金融創(chuàng)新環(huán)境下企業(yè)的金融風(fēng)險管理研究

蔡意

【摘?要】近年來，隨著國內(nèi)市場經(jīng)濟(jì)體制不斷完善和優(yōu)化，國內(nèi)的金融市場也逐步開放，這不僅給公司的經(jīng)營帶來較大挑戰(zhàn)，還會帶來更多的金融風(fēng)險。因此，公司需要針對單位內(nèi)部業(yè)務(wù)運(yùn)營和投融資等活動來深入分析風(fēng)險因素，以及了解公司內(nèi)部金融風(fēng)險形成的原因，并優(yōu)化設(shè)計(jì)風(fēng)險控制體系、風(fēng)險管理制度，以及增強(qiáng)對金融風(fēng)險管控，以此來實(shí)現(xiàn)控制金融風(fēng)險的目的，增強(qiáng)公司的風(fēng)險控制能力。

【關(guān)鍵詞】金融創(chuàng)新;金融風(fēng)險管理;企業(yè)發(fā)展

引言

隨著社會經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，金融業(yè)得到了前所未有的發(fā)展機(jī)遇，同時，金融業(yè)相比于其他行業(yè)，具有高收益、高風(fēng)險的特點(diǎn)。現(xiàn)階段，國內(nèi)眾多金融企業(yè)在管理經(jīng)營過程中面臨各方面困境和問題，嚴(yán)重制約著金融業(yè)的良性發(fā)展，進(jìn)而導(dǎo)致企業(yè)金融長期處于高風(fēng)險管理階段。金融作為我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的核心支柱，如何高效科學(xué)地規(guī)避風(fēng)險、防范風(fēng)險、抵御風(fēng)險是當(dāng)前金融業(yè)所關(guān)注的重點(diǎn)，進(jìn)而最大程度上避免其帶來的巨大經(jīng)濟(jì)損失，這就要求國家金融政策的合理調(diào)控及相關(guān)部門科學(xué)監(jiān)管，有效實(shí)現(xiàn)企業(yè)金融風(fēng)險管理的高效性，基于此，必須加強(qiáng)企業(yè)金融創(chuàng)新，科學(xué)采取安全保障措施。

1企業(yè)金融管理的重要性

現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)體系的轉(zhuǎn)變使企業(yè)的經(jīng)營模式及經(jīng)濟(jì)運(yùn)作等都發(fā)生了比較大的改變，經(jīng)濟(jì)全球化背景提出以來，我國的經(jīng)濟(jì)邁入高速發(fā)展期，越來越多的金融企業(yè)有機(jī)會參與到國內(nèi)外市場中，同時也將面臨更多的競爭對手和服務(wù)產(chǎn)品帶來的壓力。越來越多的企業(yè)單方面追求盈利性，對于公司的資金運(yùn)轉(zhuǎn)及金融管理并不上心，此類現(xiàn)象會容易導(dǎo)致企業(yè)在后續(xù)發(fā)展過程中面臨資金現(xiàn)金流問題、對外投資問題、債務(wù)問題、商譽(yù)問題等毀滅性金融風(fēng)險。因此，對于處于高度發(fā)展時期的金融企業(yè)而言，開展風(fēng)險管理工作十分必要，是保證企業(yè)穩(wěn)定運(yùn)營和持續(xù)性發(fā)展的重要舉措，企業(yè)金融管理的重要性不言而喻。企業(yè)管理層作為企業(yè)的風(fēng)向標(biāo)，要根據(jù)經(jīng)驗(yàn)對瞬息萬變的市場經(jīng)濟(jì)做出及時判斷，避免高危金融風(fēng)險的發(fā)生，也要及時補(bǔ)充金融理論知識和相關(guān)制度，精準(zhǔn)診斷問題并化解風(fēng)險，避免企業(yè)邁入金融風(fēng)險的深淵.

2企業(yè)金融風(fēng)險的概述

2.1利率風(fēng)險

在整個市場經(jīng)營中利率的風(fēng)險是市場利率變化給企業(yè)帶來的融資風(fēng)險，公司的實(shí)際經(jīng)營與預(yù)期的預(yù)計(jì)收入有較大的差距。具體來講，利率風(fēng)險會包含公司經(jīng)營的收益率風(fēng)險、風(fēng)險期權(quán)風(fēng)險和定價風(fēng)險。其中公司的期權(quán)風(fēng)險更多的是因?yàn)槠髽I(yè)的部分客戶對自身的期權(quán)風(fēng)險了解不夠清晰，這樣就會給公司的運(yùn)營帶來較大的經(jīng)營風(fēng)險。這些期權(quán)風(fēng)險在國內(nèi)的部分商業(yè)銀行內(nèi)部出現(xiàn)得比較多，在企業(yè)經(jīng)營中，一些短期的債務(wù)收益率會大于長期的債券收益率，這時就會在公司內(nèi)部產(chǎn)生收益率的風(fēng)險。然而，公司內(nèi)部的定價風(fēng)險也是當(dāng)前國內(nèi)企業(yè)經(jīng)營中的主要風(fēng)險類型，這種定價風(fēng)險更多的是基于利率的波動，去重新給公司內(nèi)部的產(chǎn)品服務(wù)進(jìn)行定價，這樣就會造成與原本的時間產(chǎn)生較大的差異，從而產(chǎn)生利率的定價風(fēng)險。

2.2市場風(fēng)險

受制于國內(nèi)外市場經(jīng)濟(jì)的影響，市場也會給公司內(nèi)部帶來一定的波動。如果公司的股價產(chǎn)生較大波動，這樣就會給公司的日常運(yùn)營帶來較大的金融風(fēng)險。在通貨膨脹的環(huán)境下，國內(nèi)的物價就會上升，然后會造成人民幣貶值，以及影響到消費(fèi)者購買力，這樣也會影響公司的經(jīng)營利潤，進(jìn)而造成一個系統(tǒng)風(fēng)險。反之，在通貨緊縮的環(huán)境下，市場內(nèi)部的貨幣數(shù)量會逐步減少，這樣也會影響到消費(fèi)者的關(guān)注，很難實(shí)現(xiàn)公司的快速發(fā)展，容易造成公司入不敷出，給公司的運(yùn)營帶來金融管理風(fēng)險。

3基于金融創(chuàng)新視角下企業(yè)金融風(fēng)險管理措施

3.1切實(shí)加大對企業(yè)金融風(fēng)險管理的監(jiān)管力度

在政府金融監(jiān)管部門的宏觀調(diào)控下，需積極加大對金融行業(yè)的監(jiān)督和審查力度，從根本上消除有關(guān)不法行為，努力改善企業(yè)營商環(huán)境。首先，基于金融創(chuàng)新視角下，部分企業(yè)為實(shí)現(xiàn)利潤最大化而進(jìn)行規(guī)避金融風(fēng)險，采取不正當(dāng)行為，嚴(yán)重制約著市場經(jīng)濟(jì)的高效發(fā)展，監(jiān)管部門應(yīng)以納稅保稅為突破點(diǎn)，對企業(yè)偷稅、漏稅等行為采取強(qiáng)有力措施，提高金融風(fēng)險管理管控力度。其次，以金融創(chuàng)新措施和金融工具為切入點(diǎn)，對企業(yè)的管理體制和運(yùn)營行為嚴(yán)格審查，在互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)時代背景下，阿里巴巴、蘇寧、京東、360等企業(yè)推出了一系列金融產(chǎn)品和信貸服務(wù)，一定程度上促進(jìn)了市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，這為企業(yè)或個人急需資金提供了便利，望通過此種方式渡過難關(guān)。然而，套路貸、高利貸等產(chǎn)品均未得到相關(guān)法律條文和監(jiān)管部門的認(rèn)可，尤其是明文禁止的金融產(chǎn)品和信貸服務(wù)普遍存在，基于此，相關(guān)監(jiān)管部門要加大整治力度，提高警惕，將不法行為和金融平臺快速取締，保證我國金融行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

3.2化設(shè)計(jì)風(fēng)險控制機(jī)制

在公司內(nèi)部，開展金融風(fēng)險的管控是公司運(yùn)營中的一個重要工作，需要制定風(fēng)險控制方案、制定風(fēng)險控制策略，開展風(fēng)險分析。首先，風(fēng)險控制人員應(yīng)用分析技術(shù)、分析工具，例如應(yīng)用風(fēng)險偏好分析法、壓力測試法，并結(jié)合不同的分析工具、分析方法的特征來使用。其次，還要在未來企業(yè)的經(jīng)營中，根據(jù)公司的戰(zhàn)略發(fā)展內(nèi)容和未來環(huán)境的需求，建立一套完整的風(fēng)險控制體系，以及建立風(fēng)險的管控框架，進(jìn)而制定出與公司未來發(fā)展相匹配的風(fēng)險控制實(shí)施路徑;高層的領(lǐng)導(dǎo)人員要根據(jù)單位內(nèi)部不同部門的具體應(yīng)用特征狀況，來制定與公司業(yè)務(wù)運(yùn)作相匹配的風(fēng)險控制目標(biāo)、風(fēng)險控制措施。最后，給風(fēng)險管理部門內(nèi)部員工設(shè)置不同的工作崗位以及給各崗位設(shè)置明細(xì)的工作職責(zé)，確保工作崗位之間的職責(zé)不會交叉;依據(jù)公司的績效考核機(jī)制，來執(zhí)行風(fēng)險控制工作，進(jìn)而促進(jìn)風(fēng)險控制活動變得更加規(guī)范、科學(xué)高效。

3.3提升企業(yè)金融風(fēng)險管理人員的專業(yè)水平

作為金融風(fēng)險控制的關(guān)鍵人員，企業(yè)金融部門職工的專業(yè)水平和知識儲備極其關(guān)鍵，企業(yè)應(yīng)該加強(qiáng)對于管理人員的專業(yè)素質(zhì)培養(yǎng)，定期安排學(xué)習(xí)及講座，與優(yōu)質(zhì)企業(yè)達(dá)成此類合作，進(jìn)行雙方金融風(fēng)險管理人員的交流與溝通，相互促進(jìn)、共同進(jìn)步。由于此類管理人員對于管理水平及金融知識的要求較高，因此，應(yīng)當(dāng)注重引進(jìn)高水平人才參與管理隊(duì)伍。同時，對于風(fēng)險管理人員的責(zé)任制度要落實(shí)到位，使工作人員的積極性和責(zé)任感得到提升，更好地服務(wù)企業(yè)的金融風(fēng)險管理工作，守護(hù)經(jīng)濟(jì)命脈。

結(jié)語

在金融創(chuàng)新的環(huán)境下，公司要根據(jù)單位內(nèi)部業(yè)務(wù)運(yùn)營中所產(chǎn)生的各類金融風(fēng)險，且根據(jù)風(fēng)險形成的不同原因，來制定風(fēng)險的控制方案、控制機(jī)制。高層人員組織內(nèi)部的員工學(xué)習(xí)風(fēng)險的管控理念、管控方法，在內(nèi)部建立完善的風(fēng)險控制機(jī)制，擴(kuò)大公司內(nèi)部的風(fēng)險防控范圍，穩(wěn)定公司的運(yùn)營秩序，提高員工的風(fēng)險防控意識，以規(guī)避金融風(fēng)險給單位帶來的損失。

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（作者單位：武漢東湖學(xué)院）