999精品在线视频,手机成人午夜在线视频,久久不卡国产精品无码,中日无码在线观看,成人av手机在线观看,日韩精品亚洲一区中文字幕,亚洲av无码人妻,四虎国产在线观看 ?

基于現金池管理模式的企業集團財務內控管理

2020-11-25 20:22:49張輝
商品與質量 2020年47期
關鍵詞:現金資金財務

張輝

德州市交通運輸投資發展集團有限公司財務部 山東德州 253000

1 現金池管理模式對企業集團財務內控管理產生的影響

首先,企業的內部財務進行管理的時候,是需要進行零余額的管理模式的,公司的財務工作人員要將資金的管理控制在合理的范圍程度。在對企業的內部子公司進行管理的時候,對于其分屬公司的資金控制要有明確的條例規定,企業要隨時或者定時的對這些財務情況進行管理,以便可以實現動態化的資金調配[1]。其次,現金池管理模式對企業集團財務內控管理來說,是有助于將資金的成本進行合理的管控的。因為在當前的企業中,其內部的資金流動情況比較繁雜,對于資金的管控就要更加的嚴格,以防出現資金流通不便的情況,影響企業的正常運行。最后,企業要發揮出現金池管理模式的優勢,為企業的資金結算工資提供更多的便利,加固企業的資金管理系統。比如,企業可以利用 ERP 信息系統中的財務核算與會計憑證生成模塊,可以采用從上至下的管理方式,開展資金結算的工作,結合具體的支付金額,設置內部控制權利。因為當企業在實現資金的流通以及統計的時候,會有相應的系統將企業的成本支出以及盈利收入通過網絡結算中心進行展現,這些信息會被工作人員及時的獲取,實行對財務信息的審核工作,之后將支付的信息傳遞到網絡系統中,促進后續支付工作的順利完成[2]。所以,集團企業在對內部的財務工作進行管理的時候,也是進一步的實現了現金池的資金管理,使得企業的資金結算速度和效率都有所提高。

2 基于現金池管理模式強化企業集團財務內控管理的有效措施

2.1 增強與銀行的戰略合作,強化預算資金管控

現實的企業在發展的道路上,是需要進行企業內部的資金管理的。這是一個企業賴以生存的基本保障,所以基于現金池的管理模式下,對于企業的資金進行統一的管理工作是非常必要的。在使用該模式時,要對與之合作的銀行進行系統的考量,因為現金池從根本上來說,就是和銀行達成一種戰略合作的關系,以此來達到一種合作共贏的局面。對于現金池模式來說,其實行時的信息化管理與網絡系統是要具有一定標準的要求的,要比一般使用的標準更高。除此之外,現金池管理中對于銀行的要求也是比較高的,在銀行中,要有其所具備的多種理財能力以及功能,這些功能是保證企業內部以及企業下屬的子公司可以正常運行,正常使用資金的手段[3]。企業在與銀行實現合作的同時,要將這二者之間的預算進行科學化的管理。在企業的內部管理階層中,要將集團財務部門要設定各個崗位資金管理權限。通過與子公司的協商,結合企業的資金預算情況,定期對各個子公司的資金使用額度進行定期調整。一般的情況是,企業要根據實際的情況,進行相應的預算體系的完善工作。

2.2 理順資金管理體制,明確基礎管理職能

首先,企業需要在面對其資金管理的時候,建立合理科學的崗位負責制度與分級負責制度,便于企業的更好管理。同時,對于子公司的管理,企業管理階層也要進行相應的管理制度設定,針對不同的崗位以及部門,明確其負責的資金管理職責,以此來減少子公司對于企業運行的不利影響。當對企業的內部資金管理機構進行完善的時候,集團企業可以建立資金預算管理工作組,此組的主要任務就是負責預防資金風險,針對在企業的運行當中可能出現的資金風險進行預防以及應對措施的制度。對企業的進出資金進行嚴格的審核以及記錄,促進企業更加完備的發展。如果發達了企業的資金超預算的情況,就要針對該情況采取及時的應對措施[4]。除此之外,企業內部的管理資金應該將資金預算進行動態化的管理,促進資金的安全順利流通,在企業的各項費用支出以及投資使用等方面逐漸完善資金使用的流程。最后,企業要進一步的加強內部資金的安全控制管理體系的建立,可以就此設置資金網絡安全管理制度與標準,并對使用的資金進行分析評價,以尋求更好的發展。在此過程中,公司的負責人員就可以及時的發現資金運行中存在的風險問題,并注重事前的風險評估工作,進一步防范資金問題的發生。

2.3 實現資金集中管理風險規避,強化財務管理信息化建設

在企業中實現現金池管理模式,是有利于將企業的成本支出進行降低的,在一定的程度上保證了企業的正常發展,促進了企業經濟利益的不斷增長。除此之外,沒有任何一項是具有全部的優勢的,這樣的模式也會隨之帶來一系列的不良反應。在使用該項管理模式的時候,是具有一定的風險存在的。比如當現金池在管理企業內部的財產時,會對企業的融資產生一定的影響。對于融資所帶來的各項影響會衍生到企業的各項工作中。當一個企業沒有對自身的債務等進行及時的償還,就會使得該公司的資金鏈流動受到嚴重的影響。企業在面對這樣的情況時,就需要提前設置風險預算管理體系,針對可能會發生的一些資金問題進行合理科學的防范,建立自己的信貸管理機制,對自身的資金使用情況做以全面系統的了解。

3 結語

企業的發展與內部的財務管理是緊密相連的,只有當企業內部的財務管理具有了一個系統科學的模式,才能為企業的發展保駕護航。當前基于現金池的管理模式下,對于企業的內務財務進行了系統的管理,對內部的財務工作進行了目標的設立,發展計劃的規劃等措施,以便促進企業的更好更快發展。但由于當前還處在探究的階段,所以還需要更加深入的學習。

猜你喜歡
現金資金財務
黨建與財務工作深融合雙提升的思考
現代企業(2021年2期)2021-07-20 07:57:18
一周超大單資金凈增(減)倉股前20名
一周超大單資金凈增(減)倉股前20名
一周超大單資金凈增(減)倉股前20名
一周超大單資金凈增(減)倉股前20名
論事業單位財務內部控制的實現
強化現金預算 提高資金效益
中國外匯(2019年18期)2019-11-25 01:41:50
欲望不控制,財務不自由
“刷新聞賺現金”App的收割之路
只“普”不“惠”的現金貸
商周刊(2017年23期)2017-11-24 03:23:53
主站蜘蛛池模板: 亚洲AV免费一区二区三区| 欧美国产日韩一区二区三区精品影视| 美女视频黄又黄又免费高清| 久久永久精品免费视频| 91在线精品麻豆欧美在线| 国产网站免费观看| 午夜天堂视频| 亚洲欧美在线精品一区二区| 国产精品成| 国产99在线| 亚洲AV无码一区二区三区牲色| 亚洲国产天堂在线观看| 免费Aⅴ片在线观看蜜芽Tⅴ| 四虎亚洲精品| 四虎永久在线| 亚洲精品爱草草视频在线| 91毛片网| 激情六月丁香婷婷四房播| 国产成人高清精品免费5388| 國產尤物AV尤物在線觀看| 欧美性天天| 欧美一道本| 日韩乱码免费一区二区三区| 亚洲一区二区成人| 国产一区二区三区视频| 99国产在线视频| 免费福利视频网站| 精品福利视频导航| 亚洲中文久久精品无玛| 2020国产在线视精品在| 日本AⅤ精品一区二区三区日| 久久夜色精品国产嚕嚕亚洲av| 国产精品亚欧美一区二区| 2021最新国产精品网站| www欧美在线观看| 亚洲天堂视频网站| 国产欧美日韩另类精彩视频| 成人综合久久综合| 中文毛片无遮挡播放免费| 日韩精品一区二区深田咏美| 四虎精品黑人视频| 日韩欧美中文亚洲高清在线| 亚洲国产中文在线二区三区免| 午夜视频www| 日韩毛片免费| 国产精品va免费视频| 国产在线日本| 人妻出轨无码中文一区二区| 91麻豆精品视频| 亚洲第一国产综合| 色欲不卡无码一区二区| 国产精品不卡永久免费| 亚洲一区二区三区在线视频| 国产成人综合亚洲欧美在| 青青青亚洲精品国产| 亚洲啪啪网| av在线无码浏览| 91香蕉视频下载网站| 国产极品嫩模在线观看91| 色亚洲成人| 欧美乱妇高清无乱码免费| 狠狠操夜夜爽| 国产Av无码精品色午夜| 国产精品免费福利久久播放| 久久无码高潮喷水| 国产成人综合久久精品下载| 色婷婷在线影院| www.日韩三级| 试看120秒男女啪啪免费| 精品久久久久无码| 欧美精品H在线播放| 国产真实二区一区在线亚洲| 亚洲美女AV免费一区| 亚洲国产亚综合在线区| 日韩性网站| 在线精品欧美日韩| 精品国产成人高清在线| 亚洲无码高清免费视频亚洲 | 国产精品乱偷免费视频| 欧美日韩国产成人在线观看| 91精品国产麻豆国产自产在线| 欧美日韩高清|