對完善中小微企業融資擔保體系的探討

周燕

摘要：中小微企業是我國國民經濟中的一支重要力量，其數量占全國企業總數量的99%，其產值也占全國總產值的一半以上，因此，中小微企業的發展是否順利是關乎整個中國經濟發展前景的關鍵性問題。但是，中小微企業本身具有經濟實力不強、資信度低等特點，這就導致中小微企業很難符合銀行貸款的抵押擔保條件，這對中小微企業的進一步發展造成了嚴重的阻礙。文章將針對如何完善中小微企業融資擔保體系展開詳細的探討。

關鍵詞：中小微企業;融資擔保;監管;對策

融資一直是中小微企業進一步發展面臨的主要問題，想要解決這一問題，不僅需要企業自身的努力，也需要政府加大對擔保機構的投入，建立健全相關政策和體系，推動擔保體系的完善。接下來，本文將主要就中小微企業融資擔保體系的現狀、如何進一步完善中小微企業融資擔保體系以及中小微企業在融資擔保過程中應該注意的問題等幾個方面進行討論。

一、當前我國中小微企業融資擔保體系的現狀

目前，在我國中小微企業的融資擔保體系中主要存在三種模式：商業擔保、信用擔保、互助擔保。其中，商業擔保是這三個里面最具有發展前景的融資擔保模式。隨著社會的發展，國家越來越關注中小微企業的發展狀況，各省市政府積極發揮職能為中小企業服務，不少地方出臺了相關的政策，大力發展針對中小微企業的融資擔保機構，創新融資方式，為中小微企業的發展鋪路。但是盡管如此，我國各個地區中小微企業融資還是面臨著很多問題。

（一）中小微企業信用低，融資難

融資難、貸款難已經成為阻礙中小企業進一步發展的主要因素。中小微企業具有規模較小，信譽度不高等特點，因此銀行在給這類企業進行貸款時要求就會更加嚴格，就算銀行降低要求，貸款也需要有相應的抵押物。可以看出，中小企業融資難的主要原因還是信用風險難以控制。中小企業普遍存在信用不透明，信息披露制度不健全的情況，這就使得銀行這些金融機構不能準確地對中小微企業的信用狀況進行準確評估，從而很難有效地進行信貸決策。

（二）我國金融體制存在的問題

一方面，政府雖然對中小微企業采取鼓勵政策，但是在一些細節政策方面的制定還不夠完整，換句話來說就是政府支持力度還不夠。我國現有的信貸體系主要是以商業銀行為主，一些小型銀行相對較少，為中小微企業提供專門服務的銀行比較少。這主要是因為商業銀行為了避免出現借貸風險，將服務目標瞄準大型企業，使得一些中小企業得不到貸款機構的融資。再加上國家綜合各個方面因素，將扶持的重點放在國有大型企業，相應的信貸政策也就更側重于大型企業。另一方面，中小企業融資擔保機構較小，沒有形成風險分散和相應的補償制度，政府設立的融資擔保機構也缺少相應的補償機制，這就使得很多擔保機構只能自己承擔風險，導致基金風險呈現簡單的分擔攤派狀態。另外，融資擔保行業缺乏健全的法律法規，這也在一定程度上影響了融資擔保機構的后續發展。

（三）商業銀行經營理念和中小微企業的特點不符

商業銀行重視穩健經營，而中小微企業的經營多是風險較高的，這和商業銀行的經營理念相矛盾。很多中小微企業在經營初期的風險較大，尤其是針對一些新興科技行業，成功率更低，基于上述原因，商業銀行在對中小微企業進行借貸時往往更加謹慎。此外，相比于大型企業，中小微企業和銀行之間往往存在更多的信息不對稱的情況，這就使得發生道德風險的可能性更大。在進行借貸的時候，不論數額的大小，銀行都需要對發放的每一筆貸款進行風險評估、監督、調研等。如果企業借貸的數額越大，那么銀行付出的成本就越小，如果企業借貸的數額越小，那么銀行付出的成本就越大。而中小微企業的借貸資金是遠遠小于大型企業的，這就意味著銀行要付出更大的成本。此外，對于商業銀行而言，中小微企業由于規模較小，資金有限，可以抵押的固定資產的價值較小，這也降低了銀行向中小微企業進行貸款的可能性。

二、對完善中小微企業融資擔保體系提出的建議

（一）政府發揮主導作用

政府的政策和引導對于中小微企業的發展具有重要意義，政府要根據中小微企業的不同特點制定不同的政策。企業在不同的發展階段有不同的特點，對于中小微企業來說，最艱難的時期就是初期，在這一時期由于信息不流通，企業面臨著技術、市場、管理方面的風險，這是資金的來源主要就是靠創業者的初期投入，因此政府一定要對創業初期的企業給予足夠的關注，完善融資擔保體系。一方面，要加強對融資擔保機構的投入，使融資擔保機構具有一定的實力，能夠擔保更高的數額。另一方面，各個地級市政府還要建立政策性擔保機構的資金本金擴充和風險準備金撥補機制，并對信用擔保機構實行補貼和獎勵。政府應該根據實際情況對中小微企業實際擔保額的1%～5%擴充擔保資本金，同時還可以采取降低擔保費率的方式對擔保機構進行補助，對那些業績突出的機構可以進行適當的獎勵。

政府除了要加大對擔保機構的扶持外，還應該進一步完善多層次的信用擔保體系。政府應該建立三個層次的信用擔保體系。第一個層次就是要建立以政府為中心的融資擔保體系，開展強制再擔保和一般再擔保的業務，分散擔保機構在擔保過程中承受的風險。第二層次就是要建立商業性擔保體系，將擔保體系商業化、市場化，遵循市場的原則為中小微企業進行融資擔保。第三個層次就是互助性擔保體系，這一層次主要就是要發揮商會的監督作用，建立系統風險控制體系，形成守信的風氣。此外，政府和相關部門還要完善中小微企業融資擔保風險補償機制和激勵機制，不斷擴展中小微企業再擔保資金的規模。針對上面三個層次，政府一方面需要在地方成立中小微企業信用擔保局，它的作用就是為經過評估后能夠達到要求的中小微企業提供貸款擔保服務，便于中小企業獲得貸款。另一方面可以在地方成立中小微企業信用保險公司，這主要是為企業進行再擔保，一旦企業不能按規定償還借款時，信用保險公司就可提供相應的擔保貸款金額的保險金。

（二）從中小微企業自身入手，提升信譽度

中小微企業信用低是造成其借貸困難的一個主要原因，因此要從中小微企業自身入手，提升他們的信譽度。信用管理是現代企業管理的核心，一個企業的信用和這個企業的生產鏈和資金鏈能否順利運轉具有至關重要的關系。提升中小微企業的信用可以從以下幾個方面入手：第一，建立健全中小微企業內部管理結構。中小微企業普遍存在內部治理結構不健全的情況，這種情形不是短時間就能改變的，企業應該根據具體情況，有步驟、有層次地完善公司內部治理結構，對財務部門實施科學有效的管理。這樣一來，銀行在對中小企業進行財務評估的時候也會更加順利。第二，擔保機構對充分發揮中小微企業的監管作用。擔保機構應該定期對中小微企業的信用度及財務狀況進行審查，以免在企業運營測過程中出現不符合法規的行為。第三，地方政府要對中小微企業進行政策指導，幫助中小微企業建立健全信用管理的基本制度，對此類企業進行交往合作的對象進行資產信用審查，避免出現信用風險，引起連鎖反應。第四，中小微企業應該加強與擔保公司的日常聯系，擔保公司有自己的工作程序，在進行擔保前會對企業進行調查，這需要一定的時間，因此，企業可以提前和擔保機構的密切聯系，使自己的企業在擔保公司有初步的信用資料，一旦需要進行擔保的時候也可以更加快捷，不至于失去商機。在擔保完成后，企業也要和擔保公司保持密切的聯系，如果在遇到較大的事件時，應該主動向銀行和擔保機構進行報告，如果是負面影響，應該及時告知企業打算采取的補救措施，增強自身在銀行和擔保機構的信譽度。

（三）從商業銀行入手，扶持中小銀行

中小銀行是為中小微企業提供融資服務的主要對象，因此還要從銀行入手，適度發展區域性中小銀行，為中小微企業借貸提供申請對象。區域性中小銀行對本地區的了解較多，對當地企業的信用狀況、償還債務的能力等都比較清楚，和企業之間的信息流通性也比較好，相比于大銀行具有信息優勢。此外，中小型銀行的資金沒有大型銀行充足，無法支持對大型企業進行的融資服務，只能對中小微型企業進行借貸。所以，地方政府應該加大對區域性中小銀行的扶持力度，實現中小銀行和中小微企業的聯動。

（四）建立健全中小微企業融資擔保的法規政策

信用擔保體系的踐行還是要依賴于法律法規，這樣才能夠保障信用擔保體系長期穩定的發展，實現中小微企業、融資擔保機構和商業銀行的共同利益。現階段，我國和信用擔保相關的法規較少，相關部門應該借鑒外國的成功經驗，整理現有的法規，制定完備的信用擔保體系法律法規，明確融資信用擔保活動需要遵循的基本守則，更好地為中小微企業的融資進行服務。

（五）推動新形勢貸款——“打包貸款”

中小企業由于其規模較小、資金少等情況很難獲得大銀行的貸款，針對這種情況，可以將需要貸款的中小微企業集合起來，組成“大企業”向銀行進行貸款，這樣統一貸款、統一承擔風險的形式可以有效解決中小微型企業融資貸款難的問題。對于那些連“打包貸款”資質都不具備的企業，地方政府可以成立基金進行支持，當然在進行資金支持的時候也要充分審查企業的資質，要求企業的發展勢頭好、產品符合市場要求、信譽度良好。

綜上所述，中小微企業由于信用低、規模小，很難獲得大型商業銀行的貸款，針對這種情況，主要從三個方面入手：首先，政府應該發揮主導作用，加大支持力度，完善中小微企業擔保的法規政策，建立三個層次的信用擔保體系，發揮商會的作用，建立健全中小企業融資的信用擔保機構。其次，要發展區域性中小銀行，為中小微企業借貸提供申請對象。最后，就是中小型企業要提升自身的信譽度，完善企業內部結構管理，對財務部門實施科學有效的管理，為風險評估做準備。此外，還應該探索新型借貸方式，例如“打包貸款”，為中小微企業貸款提供方便。通過上述方式，不斷完善中小微企業融資擔保體系，推動中小微企業的進一步發展。

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（作者單位：江蘇省信用融資擔保有限責任公司）