一張小保單撬動企業(yè)“融資高山”

鄭爽 胡章

“第三方擔保機制幫助企業(yè)節(jié)省了工程融資成本，企業(yè)的利潤有了保障，我們就可以專心抓工程質(zhì)量、安全和進度，這不僅對施工單位，對參建各方都是好事。”在浙江省重點水利工程——寧波市姚江二通道（慈江）工程二標段施工場地，二標段承建單位浙江正邦水電建設(shè)有限公司項目經(jīng)理賀志貞高興地說。在這次承建項目中，他享受到了寧波市新推出的水利建設(shè)工程第三方擔保機制的紅利，僅憑借一張4萬元的保單，就免除了406萬元的水利保證金。

一張小小的保單，竟能釋放數(shù)百萬元的現(xiàn)金流？2017年11月，寧波在國內(nèi)首創(chuàng)水利工程建設(shè)企業(yè)第三方擔保機制，即企業(yè)憑一張保險公司的保單，就能免除數(shù)額龐大的水利工程建設(shè)保證金。此舉一經(jīng)推出，受到眾多水利工程建設(shè)主體的熱烈歡迎。據(jù)統(tǒng)計，截至2018年年底，寧波市水利建設(shè)工程擔保已出具保險保單694單，累計釋放了2.9億元保證金，實行第三方擔保機制一年就為水利施工企業(yè)直接減負2000萬元，成功撬動了企業(yè)的“融資高山”。

“融資高山”下的新突破

資金是企業(yè)運行的“血液”。供給充足、正常流通的資金“血液”，保障著企業(yè)的生存與發(fā)展。但對于水利施工企業(yè)特別是中小型企業(yè)來說，長期以來卻面臨著流動資金壓力大，融資難、融資貴的窘境，這已成為束縛水利企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展以及參與市場競爭的“高山”。

眾所周知，水利工程是關(guān)乎國計民生的重要基礎(chǔ)性工程，普遍具有造價高、工期長、施工復雜等特點。“由于這些特殊性，一項水利工程從招標投標階段到質(zhì)量缺陷保證期結(jié)束，工程建設(shè)的各項保證金能占到中標價的10%至20%，數(shù)額巨大且返還周期長，工程尾款需要工程竣工驗收后才能支付。這些數(shù)額龐大的沉淀資金削弱了企業(yè)的市場競爭力。”寧波市水利局局長勞可軍告訴筆者。

就以姚江二通道（慈江）工程二標段為例，賀志貞給筆者算了筆賬：工程造價5800萬元，建設(shè)合同履約保證金、建設(shè)工程質(zhì)量保證金、民工工資支付保證金就高達406萬元。“按照規(guī)定，這些保證金要在工程完工一年后才能返還給企業(yè)。”由于工程工期長達18個月，也就意味著這406萬元要在銀行沉睡兩年半。

如何喚醒沉睡的資金，以減輕實體經(jīng)濟負擔，釋放企業(yè)現(xiàn)金流，進一步增強企業(yè)的市場競爭力？2017年11月，借助寧波市創(chuàng)建國家保險創(chuàng)新綜合試驗區(qū)這一“東風”，以水利部《關(guān)于促進市場公平競爭維護水利建設(shè)市場正常秩序的實施意見》等文件精神為依據(jù)，寧波市水利局聯(lián)合發(fā)改、金融、保監(jiān)等部門印發(fā)了《寧波市水利建設(shè)工程擔保管理辦法（試行）》（以下簡稱《管理辦法》），在國內(nèi)首創(chuàng)水利工程建設(shè)企業(yè)第三方擔保機制，即企業(yè)憑一張保險公司的保單，就能免除數(shù)額龐大的水利工程建設(shè)保證金。

根據(jù)《管理辦法》，寧波市水利建設(shè)工程綜合保險試點以投標保證保險、施工合同履約保證保險、質(zhì)量保證保險3個險種為突破口，保險責任涵蓋從工程招標起至工程竣工的全生命周期，各項保險在使用流程上與原保證金、銀行保函等保持一致，全市水利施工企業(yè)可自愿選擇擔保方式。在投保上述險種后，無須另行繳納其他保證金即可參與工程投標和承包。“以工程投標環(huán)節(jié)為例，企業(yè)只需繳納一兩千元的保險費就能順利參與投標，可以免去幾十萬元的保證金支出，解決了傳統(tǒng)投標保證金繳納手續(xù)繁雜、占用資金額度大、人力和財務(wù)成本高等突出問題。”寧波市水利局建管處處長吳學文介紹。

為浙江正邦水電建設(shè)有限公司開具保單的太平洋保險寧波分公司建設(shè)工程綜合保險服務(wù)中心主任施淑蓮告訴筆者，他們會對申請擔保的水利工程施工企業(yè)進行信用評估，以此確定是否給予擔保以及保費的高低。對通過信用評估的企業(yè)開具保單，擔保責任將涵蓋從施工工程招標至工程竣工、缺陷責任期結(jié)束的全周期。

“1元保費能釋放保證金130元”+用心“服務(wù)企業(yè)”

“經(jīng)統(tǒng)計，在《管理辦法》實施后，截至2018年年底，寧波市水利建設(shè)工程擔保已出具保險保單694單，累計為224家水利施工企業(yè)釋放了2.9億元保證金，資金杠桿效應(yīng)放大約130倍，也就是1元保費可釋放保證金130元。按企業(yè)財務(wù)融資成本平均8%的年化利息計算，扣減保費支出后，一年試點期已為水利施工企業(yè)直接減負2000萬元。”寧波市水利工程管理協(xié)會副秘書長金羽說，由于建設(shè)工程綜合保險的直觀減負效果顯著，很快受到了水利施工企業(yè)，特別是融資相對困難的中小企業(yè)的熱烈歡迎。

第三方擔保機制之所以受到水利工程建設(shè)主體的紛紛點贊，除了直接減負這一顯性優(yōu)勢，勞可軍進一步向筆者解釋，此舉具有三個方面的顯著意義。

從服務(wù)企業(yè)的角度，第三方擔保機制促進了工程擔保體系的進一步完善。相較其他擔保方式，銀行保函通常需要企業(yè)以現(xiàn)金形式繳納一定的擔保費用，且需提供房產(chǎn)、土地等抵押手續(xù)，擠占了企業(yè)流動資金，增加了交易成本。而擔保公司一旦超自身能力擔保，容易發(fā)生資金鏈斷裂。保險介入水利工程擔保領(lǐng)域，具有公信力強、資金充足、費率低和手續(xù)便利等優(yōu)勢，有利于減輕企業(yè)流動資金負擔。

此舉還創(chuàng)新了水利工程風險管理服務(wù)。保險責任完全覆蓋從工程招標起至缺陷責任期結(jié)束的全生命周期，保險公司作為獨立第三方參與工程質(zhì)量管理，提供風險評估、防災(zāi)防損等增值服務(wù)，并對項目風控流程設(shè)計提供指導和咨詢。同時，利用保險費率的定價浮動區(qū)間，可促進施工企業(yè)更為重視工程質(zhì)量管理，推動水利工程行業(yè)的長遠健康發(fā)展。

此外，從政府管理角度來說，這一機制還完善了水利工程市場信用體系。保險公司可依托逐步完善的管理信息化系統(tǒng)，加強保險行業(yè)和水利工程行業(yè)的信息數(shù)據(jù)共享，并為政府主管部門提供承保理賠的大數(shù)據(jù)服務(wù)，從而減輕政府監(jiān)管壓力。

今年政府工作報告提出，要精準有效支持實體經(jīng)濟發(fā)展，著力解決小微企業(yè)融資難、融資貴等問題。“寧波將在創(chuàng)新水利建設(shè)工程第三方擔保機制的基礎(chǔ)上，繼續(xù)全面推進水利工程綜合保險，為搬走水利企業(yè)‘融資高山作出最大努力。同時，寧波水利部門將積極探索創(chuàng)新水庫工程管理綜合保險試點，力爭盡快形成水庫防洪超蓄責任保險的‘寧波樣本。”勞可軍說。 （來源：《中國水利報》 發(fā)布日期：2019-04-03）