商業銀行融資租賃業務問題分析及對策研究

◎關銳

一、引言

國家出臺一系列政策引導商業銀行與租賃服務公司的金融合作，為企業拓寬融資渠道，實現規模化經營，也能為商業銀行帶來一些正向能效：一方面能夠改善銀行信貸結構，銀行與租賃公司合作，拓寬了資金投放的渠道與方式，在增強信貸資金流動性的同時也改善了商業銀行內部的信貸結構。另一方面加強信貸優勢互補，商業銀行的資金優勢與租賃公司的專業優勢可以有效降低信貸風險，同時商業銀行通過與租賃公司的合作可以獲取租賃公司優質的客戶資源。

二、業務發展存在的不足之處

1.協同效應有待加強。

目前，多數商業銀行與融資租賃公司已經開展了較深入業務合作，但合作尚未形成深入一體的合作機制，兩者之間的協同效應影響力也較為有限，雖然一些商業銀行所合作的融資租賃公司是本銀行集團內部的子公司，但在客戶渠道開發等方面仍需要進一步提高協作能力。與此同時，商業銀行與融資租賃公司開展的業務有很大一部分采取的是售后回租的業務模式，而售后回租的模式與商業銀行傳統信貸業務較為相近，因此在該業務過程中商業銀行與融資租賃公司之間的協同效應有限。

2.專業化程度有待提高。

一方面商業銀行為了加快融資租賃業務的發展，各商業銀行積極抽調內部人員，組建專業化的業務團隊，但是由于融資租賃業務涉及的主體較多，且風險影響因素也較為復雜，而銀行內開展融資租賃的專業人才就顯得相對匱乏，大多數從業人員對融資租賃業務本身缺乏系統的學習，對于業務熟練度較低，都是在業務開展過程中逐步培養和積累經驗，難以對融資租賃業務風險進行識別、評估和控制管理。另一方面，商業銀行因融資模式與實現難易程度，更愿意選擇做售后回租模式的融資租賃業務，部分商業銀行融資租賃業務中，售后回租模式的占比高達90%以上，而對于直租模式的融資租賃業務卻較少涉及。

3.增信措施存在一定局限性。

在實際的業務操作過程中，資質較好的租賃物生產方相對強勢，不愿意過多提供回購擔保以及其他連帶責任保證，特別是行業地位較高的央企、國企作為承租人的時候，其融資租賃業務一直是市場的較為優質的業務機會，但這類企業的對外擔保又異常嚴格，因此通過傳統回購和擔保來增信的業務模式無法適應市場需求，越是優質的承租人或租賃物生產商對于融資租賃業務提供擔保的可能性越低，但是這部分融資租賃業務的信用風險較為可控，現有的增信措施的局限性已然凸顯，適當通過其他的增信措施來促成融資租賃業務的成功辦理已成為擺在郵儲銀行面前的一個亟待解決的問題。

4.貸后管理能力有待提升。

一方面商業銀行對于融資租賃業務過于關注第一還款來源，強調對承租人的貸后檢查，而對其他業務參與方重視程度不夠。大多數的銀行客戶經理認為優質的承租人是風險的最終承擔者，卻忽略對融資租賃公司、擔保機構等參與主體的貸后檢查。另一方面由于融資租賃業務期限較長，在貸款存續期間，銀行與融資客戶會產生一定的信息不對稱問題，導致貸后檢查存在一定程度的檢驗盲區，因此會導致商業銀行在貸后檢查過程中無法及時發現信貸風險，從而使銀行陷入因信息不對稱而引發的風險。

三、商業銀行融資租賃業務策略優化

1.加強與租賃公司的協同聯動。

商業銀行與租賃公司通過簽訂戰略合作協議，進一步深化合作關系，充分調動雙方優勢資源，特別是在客戶營銷及產品服務方面，商業銀行可以根據融資租賃公司豐富的客戶資源與業務往來，充分挖掘對自己有價值的優質客戶，進而提升營銷效率，同時在風險控制上，商業銀行可以借助對方租賃領域的專業優勢，降低融資風險，同樣租賃公司可以依托商業銀行充分的信貸資源，不斷拓展業務市場，提升自身的市場競爭力。

2.培育專業化的人才隊伍。

一是要優化與完善選拔機制。因為融資租賃業務周期較差，涉及面廣泛，因此該領域的從業人員要具備較高的業務綜合素養，因此要制定專項的人員選拔制度，通過不同維度的考核，最終確定人員名單；二是定期開展人員技能培訓，加強業務學習與經驗交流，集思廣益發現融資租賃業務中常見及新形成的風險點，在實踐中掌握全面的知識，有利于見微知著，保持足夠的風險敏感性；三是建立長效、可持續的人才激勵機制，通過優化合理的融資租賃業務用人機制，建立有效有人激勵機制，并建立商業銀行融資租賃業務人才培養的長效制度來加強業務團隊建設。

3.豐富增信措施的多樣化。

針對融資租賃業務的增信措施的多樣化，可以主要建議從以下幾個方面進行對融資企業的增信行為的嘗試與突破。一是引入保險公司，提供融資租賃業務還款信用保險。二是引入專業融資性擔保公司。選用符合商業銀行相關擔保要求的擔保機構，在被擔保人無法履行相關債務清償責任時，由擔保人按照合同約定代為償付相關融資款項，從而降低商業銀行風險，以此作為融資企業的增信措施。

4.強化貸后管理相關工作。

一是要關注重點加強對融資租賃公司的的貸后檢查工作。通過查看其財務報表、溝通洽談等方式了解租賃公司的經營情況。二是做好貸后的動態跟蹤，建立資金專戶監管制度，對于融資租賃保理存量業務中無第三方承擔回購或最終付款擔保責任的業務，商業銀行要全面加強對承租人的跟蹤管理工作，準確掌握承租人的償付能力，對承租人所處的行業發展情況、企業征信情況以及企業的回款情況做好動態跟蹤。三是做好貸后風險預案管理，建立貸后管理臺帳，根據承租人以及租賃公司的風險情況，對存量業務按風險大小分類分類與定級管理，建立應急預案機制。