淺析工程建設項目中的不合理索賠及對策建議

文/周楠

一、引言

隨著工程建設的發展，現代工程大多差異性大、規模大、投資額大、材料設備需求變化快；水文地質條件變化影響，設計變更和各種干擾因素，都會造成工程項目的實際工期和造價與計劃的不一致，從而影響到合同各方的利益。因此，在土木工程建設中，索賠經常發生。審計工作如何定義索賠的合理性，如何酌情給予各類索賠事件的賠償費用，為發包人做好把關，減少不必要的費用支出，是當今建筑咨詢企業造價相關業務的重中之重。只有依據國家建筑業相關政策法律法規，公平、公正、客觀地分析索賠事件性質，才可以更好地控制好施工成本，為發包人爭取最大利益，為社會做出相應的貢獻。

二、索賠情況的現狀

（一）索賠的起因[1]

（1）合同缺陷

由于建設工程承包合同是在工程開始建設前簽訂的，一般來說，是基于對未來情況的預測和歷史經驗做出的。而工程本身和工程環境的許多不確定性，合同不可能對所有的問題都做出預見和規定，合同中總會出現一些考慮不周的條款、缺陷和不足，從而導致合同履行過程中其中一方合同當事人的利益受到損害而向另一方提出索賠。

（2）業主或承包商違約

合同規定了合同當事人雙方權利、義務和責任，由于合同當事人雙方中的一方違約，造成合同的另一方損失，則其可以向違約方要求賠償，即索賠。

（3）風險分攤不均

土木工程建設市場在相當長的時期內一直是買方市場，雖然施工的風險對于施工合同的雙方均存在，但是業主和承包商承擔的合同風險并不均等，承包商承擔著更大的風險。

（4）施工條件變化

在招標階段，業主不可能準確全面地掌握施工條件情況，提供給承包商；而承包商也有不能通過現場踏勘等方式將施工條件準確無誤地確定下來的情況。由于施工工期長，受環境影響大。當施工條件發生變化時，引起承包商成本增加從而產生索賠。

（5）工程拖期

施工過程中，由于受到氣候、水文地質等條件和施工圖拖交等原因的影響，經常造成工程不能按原計劃進行，從而使工程竣工時間拖延。

（6）工程所在國的法令法規變化

工程項目所在國家的法令和法規的變化，如外匯管制、匯率提高等，這些情況都可能使施工成本發生變化。如果法令法規的變化是在承包商投標報價前發生的（如FIDIC合同條件中規定投標截止日的28天以前），則認為此種變化已經在投標時考慮了。若此種變化在承包商投標報價之后發生，則按國際慣例，允許調整合同價格。

（7）土木工程特殊的技術經濟特點

由于土木工程本身具有工期長、技術結構復雜、露天作業、投資多、材料設備需求量大、涉及的單位環節多，影響工程本身和其環境的因素多等特殊的技術經濟特點，使工程施工中經常會出現工程本身發生變化，如設計變更或者工程環境發生變化，自然條件變化或建筑市場物價變化等，這些變化均造成工程費用的變化，都可能引起索賠。

（二）索賠可以簡要劃分為以下幾類[2]

（1）不同當事人之間的索賠;

（2）按事件的影響分為：工期拖延索賠、不可預見事件或條件索賠、工程變更索賠以及工程終止索賠；

（3）按索賠要求分為：工期索賠和費用索賠；

（4）按其依據的理由分為：合同內索賠、合同外索賠及道義索賠。

三、不合理索賠的幾種典型情況及相關案例分析

索賠的成立是有條件的。承包商的索賠要求必須具備以下四個條件[3]：（1）與合同相比較，已經造成了實際的額外費用支出或工期損失；（2）造成費用增加或工期損失的原因不是由于承包商的過失；（3）按合同規定造成的費用增加或工期損失不是應由承包商承擔的風險；（4）承包商在事件發生后規定的時間內提出了索賠的書面意向通知。

由于我國經濟體制的轉變，工程項目承包市場的競爭日趨激烈，導致“中標靠低價，盈利靠索賠”的理念已被公認為規律性操作，從而使得不合理索賠現象頻繁發生。基于以上四條以外的情況索賠，就會有可能成為不合理索賠的情況。

導致索賠的原因有很多，而錯誤的索賠理念，是許多不合理索賠發生的根本原因：

（一）拋開招標文件及合同相關條款依據談索賠

依據合同中通用條款及專用條款相結合原則，嚴格按照合同條款約定內容執行，是雙方確保索賠是否合理的先決條件，其中，頻繁出現不合理索賠的方面大約為以下幾點：

（1）人工費、材料費、機械費市場價波動導致的相關索賠；

1.確定思想引導原則。從圍繞穩定確定服務原則，轉向圍繞“讓老同志幸福”確定服務原則。這是兩個根本不同的思想方向和立場。方向和立場決定感情和辦法。

（2）措施費中除不可競爭費以外的項目費用的相關約定導致的索賠；

（3）清單計算規則與定額計算規則差異導致的相關索賠；

（4）投標施工組織設計內容與實際施工人工、機械、材料配置不相符導致的相關索賠。

以北京某建筑項目為例：合同相應條款明確規定材料費、機械費不因市場價波動而調整，施工單位以施工期間適逢行業市場價大幅漲價為由提出相應索賠，此類情況，有可能為不合理索賠事項，需辯證地看待。首先合同條款明確規定材料價、機械費不予以調價，原則上施工單位應綜合考慮漲價風險予以投標報價，其物價上漲風險應包含在投標報價之中，此項索賠則為不合理索賠事項。如施工期間正值政府政策調控導致物價大幅上漲或是合同條款內容為了節約成本稍顯不公平時，則可酌情給予一定比例賠償。

以北京奧運某場館項目為例：招標清單中土方開挖項以2003版清單計算規則計算清單工程量，施工單位報價中標時未考慮到實際開挖放坡量及工作面土方量，結算時以實際開挖量與清單量相差甚大為由提出工程量差量費用索賠，據測算清單工程量與實際土方量為1:3左右，估算清單單價應約為每立方75元，而施工單位此項合同單價約為每立方24元，明顯為施工單位未考慮工程量計算規則低價中標，此項索賠為不合理索賠，原則上不予以補償。但由于是奧運工程，業主方也酌情給予了一定的費用補償。

以河北某度假村項目為例：業主、監理根據現場勘察對比施工進度，發現施工進度因施工單位人員、機械嚴重配備不足導致施工進度延誤，責令其增加人員、機械配置進行趕工，施工單位以應業主要求增加人員、機械配置為由，提出費用索賠。經審核，施工單位所報新增人員、機械數量，連同在施人員及機械數量匯總，未滿足投標報價所匹配的施工組織設計中的人員、機械數量配置，此項索賠為不合理索賠項，不應予以補償。

（二）依據施工現況條件為由申報索賠

項目實體建設需要依據現況條件進行規劃設計，出具施工圖紙，才可以按圖施工，但是實際施工時，往往有許多方面需要提前協調布置安排，這就涉及到除了工程實體費用以外的與工程實體實施有關的費用，廣義的來說大多歸為措施費用，由于措施費用包含內容細碎，從而也是不合理索賠多發環節之一，大約為以下幾點：

（1）臨水臨電接入點及滿足荷載布線費用導致的索賠；

（2）未進行現場踏勘或對現場情況估計不足，以業主方提供的現況資料不詳為由導致的索賠；

（3）利用相鄰施工項目涉及交集作業面發生事由而引起的費用索賠；

（4）施工范圍內，設施單位對施工造成影響而引起的費用索賠；

（5）渣土清運距離及消納引起的費用索賠。

以北京某項目為例：合同約定甲方只提供臨水臨電接駁點，接入點及荷載量是否能滿足施工需要，需由施工單位自行重新計算設計，如發生停水停電施工單位責任自負，由于考慮低價中標，施工單位未進行接駁點重新設計布置計算，直接在接駁點引入臨水臨電，導致施工時頻繁發生超負荷引起的停水停電事件，由此提出的費用索賠為不合理索賠項，不應予以補償。

以天津某大型市政項目為例：施工單位為了省事未到現場進行踏勘，直接按照招標清單內容進行投標報價，挖土方按普通土考慮，實際施工時，現況土地多為魚塘、蝦池等沼澤混合普通土地面，由于土方單價僅僅按普通土考慮，故提出索賠，此項索賠就屬于不合理索賠項，不應予以補償。

（三）把索賠作為彌補報價失誤的手段

我國目前實行工程量清單綜合單價報價形式作為投標報價文件，由于項目本身特點結合施工單位施工、報價經驗，投標報價時，往往需要綜合考慮各項施工工藝情況、流程、人工、機械、材料的損耗、各項施工相關費用等相關內容的價格及用量，為了低價中標，有時施工單位會借由此方面，提出不合理索賠。

以北京某燃氣項目為例：燃氣項目具有一定的行業特性，在工程實體施工前后，需辦理相關手續及繳納各項手續費用，為了低價中標，施工單位借由“帶氣接線費”這一項代收代繳項目費用，可憑繳納費用發票單據在結算時申請款項，在投標標價時未按清單報價要求按計費標準計入全部費用，只計取了部分費用，結算時以費用發票申請“帶氣接線費”審核未通過，遂提出索賠，此事件就屬于不合理索賠項，不應予以補償。

以南方某建筑項目為例：施工工期范圍內，涉及當地梅雨季節，施工單位為了低價中標，措施費項目中冬雨季施工費，未做出充足的考慮，施工中受天氣影響導致工程進度落后，施工單位想以天氣情況為不可抗力事件提出費用索賠，此事件就屬于不合理索賠項，不應予以補償。

（四）主觀惡意索賠

由于工程項目大多涉及各個專業協作，也會受到政府政策法令的影響，通常情況下，施工單位不會利用這一方面進行惡意索賠。所謂惡意索賠通常指為了增加額外的費用申請，在沒有正當理由的情況下強行提出的費用索賠。

以天津某示范園市政項目為例：項目開工初期，承包人在完善臨設準備開始陸續進入人工、機械等配置時，接到政府下達關于環境保護防范措施大檢查的文件，文件要求所在區域內在施工程需全面停工，待檢查合格后，方可繼續施工，施工單位利用此事件，為了申請額外費用，臨時改變人員、機械配置計劃，提前集體進場，從而申請人員窩工及機械租賃相關費用索賠，此事就屬于不合理索賠，不應予以補償。

四、結束語

工程索賠是利用經濟杠桿進行項目管理的有效手段，對承包商、業主和監理人來說，處理索賠問題的能力反映了其對項目管理的水平。為了減少不合理索賠現象的發生，作為發包人應做好以下幾個方面的工作：簽訂合同時盡量使用國家示范合同文本，合同條款認真起草，進行風險評估，防止出現合同缺陷；發生索賠事項時，應在規定的時限內辦理索賠事項，做到實事求是，合理索賠；發包人應鼓勵承包人積極優化施工方案，盡量減少索賠；同時承包人也要誠信經營，以此贏得業主的信任和市場信譽；發包人應充分發揮管理能力，嚴格審核承包人施工組織設計內容，動態對比工程進度情況，及時指導施工安排，降本增效，以獲取更大企業效益。

索賠本身是承包人取得合法利益的重要手段之一。承包人應依法合理索賠，糾正錯誤的索賠理念及方式，杜絕不合理索賠事件的發生；發包人應變被動為主動，避免縱容承包人的不良行為，必要時也可積極進行反索賠，加強主動控制，優化工程方案，本著互惠互利，公平合理的原則處理索賠，實現雙方共贏。