小微企業融資的信用擔保體制研究

賀與寧 李胤溇 李浩源 湖南涉外經濟學院

經過十年的發展和探索，我國小微企業融資擔保已經具備了一定的基礎，多種擔保形式并存，以規范性擔保為主，我國微型企業融資體系的主要特征是商業擔保。但是，在發展過程中，我們的融資擔保是非常重要的。微型企業也面臨許多問題和風險。如果不加以管理，這些問題和風險將影響其健康發展。

一、我國小微企業融資信用擔保體制發展概況

我國小微企業信用擔保的實施始于1992年，自實施以來一直受到國家和行業的高度重視。經濟及貿易理事會于1999年6月成立《有關建立小微企業信用擔保體系的指導意見》，從那時起，小企業在發展自己的信用擔保體系方面得到了支持。在2000年8月，國務院出臺了一系列建議。促進和支持中小企業發展的政策問題。

《小微企業促進法》的實施，是小微企業信用擔保進一步發展改進，目前是在中國形成的。不過，包括銀行和國有企業在內的這一體系仍處于起步階段。

保險業與社會之間還存在許多不相容的矛盾擔保機構。可以積極創新和完善我國小微企業信用擔保體系。解決小微企業融資難問題，促進小微企業的進一步發展將是我們今后一段時間必須集中注意的一個問題。

二、小微企業融資信用擔保的必要性

（一）促進金融市場完善發展

為小企業融資提供了商業機會，使金融交易能夠充分滲透；通過金融機構分擔風險和費用，創新地運用金融工具和加強金融市場機制。

（二）解決小微企業融資成本高

一旦建立了融資擔保制度，小微企業的融資成本是貸款的銀行利息加上一定的手續費，與私人籌資相比，成本要低得多，這降低了為微型和小型企業籌資的成功率，這可以有效地解決目前小微企業不能直接從股票市場獲得資金，只能以高額利息從私人市場獲得資金的問題。

（三）提高社會整體經濟效益

融資擔保更好地滿足社會需求，提高資金使用效率，提高社區的總體經濟效率。融資擔保不僅關系到小微企業自身利益的實現，而且反映了政府的支持和職能的轉變。

三、我國小微企業融資信用擔保存在的問題

（一）擔保機構與銀行缺乏溝通合作

目前，在實踐中，銀行以存款的百分比發放貸款，以期盡可能減少抵押品的展期，風險越小越好，所以導致在提供擔保的公司急需融資時，被擔保機構處于非常不利的地位，然而，被擔保機構受到限制，銀行無法按照協議提供統一利率的貸款。擔保交易將逐步減少。

（二）融資擔保體制立法滯后

中小企業融資擔保立法水平低，法律效率低，相關政策制度相對分散，尚未形成統一系統的國家體系，沒有明確的指導方針和行業規范等。

（三）融資擔保渠道不通暢

在缺乏發展資金的情況下，中小企業第一主要來源自身儲蓄。第二，我們更喜歡非正式的融資方式，如親友貸款、辦公室籌款和私人貸款，最后我們負擔不起，在考慮向銀行或其他金融機構申請貸款之前。這就導致了小微企業內源融資過高，外源融資過低的現實。

（四）融資擔保機構存在經營風險

一些擔保機構在注冊后立即轉移資金，往往偽造經營記錄，難以為小微企業融資提供信用擔保；一些擔保機構不為微型和小型企業提供貸款擔保，而是進行項目投資或證券投資。另一方面，國家資助的擔保機構受到一定程度的行政干預，損害了市場運作和風險控制。

四、對完善我國小微企業融資信用擔保的建議

（一）與銀行建立長效合作機制

根據我國經濟金融發展現狀和區域發展差異，為適應銀行業務的不同需要和二者合作的有效性，制定了不同層次、不同地區的擔保機構質量標準。分類可分為三個層次：省級，市級，次市級，考慮到行政區域和經濟總量的差異。為了研究方法簡單實用，為我國經濟發展區域化的實踐提供參考國家。區域分布可分為三個部分：東部、中部和西部推廣擔保機構與銀行根據當地經濟發展的實際需要進行合作，支持小微企業發展。

（二）完善小微企業融資擔保法律制度

盡快制定和出臺《小微企業信貸擔保法》及相關實施細則。在相關法律制度的保障下，要規范中小企業的責任范圍、融資方式和擔保措施，完善中小企業融資擔保體系，營造公平競爭的中小企業健康發展環境。

（三）培育多元化的融資擔保體系

除財政引導與政府投資多元化相結合外，政治支持與增強自身發展能力相結合，促進發展與防范風險相結合。下一步按照“政府主導、政治支持、多層次建設、市場運作、規范管理”的總體思路，積極定位、鼓勵和支持各種形式的保障性建設。建立類似“政府補助、銀行融資、第三方擔保”的小微企業資金保障新方式

（四）加強行業監管，杜絕風險

同時，要加強對擔保機構的監督管理，引導證券業的健康發展，建立擔保機構的分類機制，對擔保機構的經營業績進行評價，對擔保機構的經營業績進行評價。進一步提高信用擔保，增強自信心，嚴格執行風險管理機制的程序和業務規則，規范日常操作，降低風險控制水平，建立長期的業務管理體系，建立培訓機制，加強員工培訓，提高風險防范意識，減少操作風險。

五、結語

通過政府、企業、擔保人、銀行等之間的協調，我國中小企業保障制度將克服瓶頸，提高質量，解決問題及一般的融資問題。為了解決中小企業融資的主要問題，首先需要提高信用評級，政府和金融機構應向微型和小型企業提供同等的財政援助，企業融資信用擔保問題解決好了，才能更好地促進小微企業可持續發展。