大型水利工程造價風險主控因素及應對措施研究

韓 露

(本溪市水利電力勘測設計有限責任公司，遼寧 本溪 117000)

建設發展水利工程是建設小康社會、全面發展經濟不可或缺的重要手段，是維持區域經濟平穩、有序發展的保障。水利工程建設過程中常需要面對各種各樣的風險因素，如水庫滑坡、壩基失穩、壩體出現裂縫等，這些不僅導致水利工程建設效果不佳，各個很大程度的提高水利工程造價成本，不安全也不經濟[1- 2]。

為研究水利工程建設造價成本風險因素及應對措施，齊美茜[3]通過分析當前水利工程造價管理中的存在的問題，深入探討了解決該類問題的方法策略，確保了水利工程造價管理工作的合理性和準確性；李紫薇[4]等基于水利工程造價全過程的控制和管理方面的研究，為是是水利工程造價全過程的控制和管理提出了良好的意見；李啟麗[5]以瀘西縣營改增前后水利工程造價的變化為研究實例，提出了水利工程造價中存在的問題與合理解決方法；張琦[6]基于項目工程成本控制理論，為水利工程造價問題提供了相應的策略措施；馮江波[7]等以水利工程設計階段為基本研究對象，結合工程實踐經驗及計價依據進行整理并系統分析，提出了水利工程設計階段造價問題并給出了相應解決措施建議。

但是，目前研究大部分均基于層次分析法或模糊評判法等方法所計算得各風險因素權重分配，而此兩種方法均具有一定的局限性。本文將以層次分析法為基礎，進一步基于集對分析理論對層次分析法所得結果進行修正與準確化，以求更為精確的分析大型水利工程建設中造價風險的主控因素，并提出相應、有效的管控措施，為我國水利工程建設造價風險管理提供良好的范例。

1 集對分析法

傳統上，我國學者對工程造價風險主控因素分析比較傾向于通過AHP方法[8- 9]進行分析，AHP方法具有條理清晰、因素簡明的優點，但對于各因素之間的相互影響難以深入闡明，因此應該引入更加合理有效的方法對水力工程造價風險因素進行研究。

集對分析理論[10- 11]近些年來逐漸受到相關領域專家的推崇與推廣應用，其基于AHP法所得出的權重因子，通過客觀認識與定性定量的結合綜合分析出各風險因素的權重，得到更為精確的權重計算結果，基本定位函數如下：

s(A1,A2)=a+bi+cj

(1)

式中，a—兩個集合的同一程度；b—兩個集合的差異程度；c—兩個集合的對立程度；i—差異度系數，-1≤i≤1；j—對立度系數，一般為-1。根據集對理論定義，a、b、c應滿足歸一化條件a+b+c=1。

根據工程項目現場實際情況，對施工各階段風險因素進行識別與評判，根據層次分析法原理，建立工程造價風險評判矩陣X：

(2)

層次分析法基于標度表而得到的相對重要性，集對分析理論基于層次分析法對不同指標si和sj進行重要性比較，得出區間判斷矩陣為：

(3)

通過矩陣M=(mij)m×m對上述判斷矩陣A進一步進行一致性檢驗，其中mij的計算方法如下：

(4)

式(5)為一致性判斷矩陣M的權重向量ωj計算方法，通過計算權重向量ωj可得到極差矩陣(式(6)—式(7))。

(5)

(6)

(7)

極差矩陣的權重計算公式如下：

(8)

最終得到評價指標的權重如下

(9)

式中，ωj(L)=ωj-Δ1ωj，ωj(R)=ωj+Δ2ωj，j=1,2,,m。

根據集對分析法基本理論，將所得權重區間作為研究對象，根據同異反理論，對上述方法所得評價指標權重ωj進一步精確化，將其在區間[0,1]上形成不同集對，適用式(1)進行計算，得出最終權重計算公式如下：

(10)

對所得風險權重進行分級，按照表1所示標準進行劃分。對于Ⅰ級嚴重風險因素，應及時采取應對措施解決問題，以免造成危害；對于Ⅱ級一般風險因素，應對其進行合理監測進一步判定其發展趨勢；對于Ⅲ級輕微風險因素，給與一般關注與管理即可。

表1 集對分析法權重因素風險等級劃分表

2 水利工程造價風險主控因素分析

2.1 工程概況

為研究大型水利工程造價風險主控因素以對其提出有效的防治措施，以遼寧省某水庫為例，該水庫的主要功能為區域灌溉蓄水、夏季防洪防澇以及部分水域水產品養殖。

該水庫的流域控制面積達52.36km2，水庫正常水位83.15m，枯水水位42.36m，水庫整體庫容量超過1000萬m3。水庫樞紐工程主要建筑物為建筑在壩基上的混凝土壩體、放水涵道、溢洪道及相關建筑物，大壩上游為干砌石護坡，下游為綠化護坡。

2.2 主控風險因素識別

主控風險因素識別流程如圖1所示，根據層次分析法基本原理，對案例水利工程建設造價風險因素確立目標層A、準則層Ai、子層Aij之間的從屬關系見表2，構建判斷矩陣。

圖1 水利工程造價主控風險因素識別流程圖

目標層準則層子準則層大型水利工程造價風險因素A投標風險A1合同風險A2經濟風險A3自然風險A4管理風險A5變更風險A6審計風險A7勘察設計風險A11投標決策風險A12施工工藝風險A13合同類型風險合同風險A21合同內容風險合同風險A22計價方式風險合同風險A23材料設備風險A31人工工資風險A32利率變化風險A33不可抗力風險A41氣候變化風險A42現場實際風險A43管理人員風險A51場地協調風險A52設計變更風險A61技術變更風險A62審計人員水平風險A71審計人員道德風險A72

通過項目組專家的共同探討與決定，基于1-9標度法，得出初始權重系數ω0=(0.25，0.25，0.2，0.15，0.15)，計算準則層風險指標情況如下：

再根據上述方法得出一致性判斷矩陣M:

求得判斷矩陣一致性M的權重向量ωM為：

ωM=(0.413,0.094,0.089,0.092,0.094,0.106, 0.112)

兩端極差矩陣的權重向量為：

Δ1ωj=(0.042,0.014,0.024,0.023,0.024,0.021,0.016)

得到七個不同風險種類的評價指標的權重為：

將得到的風險指標權重區間結果作為基本依據，根據集對分析法基本理論，進一步深入分析得到更為精確的風險因素指標權重結果，計算表達式如下：

u1=0.037+0.102i+0.526j

u2=0.080+0.033i+0.887j

u3=0.065+0.070i+0.866j

u4=0.070+0.056i+0.875j

u5=0.070+0.067i+0.863j

u6=0.084+0.063i+0.853j

u7=0.096+0.036i+0.868j

再求出ωCE與ωUNCE的解：

ωCE=(0.402,0.091,0.094,0.093,0.098,0.110,0.108)

ωUNCE=(0.136,0.147,0.141,0.143,0.141,0.142,0.146)

得出七個不同指標類集的最終權重分配結果如下所示：

ω=(0.128, 0.097, 0.243, 0.088, 0.120, 0.263, 0.061)

同理，以各大類別為基準，基于集分析法基本理論及計算步驟再對各自的子準則層進行權重分配，受限于文章篇幅，本文不再贅述，得出最終各風險指標分配結果見表3。

表3 大型水利工程建設造價風險因素分析結果表

根據表3所示該水利工程主控風險因素評判結果，可知屬于Ⅰ級危險風險的有人工工資風險A32、材料設備風險A33、技術變更風險A62、技術變更風險A62，屬于Ⅱ級一般風險的風險因素有勘察設計風險A11、投標決策風險A12、合同內容風險A22、計價方式風險A23、不可抗力風險A41、氣候變化風險A42、管理人員風險A51、場地協調風險A52，屬于Ⅲ級輕微風險的風險因素有施工工藝風險A13、施工工藝風險A13、利率變化風險A31、現場實際風險A43、審計人員水平風險A71、審計人員道德風險A72。故可知人工工資風險A32、材料設備風險A33、技術變更風險A62、技術變更風險A62屬于該大型水利工程造價風險因素中的主控因素。

3 應對措施建議

(1)成本費用管理。由上述分析可知，經濟風險尤其是人工工資風險以及材料設備價格變化風險是水利工程造價的主控風險因素。經濟風險的起因受控于市場供需關系的波動變化，而隨著工程建設，材料價格、設備價格以及人工工資水平一般均會有所提升，導致工程造價成本上升。因此建議通過采取早期大量購入材料設備，保證后期工程順暢運行；并盡量雇用同批員工，避免發生人員變更；最主要的是要求有關部門嚴密關注市場波動狀態，以免再高價時購入相關物資。

(2)變更、簽證費用管理。設計與技術的變更是由現場條件的突然變化導致，主要通過兩種手段解決：第一，如現場情況的突變是由于突發災害導致，如暴雨、地震等，則應當通過及時采取有效手段降低損失或設定一定的防范措施進行防治；第二，場地條件的突變多是由于對現場條件勘察不足，對于大型水利工程，一定要做足充分的準備工作，通過資料查詢、現場踏勘、周邊走訪等多重手段充分了解工程附近氣候條件、地層分布、地質構造發育狀態等情況，作出合理的設計與施工工藝技術選擇。

4 結語

基于層次分析法基本原理，通過集對分析理論對層次分析法權重計算結果進一步準確化得出更為精確合理的權重分配結果，以得出大型水利工程項目建設造價風險主控因素。以你遼寧省某水利工程為例，分析該工程造價的風險因素并根據集對分析法計算得出其主控風險因素為人工工資風險、利率變化風險、技術變更風險及技術變更風險，并提出相應的解決措施建議，并在后期建設中取得了良好的管控效果(如圖2所示)，以求為我國大型水利工程建設工程造價成本控制提供良好的范例。

圖2 水利工程造價主控風險因素管控效果

[1] 張猛, 莊偉棟. 水利工程造價全過程的控制措施與管理探析[J]. 科技創新與應用, 2018(27): 191- 192.

[2] 王路. 如何強化水利工程造價控制的辦法[J]. 黑龍江水利科技, 2018, 46(09): 119- 120+190.

[3] 齊美茜. 水利工程造價管理存在的主要問題及對策[J]. 居舍, 2018(30): 126.

[4] 李紫薇. 水利工程造價全過程的控制措施與管理分析[C]. 云南省水利學會2018年度學術交流會論文集. 云南省水利學會, 云南省科學技術協會. 2018: 5.

[5] 李啟麗. 淺談瀘西縣營改增前后水利工程造價的變化[C]. 云南省水利學會2018年度學術交流會論文集. 云南省水利學會, 云南省科學技術協會. 2018: 4.

[6] 張琦. 建設項目工程造價控制方法的研究與運用[J]. 財會學習, 2018(32): 73- 74+77.

[7] 馮江波, 王鑫, 李玥璿. 水利工程設計階段造價的計價依據分析[J]. 山東水利, 2018(08): 21- 22.

[8] 許碩, 唐作其, 王鑫. 基于D-AHP和TOPSIS的突發事件應急管理評估[J/OL]. 計算機工程: 1- 10[2018- 12- 04].

[9] 顧宇. 基于層次分析法和模糊綜合評價法的項目管理成熟度模型應用[J]. 科技創新與應用, 2018(34): 172- 173.

[10] 鄭丕諤, 岳成艷. 基于集對論的信用風險分析[J]. 天津大學學報, 2004(01): 84- 88.

[11] 趙克勤, 宣愛理. 集對論——一種新的不確定性理論方法與應用[J]. 系統工程, 1996(01): 18- 23+72.