經濟環境下，商業銀行仍存在一些從根本上難以控制的風險，如利率和信用等風險，但是商業銀行完全可以通過資產負債管理來控制這些風險，并在控制的過程中實現利潤最大化。本文重點分析了經濟新常態下商業銀行資產負債的管理現狀以及管理轉型的有效策略。

關鍵詞 經濟新常態 商業銀行 資產負債管理

現如今，我國的經濟趨勢已邁入新常態，金融行業正面臨著產業結構升級、經濟增長方式轉變等壓力，這對我國商業銀行發展提出了嚴峻考驗，包含商業銀行的資產負債管理及其管理模式。而商業銀行的主要風險控制工具就是資產負債管理，為了實現安全性、流動性和效率性的管理目標，就要考慮市場監管的相關限制條件與要求。因此，加強商業銀行的資產負債管理，創新金融服務型產品，增強市場競爭力，對我國商業銀行的發展具有重要意義。

一、銀行業經濟新常態下的概念與特點

經濟新常態下，我國銀行業的發展有著顯著變化，具體表現在擴張速度減慢、經營成本提升、利潤增長率下降、信貸風險增加以及市場利率化進度加快等。基于以上形勢，銀行業應該進行不斷改革與創新，以適應“新常態”的變化趨勢。

銀行業經濟新常態下呈現出以下特點：

1.銀行信貸速率逐漸平穩，應盡快對自身進行轉型發展；

2.銀行要對傳統的盈利模式進行轉變；

3.銀行要重視對金融的創新，并開拓融資渠道與方法；

4.銀行要重點把控不良貸款和經營風險問題；

5.銀行要加強自身的責任和守法意識。

二、經濟新常態下商業銀行資產負債管理的現狀分析

（一）信貸安全

經濟新常態下，商業銀行的經濟增長速率與不良貸款率呈現出負相關的狀態，從而增加了銀行的信貸風險。通常在宏觀經濟下，當經濟相對繁榮時，企業對銀行的貸款頻率和次數都會提升。對此，銀行的信貸政策也會相對寬松，在一定程度上提高了企業的盈利能力，同時也減少了不良貸款率。而當經濟衰退時，企業的盈利能力下降，同時加大了對資金的周轉難度，企業難以償還貸款，就會造成不良貸款的現象。而不良貸款率過高，將直接影響到銀行的信貸資產，造成資產流動緊張、貶值，無形和有形資產在短時間內沒有得到有效解決，因此產生銀行的金融危機。

（二）盈利能力

經濟新常態下，商業銀行的經濟增長率和凈利潤呈現出正相關的狀態。在宏觀經濟下，為企業提供資金服務是商業銀行的主要職能之一。隨著外部經濟環境的變化，銀行的盈利能力也會隨之變化。如果外部經濟惡化，對于資本的投入量就會相對降低，而社會對資本的需求減少會直接導致銀行存貸款的減少，在一定程度上降低了銀行的盈利能力。

三、經濟新常態下我國商業銀行資產負債管理轉型的有效策略

（一）保障信貸安全的措施

1.對信貸管理制度進行完善：銀行中的每個部門都要嚴格遵循分權、有限授權的原則：全體員工堅守各自的崗位職責，本職工作要做好；員工自身的業務操作要具有專業化標準，并重視信貸人員的風險控制意識的培養，從而降低不良貸款率。

2.對資產負債管理模式進行完善：通過當前的經濟形勢，來調整資產負債管理結構，掌握資產負債的決策程序和管理模式，形成以風險控制為基礎的管理體系，并通過相關的績效考核和獎勵制度對員工進行約束。

3.對現有的信貸資產管理進行完善：通過債務重組等方式解決不良貸款的問題；對于高危低收的資產，可以適當采取強制手段來調整等。

（二）保障盈利能力的措施

1.提升資產的配置能力和多樣性：商業銀行可以對資金交易業務進行拓展，從而對債券的投資比例進行提高，降低信貸資產比例；商業銀行可以根據自身的國際化和綜合化特征，來對融資組合進行創新，并增強各個部門的相關業務之間的聯動能力；通過相關措施來提升表外理財業務量和資金收入，從而達到銀行中間業務收益增長的目標。

2.對銀行資金轉移定價體系進行完善：對于商業銀行的發展目標來看，實施內部資金轉移定價體系的作用體現在：可以形成客戶和產品的科學評估體系；運用該體系來對產品定價進行指導，有利于處理銀行定價混亂等現象；并加強商業銀行對績效考核制度和資源配置制度進行完善。

3.對銀行存貸款的定價標準制度進行完善：先以RAROC定價作模板，建立不同地區和分行業客戶的RAROC定價準則，以此來提升科學化的貸款利率。然后完善會計核算系統的利率功能，滿足商業銀行針對不同產品和不同客戶的不同定價要求，為精細化的定價管理奠定基礎。

四、結語

經濟新常態下，安全性、流動性和效率性是商業銀行資產負債管理的核心內容，一方面能夠充分提高商業銀行的盈利能力，保障信貸安全；另一方面，對完善金融市場體系具有重要意義。因此，商業銀行資產負債管理的現狀和挑戰，對商業銀行的經營管理者提出了更高標準的要求，管理者應根據銀行的相關業務和資產負債情況，判斷市場利率走勢，抓住市場時機，加強風險管理，優化資產負債結構，從而推動商業銀行的轉型發展。

參考文獻：

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