完善我國城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度的研究

秦莉

摘 要：現(xiàn)階段，我國完善城鄉(xiāng)居民基本社會養(yǎng)老保險管理制度正在不斷進(jìn)步發(fā)展，在不斷發(fā)展完善的過程中，不可避免的會面臨各種各樣的困難問題，完善新的城鄉(xiāng)居民基本社會養(yǎng)老保險管理制度，將成為是一項長期必須堅持的策略戰(zhàn)役。本文從我國完善城鄉(xiāng)居民基本社會養(yǎng)老保險管理制度的發(fā)展現(xiàn)狀入手，探討了現(xiàn)階段我國城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險問題，提出了加快完善城鄉(xiāng)人民居保年度繳費(fèi)與收入計發(fā)制度標(biāo)準(zhǔn)，提高城鄉(xiāng)居民平時參保繳費(fèi)積極性，加快完善城鄉(xiāng)人民居保年度繳費(fèi)收入激勵考核制度等建議。

關(guān)鍵詞：城鄉(xiāng)居民;基本養(yǎng)老保險;國家財政補(bǔ)貼

2014年我國城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度正式建立，意味著我國社會保險制度發(fā)展的重大進(jìn)步。但隨著社會經(jīng)濟(jì)的飛快發(fā)展，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度不僅面臨著新的機(jī)遇，同樣也面臨著各種挑戰(zhàn)。完善我國城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度有利于應(yīng)對人口老齡化問題帶來的挑戰(zhàn)，提高城鄉(xiāng)居民幸福感。

一、我國城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的現(xiàn)狀

（一）參保率逐年上升，覆蓋面逐年擴(kuò)大

人口老齡化愈發(fā)嚴(yán)重，我國城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險覆蓋率也逐年擴(kuò)大，參保人數(shù)逐年增加，雖未達(dá)到全面覆蓋，但參保率仍在逐年上升。由表1所示，城鄉(xiāng)居保的年末參保人數(shù)從2015年的50472萬人逐年增加到2018年的52392萬人，實際領(lǐng)取待遇人數(shù)也由14800萬人逐年增加到2018年的15898萬人。參保人數(shù)和實際領(lǐng)取待遇人數(shù)呈現(xiàn)出逐年上漲的趨勢，2018年末參保人數(shù)比2015年末參保人數(shù)增加了1920萬人，實際領(lǐng)取待遇人數(shù)增加了1098萬人。隨著我國城鄉(xiāng)居保的不斷完善，居民參保意識越來越強(qiáng)，實際覆蓋面也在逐漸擴(kuò)大。

（二）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險待遇水平逐年提高

我國的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度于2014年2月正式的確立，并且由當(dāng)時的中央政府正式確定了基礎(chǔ)養(yǎng)老金，各級和地方人民政府有關(guān)部門可以根據(jù)當(dāng)?shù)氐膶嶋H和經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況，適當(dāng)?shù)纳险{(diào)基礎(chǔ)養(yǎng)老金的金額。2014年7月1日，中央政府正式將全國城鄉(xiāng)居民的基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)上調(diào)至每人每月70元。四年之后，2018年1月1日，中央政府為了更好的保障老年人的基本權(quán)益，給老年人提供更加舒適安逸的老年生活，經(jīng)黨中央，國務(wù)院批準(zhǔn)，正式將城鄉(xiāng)居民最低基礎(chǔ)養(yǎng)老金上調(diào)至每人每月88元，與此同時，各地政府也緊跟中央政府的腳步，根據(jù)當(dāng)?shù)匚飪r及經(jīng)濟(jì)情況，陸續(xù)調(diào)整各地基礎(chǔ)養(yǎng)老金金額。下面表2是山東和黑龍江兩個省份，在2017年和2018年基礎(chǔ)養(yǎng)老金的調(diào)整情況，由下表可以看出，兩個省份基礎(chǔ)養(yǎng)老金金額都有所提升，2018年，山東省基礎(chǔ)養(yǎng)老金每人每月增加了18元，黑龍江省增加了10元。兩個省份基礎(chǔ)養(yǎng)老金的增加，不僅說明了我國經(jīng)濟(jì)水平的提升，也說明了我國城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度的進(jìn)一步完善，城鄉(xiāng)居保待遇水平逐年提高。

二、我國城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險面臨的挑戰(zhàn)

（一）人口老齡化日益嚴(yán)重

隨著時代的不斷飛速發(fā)展，人民群眾生活質(zhì)量水平的不斷提高，我國人口老齡化問題日益嚴(yán)重。根據(jù)《國家人口發(fā)展規(guī)劃》預(yù)測，我國在2021到2030這近10年間，老年人口數(shù)將再一次增加，預(yù)計到2030年，老年人口數(shù)占比將達(dá)到總?cè)丝诘乃姆种弧Ｓ纱丝梢姡覈丝诶淆g化問題依舊十分嚴(yán)峻，嚴(yán)峻的人口老齡化問題，將會嚴(yán)重影響我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，而且在居民養(yǎng)老問題上也會困難重重，家庭的養(yǎng)老重?fù)?dān)逐漸加重，很多公眾仍然對城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度比較陌生，選擇不投保或者按低檔次繳費(fèi)，嚴(yán)峻的人口老齡化問題也是我國城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度的一大挑戰(zhàn)。

（二）居民參保積極性不高

2014年，我國關(guān)于城鄉(xiāng)居民基本的養(yǎng)老保險政策和制度正式實施和確立，中央和各地方的政府都積極參與到這一養(yǎng)老保險制度中，并且紛紛給予了相應(yīng)的財政補(bǔ)貼，但在很多的地方，居民的參保熱情和積極性普遍不高。究其原因，一是地方政府的宣傳和工作的引導(dǎo)不到位，很多地方居民對于城鄉(xiāng)基本居保政策的認(rèn)識不全面，不充分，居民對于老年人投保后可以獲得的工資待遇優(yōu)惠和老年人到齡后可以享受的社會福利待遇缺乏全面正確的認(rèn)識，導(dǎo)致他們不愿意為老年人投保，投保的自主性較低，這就使得我們需要地方政府進(jìn)一步加大了宣傳教育和引導(dǎo)工作，提高了居民的參保熱情。二是年輕的居民更加過于注重眼前短期的社會經(jīng)濟(jì)利益，他們更加容易傾向于選擇繳費(fèi)低，投保持續(xù)時間短的老年人再投資，對未來投資風(fēng)險認(rèn)識的能力不足，沒有迫切的家庭養(yǎng)老需求，甚至有人認(rèn)為自己年齡大了再開始投資比較合算。三是長期受到地方傳統(tǒng)觀念的干擾和影響，很多地方的居民普遍認(rèn)為老年人應(yīng)該由自己的子女為其養(yǎng)老送終，“養(yǎng)兒防老”的傳統(tǒng)觀念深入人心，沒有必要為購買城鄉(xiāng)基本養(yǎng)老保險，而不注重自身積累。由于以上因素，導(dǎo)致很多貧困地區(qū)居民缺乏參保的工作積極性，主動性不高，這不僅不利于我國城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度的完善，而且，老齡人口的基本權(quán)利得不到保障。如今我國的巨大進(jìn)步，離不開千千萬萬的先輩們的努力奮斗，為了給老人更好的養(yǎng)老環(huán)境，同時減輕每個家庭的財政負(fù)擔(dān)，城鄉(xiāng)居保制度提供了保障，但由于居民對這一制度認(rèn)識的不深入，不全面，導(dǎo)致居民參保積極性普遍不高，提高居民的參保積極性，是需要迫切需要解決的問題。

（三）居民普遍按低檔次繳費(fèi)

自新農(nóng)保和城居保合并以來，政府采用“差別化”的財政補(bǔ)貼方式達(dá)到鼓勵居民繳費(fèi)的效果。將城鄉(xiāng)居保繳費(fèi)劃分為多個檔次，繳費(fèi)更高的檔次享受更多的財政補(bǔ)貼，但是，城鄉(xiāng)居民按低檔次繳費(fèi)的現(xiàn)象仍然非常嚴(yán)重，繳費(fèi)激勵制度還有待完善。究其原因，一是城鄉(xiāng)居保制度確立時間較短，基本上還沒有按照正常的繳費(fèi)年限達(dá)到15年而辦理退休的人員，居民對城鄉(xiāng)居保的認(rèn)知還不夠深刻，沒有切身體會到“多繳多得”的優(yōu)惠政策。二是部分居民經(jīng)濟(jì)條件不好，繳不起高檔的養(yǎng)老保險，在欠發(fā)達(dá)的農(nóng)村地區(qū)，居民按低繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)繳費(fèi)的現(xiàn)象更加普遍，要想更好的解決此問題，仍需國家大力發(fā)展經(jīng)濟(jì)，保障農(nóng)民的基本權(quán)益，增加農(nóng)民收入。三是城鄉(xiāng)居保與城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險制度沒有做到有效銜接，各制度的有效銜接必須充分掌握城鄉(xiāng)居民的個人信息，二者銜接不緊密，不僅會增加我國的養(yǎng)老壓力，更會影響我國社保制度的可持續(xù)性發(fā)展，不利于提高居民繳費(fèi)的積極性。表3是2015年至2017年城鄉(xiāng)居保繳費(fèi)情況，可以看出，個人繳費(fèi)由2015年的700億元增加到2017年的810億元，但人均繳費(fèi)僅由138.7元增加到158.0元，人均繳費(fèi)情況變化并不大，由此可見，城鄉(xiāng)居民按低檔次繳費(fèi)的現(xiàn)象仍然很嚴(yán)重。