地區規模以上工業增加值定量審核方法初探

楊森山/ 文

一、引言

地區規模以上工業增加值數據是反映各地工業發展規模和水平的重要指標，也是各地黨委和政府極為關注的工業經濟發展的成果表現。一般情況下，工業企業通過一套表聯網直報平臺向國家統計局直接報送工業總產值等有關指標數據，地區規模以上工業增加值及增速就可以通過相應的計算得到。但在實際操作過程中，尤其是在目前的考核體系下，某些地區存在盲目追求高速增長的沖動，企業統計數據上報過程受到體制與技術等多重因素的干擾，一套表平臺上報的統計數據在較大程度上存在著失真的危險性，在企業聯網直報數據基礎上對地區工業增加值指標進行定量審核評定愈加緊迫與必要。另一方面，建立健全統計數據質量監控和評估制度，加強對所屬各地區重要統計數據的監控和評估，也是《統計法》、中央《關于深化統計管理體制改革提高統計數據真實性的意見》《統計違紀違法責任人處分處理建議辦法》《防范和懲治統計造假、弄虛作假督察工作規定》等法律法規賦予上一級政府統計部門的重要職責。多年的統計實踐中，雖然各地各級統計人員進行了艱苦的探索，付出了許多艱苦的努力與代價，盡管在主要統計指標數據認定的科學性、準確性、公開性、公正性方面取得了一些成效，但尚缺乏系統公開透明、科學公正的評審體系。研究科學、有效的工業增加值定量審核評審方法，實現地區規模以上工業增加值數據認定的科學量化，對實現統計數據認定標準公開、程序公開和結果公開的“三公”要求，具有十分重要的現實意義。

二、地區規模以上工業增加值定量審核的基本思路

除了綜合部門使用的一套表平臺以外，地區規模以上工業增加值定量審核，也可以用與工業增加值緊密相關的工業用電量、工業增值稅等部門指標進行度量。部門數據在一定程度上能夠反映工業發展趨勢，卻難于反映工業經濟發展的結構變化，與數出有據、數出有源的統計原則相背離，也與統計工作規范化要求相偏離。單純依靠一套表平臺數據，在目前考核體制下，很容易助長地區統計數據弄虛作假、代填代報等情況發生，地區工業整體數據質量也難以保證，也存在嚴重的統計違法風險。

基于以上因素綜合考慮，地區規模以上工業增加值定量審核的基本思路是：以聯網直報平臺為基礎，在努力提高質量的前提下，注重地區基礎數據和基礎工作質量在評審體系中的運用，適度參考電力部門提供的全社會用電量、工業用電量以及稅務部門提供的工業增值稅等指標進行綜合評審，建立以平臺數據為基礎、以相關指標為印證、以數據質量為支撐的數據評審體系，通過計算，將地區規模以上工業增加值完全量化，最大程度減少人為自由裁量權，從而實現評審體系的公開透明、科學公正。

三、地區規模以上工業增加值定量審核的主要指標及內容

分地區月度規模以上工業增加值增速、月度產業集聚區規模以上工業增加值比重及增速；分地區季度規模以上工業增加值；分產業集聚區年度工業增加值及增速、主導產業增加值、增速及比重；分縣（區）年度規模以上工業增加值及增速、高新技術產業增加值及增速。

基于月度規模以上工業增加值增速在整個工業統計數據評審體系中的基礎地位，本方案側重于研究月度工業增加值增速的評審，其他指標的定量審核可在此基礎上進行適當延伸。

四、地區規模以上工業增加值定量審核操作路徑

在實際操作中，采用各地區企業分行業中類增速偏離度、各地區企業總產值速度分布合理度對微觀企業數據質量進行度量；選取地區全社會用電量增速、工業用電量增速、工業增值稅增速等相關部門指標數據進行趨勢驗證；與相關指標關聯審核，對各地區一套表平臺增加值增速調整再確認；采用規模以上工業企業統計工作規范化檢查與數據質量抽查得分對地區綜合工作進行度量。操作路徑為：首先將地區企業分行業中類增速偏離度、企業總產值速度分布合理度、工業相關指標、聯網直報地區平臺增速、地區數據質量等5 項指標指數化，計算各地區單項評價指數；然后將5 項指標賦予權重，計算分地區綜合指數；最后利用各地區綜合指數確定分地區增加值增速等指標。具體步驟如下：

（一）計算各地區單項評價指數

1.計算各地區分行業中類增速偏離度評價指數

評價方法：標準差法衡量。

第一，剔除本年新建企業，即全部規模以上工業企業扣除本期倒推一年內的新建企業，不扣除本年年度審批納統的規下升規上企業。

第二，設全省28 個地區某中類行業的可比價增加值當月增速分別為a1、a2、a3…a28，計算該中類行業各地區標準差ρ。

第三，設該中類行業的全省可比價增加值當月增速為a，計算28 個地區該中類行業的標準化偏離度：

第四，依據步驟二和三，計算28 個地區所有中類行業的標準化偏離度。

第五，考慮基數影響，按照各地區上年的現價增加值比重，分別加權各地區中類行業標準化偏離度，測算出各地區工業增加值增速偏離度指數。

由于偏離度指數是逆向指標，在計算綜合指數時采取相反數法進行計算。

2.計算各地區總產值速度分布合理度評價指數

第一，設定工業總產值增速區間，分六個區間，如表1 所示。

表1 工業總產值速度分布區間及權重

第二，計算各地每個區間內的工業總產值占本地工業總產值的比重（記為i）。

第三，以全省每個區間工業總產值平均比重為標準值（記為I），低于標準值的地區，區間指數為1，高于標準值的地區，該區間指數按照衰減函數計算：

第四，將上表中所列六個區間的指數按照相應權重加權得到綜合評價指數。

3.計算各地區工業相關指標評價指數

選取影響工業增加值增速的相關指標，通過無量綱化處理的方法，計算各地工業相關指標單項指數（見表2）。具體做法是：

第一步，確定相關指標及權重。

表2 工業相關指標選取及單項權重表

第二步，單項指標的無量綱化處理。先要對相關指標進行無量綱化處理，方法同可信度評價指數。

第三步，計算相關指標評價指數。相關指標評價指數為各單項指標的標準化指數與該指標權重的乘積之和。具體計算公式如下：

4.計算聯網直報平臺增加值當月增速單項指數

第一步，對各地平臺當月增速進行調整。平臺增加值當月增速位次和相關指標綜合指數位次差距不超過5 位的地區，平臺增速不做調整；平臺增速位次超前于相關指標5 個位次的地區，比如差距為N（N≥5）位，平臺增速按照后移N+1 個位次的水平進行調整。

第二步，對經過調整后的各省轄市和省直管縣（市）本月規上工業增加值增速進行無量綱化處理，計算出各地區規模以上工業增加值當月增速的單項指數。

5. 計算規模以上工業企業統計基礎工作與數據質量抽查得分單項指數

對規模以上工業企業統計基礎工作與數據質量抽查得分結果進行無量綱化處理，計算出各地區規模以上工業企業統計基礎工作與數據質量的單項指數（在該項工作尚未開展之前，各地區本指標均按100 分計算）。各地基礎工作與數據質量以推磨檢查結果為基準，檢查結果無限期使用至此后國家局或省局進行的同類型檢查為止，但一次檢查結果至少使用3 個月。如果各地對本期檢查結果有異議，可以申請省局重新檢查，基礎工作與數據質量得分以重新檢查結果為準。

（二）計算各地區綜合評價指數

根據各地區偏離度評價指數、合理度評價指數、相關指標評價指數、規模以上工業平臺增速單項指數、工業企業基礎工作與數據質量得分單項指數（見表3），計算各地工業綜合指數。具體做法是：

第一步，確定各評價指數權重。

表3 工業相關指標選取及單項權重表

第二步，根據權重計算綜合指數。

（三）計算各地區工業增加值初步增速

1.當月初步增速計算

經過量化計算的各省轄市、省直管縣（市）當月工業增加值綜合指數位次即為各省轄市、省直管縣（市）本月工業增加值初步增速位次。

依據綜合指數對28 個地區進行位次排列，同時標出各省轄市和省直管縣上年工業增加值占全省的比重。將國家統計局認定的本月河南規模以上工業增加值增速賦予處于比重累計點在50%左右的被評審單位，以該被評審單位的綜合指數為基準，按照下列計算公式推估出其他被評審單位工業增加值當月增速。

被評審單位工業增加值本月增速=（被評審單位綜合指數/ 基準單位綜合指數）×全省工業增加值本月增速。

2.計算工業增加值累計增速

3 月份開始，各地本月累計工業增加值增速用加權方法計算。即：

按此方法計算的累計增速大于直接匯總累計增速時，原則上直接評審認定企業直接匯總累計增速。每年2 月份，評審1- 2 月數據作為累計增速，不評審2 月份當月增速。

3.測算各地區基礎數據可信度等次

（1）計算本年和上年同期老企業平臺工業增加值增速。

老企業范圍界定規則：全部規模以上工業企業扣除本期倒推一年內的新建企業，不扣除本年年度審批納統的規模以下升規模以上企業。

（2）標準差法評審本年和上年同期老企業工業增加值增速區間等次。

首先，計算各地老企業工業增加值增速的標準差（記為S）；

其次，計算各地老企業工業增加值增速的本地值與全省值（標準值）的差（記為Y）；

最后，以標準差為尺度劃分區間，量度各地老企業工業增加值增速的本地值與全省值（標準值）的差在何區間內（記為X），進而評審老企業工業增加值增速水平區間等次。標準差法計算結果X＝Y/S。

具體區間等次定義如表4：

表4 標準差法計算結果與工業增加值增速水平對照表

根據標準差法分別評審本年和上年同期老企業本月和本月止累計工業增加值增速區間等次（見表5）。

（3）根據本年和上年同期老企業工業增加值增速區間等次評定可信度等次。

根據各地本年和上年同期平臺增速分檔16 種組合，評定本年平臺工業增速可信度等次，按照如下規則分別評定各地本月和本月止累計工業增加值增速可信度等次。

表5 老企業工業增加值增速區間等次與可信度等次評定

（4）根據本年和上年同期老企業增速水平和新建企業貢獻率變動情況，調整可信度等次。

如果某地本年和上年同期老企業工業增加值增速變動幅度較大，且新建企業對工業增加值增速貢獻率變動百分點較小，則認為該地工業生產數據質量較差，在上述可信度評審基礎上，向下調低一檔該地區可信度等次。

具體計算方法如下：

分別計算各地標準差法計算的老企業兩年工業增加值增速區間變動值（記為X）和新建企業貢獻率變動百分點（記為Y），判斷若X≥1 且Y≤5 個百分點，則將該地可信度等次下調一級，五級下調一級為六級。

4.負面情況處理

（1）對于可信度等次連續兩月為“五級”或“六級”的地區，評審認定的累計增速不得高于上月累計增速，并低配當月增速。

（2）發生統計執法案件的地區，基礎工作與數據質量得分本年度按0 分計算。

（3）各地修訂數據的企業，修訂前后增速正向變動大于5個百分點的地區，基礎工作與數據質量得分本月按0 分計算。

（四）地區規模以上工業增加值最終審核認定

1.工業增加值增速定量認定

召開地區工業增加值評審小組會議，對計算出的各省轄市和省直管縣初步增速進行綜合評審，根據各地實際情況，確定工業增加值當月和累計增速評審結果。在對各地工業增加值增速評審認定后，進一步評審認定地區的產業集聚區等分組數據。評審認定的工業增加值增速不得大于相應分組的企業直接匯總增速；各分組合計增加值增速與所在省轄市相應分組增加值增速差率要控制在數據質量規定范圍內。

2.工業增加值總量認定

各地工業增加值總量按季度進行審核認定，依據認定的累計增速和上年同期數進行計算取得，評審認定的總量不得大于企業直接匯總量。各地區計算的各分組總量合計與所在省轄市相應分組總量的差率控制在數據質量規定范圍內。

五、實證分析

根據前述方法，河南省統計局構建了《2018 年河南規模以上工業增加值增速數據審定“三公”方案》，根據本方案，對2018年以來河南分地區規模以上工業增加值增速進行了月度測算，有關結果及實證分析如下：

（一）各地區一套表平臺增速趨于合理，數據質量可信度不斷提高

各地區一套表平臺工業增加值增速合計數和國家統計局認定數的差率不斷減小，從3 月份的0.75%，減小到6 月份的0.30%，9 月份減小到0.20%。數據質量可信度不斷提高，可信度等次處于4 級以下的地區明顯減少。全省18 個省轄市和10 個省直管縣，可信度等次處于4 級以下的地區從2 月份的6 個地區，減少到9 月份的4 個地區。

（二）各地區平臺增速和定量計算結果趨于接近

全省28 個地區中，平臺增速和定量計算結果一致的地區，3 月份有4 個，5 月份有6 個，6 月份有11 個，9 月份有10 個。國家統計局直接認定了河南省平臺工業增加值增速，全省28個地區平臺增速和定量計算結果完全一致（見表6）。

表6 2018 年以來工業增加值平臺匯總增速和核定增速對比（%）

綜上所述，本文構建的地區規模以上工業增加值定量計算方法是行之有效的，計算結果能夠反映的全省各地區工業發展狀況，基本符合河南各地區工業發展的階段性特征。該評審認定體系運行一年多來，其運行結果得到河南省統計系統的熱烈相應，得到國家統計局工業司與貿易外經司的高度認可，大家一致認為該體系極大地提升了數據評估認定的科學性、準確性、公正性與可操作性，有效減少了人為裁量空間與跑數要數現象的發生，有效避免了廉政風險與違法風險，具有極高的實用價值與推廣價值。