新形勢下強化銀行業(yè)金融機構(gòu)風(fēng)險防控的思考

鄭凡

中國郵政儲蓄銀行福建省分行 法律與合規(guī)部 福建 福州 350001

1 新時期風(fēng)險防控形勢分析

（1）金融風(fēng)險擴散速度不斷加劇。當(dāng)前，隨著互聯(lián)網(wǎng)金融、金融科技的發(fā)展，金融跨界、跨區(qū)域交叉混業(yè)特征明顯，金融風(fēng)險擴散速度更快、溢出效應(yīng)更強。同時，隨著結(jié)構(gòu)性“去杠桿”的深入推進，一些過去盲目擴張、過度融資、轉(zhuǎn)型滯后的企業(yè)長期積累的風(fēng)險，將面臨集中釋放的壓力，房地產(chǎn)風(fēng)險、地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險等外部各類風(fēng)險不斷向銀行內(nèi)部傳染和滲透，加大了銀行的風(fēng)險防控壓力。

（2）外部監(jiān)管問責(zé)標(biāo)準(zhǔn)日趨嚴(yán)格。近年來，金融監(jiān)管部門密集出臺“三違反”、“三套利”、“四不當(dāng)”、“十亂象”等多項監(jiān)管措施，涉及股權(quán)管理、資管業(yè)務(wù)、數(shù)據(jù)治理、大額風(fēng)險暴露等方面，強化風(fēng)險管控、完善監(jiān)管鏈條。同時，深化實施宏觀審慎評估體系（MPA），強化對資本、杠桿率、信貸規(guī)模、流動性、資產(chǎn)質(zhì)量的約束。目前，監(jiān)管部門各項整治處罰力度進一步加大，“強監(jiān)管、嚴(yán)問責(zé)”的監(jiān)管態(tài)勢進一步鞏固和強化，對金融機構(gòu)風(fēng)險管控提出更高要求。

（3）金融行業(yè)風(fēng)控壓力持續(xù)增加。信貸、票據(jù)、同業(yè)、理財?shù)荣Y產(chǎn)業(yè)務(wù)和新興業(yè)務(wù)，已經(jīng)逐漸成為金融行業(yè)案件高發(fā)和風(fēng)險暴露的領(lǐng)域。當(dāng)前，部分銀行業(yè)金融機構(gòu)對新資產(chǎn)業(yè)務(wù)和創(chuàng)新型業(yè)務(wù)，仍存在了解程度不深、排查手段不多、處置能力不足等問題。同時，一些金融機構(gòu)案防機制仍不夠健全，“不敢作案”的懲戒機制、“不能作案”的防范機制、“不想作案”的自律機制還不健全，一些關(guān)鍵崗位人員的監(jiān)督制衡機制未能有效運作，個別員工合規(guī)意識較為淡薄，以人情代替制度、以信任代替制度、以習(xí)慣代替制度，違規(guī)行為屢禁不止，加大風(fēng)險防控的難度[1]。

2 新形勢下提升風(fēng)險防控工作的若干舉措

2.1 堅持源頭治理，深化“三個三”風(fēng)險管控機制

一是健全風(fēng)險管控運行平臺。強化對重點機構(gòu)、重點領(lǐng)域、重點業(yè)務(wù)的風(fēng)險管控，定期開展對重點風(fēng)險的剖析評估、督辦落實、整改反饋，加強風(fēng)險與內(nèi)控委員會的常態(tài)化運作；深入推進機構(gòu)風(fēng)險評價、新產(chǎn)品新業(yè)務(wù)風(fēng)險評估，加大對監(jiān)管要求執(zhí)行情況、資產(chǎn)質(zhì)量管控情況、重點操作風(fēng)險指標(biāo)等考核力度，落實風(fēng)險議題處置、重大風(fēng)險督辦機制，提升風(fēng)險管控質(zhì)效。二是加強重點領(lǐng)域風(fēng)險管控。針對資金支付環(huán)節(jié)風(fēng)險，加強跨崗位、跨部門、跨機構(gòu)的權(quán)限制約，提升資金支付審核的專業(yè)性和有效性，堅決杜絕“一手清”的情況；針對資管、同業(yè)等業(yè)務(wù)版塊風(fēng)險，強化條線部門對基礎(chǔ)資產(chǎn)風(fēng)險的認(rèn)識，完善操作流程風(fēng)控措施，健全跨部門的業(yè)務(wù)管控機制，定期開展操作流程風(fēng)險評估和審計；針對票據(jù)直貼、承兌業(yè)務(wù)風(fēng)險，從制度層面規(guī)范票據(jù)業(yè)務(wù)操作，完善自主開發(fā)的貼現(xiàn)后資金流向監(jiān)測系統(tǒng)，對貼現(xiàn)后資金流向進行實時跟蹤和監(jiān)測。同時，注重“排”“檢”結(jié)合，探索開展基層機構(gòu)管理人員員工行為排查的檢查工作，確保日常排查工作落到實處。三是強化“三道防線”盡職履職。完善部門風(fēng)險管理評價、監(jiān)管處罰問責(zé)、條線違規(guī)積分等條線考核機制，強化部門風(fēng)險經(jīng)理工作職責(zé)，健全條線風(fēng)險隱患的自評估機制、風(fēng)險識別報告機制，督促第一道防線“防住風(fēng)險”；健全風(fēng)險經(jīng)理、營業(yè)主管、合規(guī)檢查人員、審查審批人員的準(zhǔn)入退出機制，實施工作量化考評，加強回溯問責(zé)管理，抓好對重要業(yè)務(wù)的“事中審查、事后檢查”，加強第二道防線“暴露風(fēng)險”；組織開展風(fēng)險導(dǎo)向型審計，緊盯核心經(jīng)營風(fēng)險，針對風(fēng)險事件暴露的隱患主動開展專項審計，強化第三道防線“監(jiān)督履職”。

2.2 夯實主體責(zé)任，持續(xù)保持案防高壓態(tài)勢

一是健全完善案防工作機制。組織開展分支機構(gòu)“一把手”案防述職，實現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險防控“一崗雙責(zé)”，壓實案防管理責(zé)任；建立“查處分離”、“問責(zé)合議”等違規(guī)問責(zé)制度，保證問責(zé)結(jié)果的公平公正；落實“一案五問”，即：案件發(fā)生后要分別問當(dāng)事人責(zé)任、機構(gòu)管理責(zé)任、條線管理責(zé)任、監(jiān)督檢查責(zé)任和問責(zé)責(zé)任，強化一把手責(zé)任制。二是扎實開展案件風(fēng)險排查。組織對所有業(yè)務(wù)資金出口的相關(guān)操作環(huán)節(jié)進行梳理排查，特別是同業(yè)、票據(jù)、對公和代收付業(yè)務(wù)等風(fēng)險高發(fā)區(qū)域，強化部門制約和崗位制約，堅決杜絕一個部門和一個崗位的一手清現(xiàn)象，消除案件風(fēng)險隱患；加強對支行長管理，重點關(guān)注支行長履職情況及“八小時”內(nèi)外的異常行為；按季開展案件風(fēng)險排查工作，強化對內(nèi)控管理薄弱的重點機構(gòu)實行持續(xù)督導(dǎo)；優(yōu)化內(nèi)部數(shù)據(jù)模型，加強非現(xiàn)場數(shù)據(jù)運用，深入挖掘非現(xiàn)場數(shù)據(jù)線索，對存在風(fēng)險數(shù)據(jù)的支行、網(wǎng)點組織突擊檢查，確保可疑數(shù)據(jù)排查全覆蓋。三是深化案防風(fēng)險警示教育。開展案例分析或案件風(fēng)險提示，深挖案件規(guī)律，舉一反三；通過組織參觀監(jiān)獄、反腐展覽等活動，以案說法，敲響警鐘；持續(xù)開展每月問責(zé)及典型違規(guī)問題通報，加強對內(nèi)控合規(guī)制度的宣貫學(xué)習(xí)，對逾越“底線”、觸碰“紅線”、違反“禁令”的行為，一律給予開除處理。

2.3 根植“三鐵”文化，嚴(yán)格堅守內(nèi)控合規(guī)防線

“鐵賬本、鐵算盤、鐵規(guī)章”的銀行“三鐵”文化，對應(yīng)著剛性的規(guī)章制度、誠信的經(jīng)營理念、規(guī)范的從業(yè)行為和自覺的職業(yè)道德：一是健全優(yōu)化內(nèi)控管理體系。堅持“內(nèi)控優(yōu)先，制度先行”原則，健全制度流程體系、崗位職責(zé)體系和監(jiān)督制約體系，確保制度流程對經(jīng)營管理活動的全覆蓋；完善優(yōu)化合規(guī)手冊，明確各流程環(huán)節(jié)崗位職責(zé)、風(fēng)險要點、操作規(guī)范，實現(xiàn)“流程管事、制度管人”。二是突出重點領(lǐng)域合規(guī)檢查。緊抓關(guān)鍵崗位和重點人員管理，重點加強對支行長、業(yè)務(wù)條線負(fù)責(zé)人的合規(guī)履職管理和考核；重點關(guān)注弄虛作假、飛單私售、抽屜協(xié)議、營私舞弊、代客操作、充當(dāng)掮客、違規(guī)越權(quán)、失職瀆職、失密泄密、參與賭博、經(jīng)商辦企業(yè)等違規(guī)行為；強化對授信業(yè)務(wù)、代收付業(yè)務(wù)、理財業(yè)務(wù)和同業(yè)業(yè)務(wù)的合規(guī)教育檢查。三是創(chuàng)新合規(guī)文化宣教手段。以基層員工為主導(dǎo)，創(chuàng)新教育宣導(dǎo)手段，加強對基層機構(gòu)的合規(guī)文化理念、合規(guī)守則、專業(yè)技能、職業(yè)操守等方面的專題專業(yè)培訓(xùn)，將“合規(guī)下基層”與樹立合規(guī)標(biāo)桿相結(jié)合，推進合規(guī)文化建設(shè)“縱向延伸，落地基層”，實現(xiàn)合規(guī)文化建設(shè)“最后一公里”落地。

2.4 穩(wěn)步統(tǒng)籌規(guī)劃，深入推進市場亂象整治

一是健全常態(tài)化整改機制。嚴(yán)格遵守銀保監(jiān)會“七不準(zhǔn)”與“四公開”的規(guī)定，堅決杜絕誤收費、亂收費和“存貸掛鉤”等違規(guī)現(xiàn)象；針對發(fā)現(xiàn)的貸款用途不合規(guī)、員工排查不到位、客戶收費不合理等問題，深入研究分析，完善規(guī)章制度，改進風(fēng)控機制，落實整改問責(zé)；持續(xù)強化“回頭看”核查機制，對履查履犯的予以從重處理。二是強化專項檢查監(jiān)督。將亂象整治工作相關(guān)要點納入各級機構(gòu)盡職檢查內(nèi)容，樹立各業(yè)務(wù)條線責(zé)任意識，針對風(fēng)險集中暴露、自查不全面、整改不到位的支行和業(yè)務(wù)領(lǐng)域繼續(xù)強化排查；圍繞貸款資金流向、理財“雙錄”、票據(jù)業(yè)務(wù)、消費貸款、資產(chǎn)分類、中介機構(gòu)合作、員工排查等方面問題，持續(xù)開展專項排查，健全長效機制；持續(xù)完善檢查手段、固化檢查要求、加強檢查數(shù)據(jù)支撐，提升檢查監(jiān)督效果。三是加快推進消保投訴壓降。提升監(jiān)管部門轉(zhuǎn)辦投訴件的處置質(zhì)效，認(rèn)真剖析根源，查找薄弱環(huán)節(jié)，杜絕同類事件重復(fù)發(fā)生；建立首問責(zé)任制，積極主動化解客戶不滿，努力避免有理由投訴；將投訴量、投訴處理滿意率、處理時效、投訴管理質(zhì)量等納入各級機構(gòu)績效考核，推進投訴處理壓降[2]。

2.5 嚴(yán)格控新降舊，不斷提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量

一是提高新發(fā)放貸款質(zhì)量。強化貸款三查，加強信貸業(yè)務(wù)部門、授信管理部門的風(fēng)險管理履職，重點關(guān)注現(xiàn)場調(diào)查不實、交叉驗證不到位、測算額度虛高、貸款用途虛假、抵質(zhì)押物變現(xiàn)能力差等現(xiàn)象，提高新發(fā)放貸款質(zhì)量；加強資金流向監(jiān)控，進一步落實貸款資金流向的自查、檢查、整改責(zé)任，通過科技手段強化貸款賬戶交易明細(xì)監(jiān)控和非現(xiàn)場數(shù)據(jù)分析功能，提高貸款資金流向監(jiān)控的有效性和針對性；加強差異化貸后管理，針對不良貸款暴露快的產(chǎn)品、區(qū)域，有針對性地加大貸后管理力度，深入分析風(fēng)險形成原因，從信貸管理上予以改進；常態(tài)化開展資產(chǎn)質(zhì)量真實性排查，深化潛在風(fēng)險貸款管理。二是加快不良貸款處置壓降。加大對重點機構(gòu)、重點業(yè)務(wù)的督導(dǎo)幫扶，強化事前幫扶和動態(tài)監(jiān)測，逐戶分析風(fēng)險成因、催收措施，確保風(fēng)險處置措施有力、責(zé)任到人、跟蹤到位；對于新增逾期貸款落實催收頻次，加大上門催收力度，早介入、早施壓、早處置，避免向不良貸款遷徙；落實“一行一策”“一戶一策”，對重點支行的“控新降舊”進行掛點包干、落實責(zé)任，同步推進逾期、不良貸款清收和壓降工作，對信用卡、小額貸款、消費貸款風(fēng)險集中的機構(gòu)，著力提升整體風(fēng)險處置能力。