商業(yè)銀行供應鏈金融風險管理研究

摘 要：隨著全球經(jīng)濟一體化的逐步加深，社會化的生產(chǎn)方式已經(jīng)成為現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營的主流模式。企業(yè)間的整體分工變得更加的細分化，公司內部的原始生產(chǎn)、供應和營銷鏈已演變?yōu)楣局g的生產(chǎn)、供應和營銷鏈，從前的單一客戶的競爭演變成了供應鏈與供應鏈之間的競爭，同一供應鏈上的企業(yè)相互成就、相互依存。經(jīng)歷了全球金融危機之后，中國企業(yè)和中國政府付出了沉重的代價來克服金融危機和遏制通貨膨脹。在這種時代背景下，供應鏈金融應運而生。

關鍵詞：商業(yè)銀行供應鏈;金融風險;管理研究

1、文獻綜述

1.1國外研究現(xiàn)狀

國外的供應鏈金融風險管理研究起步較早，18世紀法國著名的管理學家法約爾第一次提出了把風險管理與企業(yè)的經(jīng)營管理相結合。在金融領域，國外學者更是摸索出了存貨質押融資、應收賬款融資的業(yè)務流程，并將風險的識別、評估等方法科學的運用于業(yè)務的發(fā)展，形成了供應鏈金融風險管理的雛形。Aberdeen（2008）認為在現(xiàn)代供應鏈金融的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃下，借助于合理的融資方案的構建，通過有序的融資機制的介入，可以更好的幫助商業(yè)銀行積極結合自身的發(fā)展模式以及業(yè)務流程，提高企業(yè)競爭力和自身的風險控制效率。

1.2國內研究現(xiàn)狀

相對于國外的研究而言，國內學者在這一方面的研究起步較晚。從整體上來看，大部分的研究內容是建立在國外研究的基礎之上進行的，同時相對于國外學者定量與定性結合式的分析，國內學者對供應鏈金融風險管理的研究大多局限于定性的研究方法并與我國供應鏈金融風險管理的特點相結合，提出了更適合我國國情的供應鏈金融風險管理理論。

近些年，國內學者對于供應鏈金融風險管理的研究也趨于實際化、創(chuàng)新化。但由于信息化的高速發(fā)展供應鏈金融業(yè)務的交易主體、交易場景更加多元化，因此風險的識別和度量就變得更加的困難。為保證商業(yè)銀行供應鏈金融業(yè)務的可持續(xù)發(fā)展，學者基于成分分析法和Logistic回歸模型，從盈利能力、經(jīng)營能力、償債能力、成長能力、現(xiàn)金流量等方面選取指標，建立了風險識別模型，并通過實證驗證了模型的有效性。

1.3政策風險

在我國，根據(jù)國家的經(jīng)濟發(fā)展計劃，地方政府頒布了一系列相應的政策來促進或限制特定行業(yè)的發(fā)展。如果對特定行業(yè)的影響是限制發(fā)展，那么該行業(yè)的供應鏈金融業(yè)務也會受到限制，造成整體供應鏈上的企業(yè)沒有辦法得到有效的資金支持以及信貸保證。如果商業(yè)銀行向這些企業(yè)提供供應鏈金融服務，那么后期貸款不良的風險將會大大提高。

1.4法律風險

供應鏈金融作為近幾年來才逐步發(fā)展的新興領域，其法律法規(guī)的建設尚不健全，適用于商業(yè)銀行的專屬法律規(guī)定屈指可數(shù)。另外法律制度的每一次調整都伴隨著法律環(huán)境的變化，商業(yè)銀行對法律條文的不正確理解和應用都造成了供應鏈金融業(yè)務中潛在的法律風險。

1.5信用風險

對于商業(yè)銀行的發(fā)展以及其實際的風險管理而言，信用風險是其中最為主要的風險之一。一般而言，如果想要獲取較高的商業(yè)銀行信貸額度就要求企業(yè)擁有良好的資產(chǎn)水平和較高的利潤率。但通常情況下，中小企業(yè)的體量較小、資產(chǎn)狀況較薄弱，并且大多數(shù)需要提供第三方的擔保，因此供應鏈中的中小企業(yè)只能通過抵押獲得商業(yè)銀行的資金支持。

最重要的是，中小企業(yè)的破產(chǎn)風險比大公司的破產(chǎn)風險高得多。例如，在非結構化風險的情況下，中小型企業(yè)的管理不善和相對較少的客戶資源可能導致諸如公司破產(chǎn)之類的風險。如果收入不好，企業(yè)可以選擇關閉并重新開放新公司，在這種情況下基本成本也非常低，但對貸款銀行來說將會有呆賬和壞賬產(chǎn)生進而產(chǎn)生信用風險。

1.6操作風險

供應鏈金融業(yè)務包括六大步驟：貸前審查、貸款資料的準備、貸款審批、貸款放款、貸款后管理和貸款回收。每個環(huán)節(jié)都會帶來操作風險，從而損害商業(yè)銀行資產(chǎn)和商業(yè)銀行聲譽，對商業(yè)銀行造成不利影響。首先，在貸前審查階段，商業(yè)銀行供應鏈金融業(yè)務是基于實際交易的，因此這些交易信息是風險評估的基礎，但是普通商業(yè)銀行客戶經(jīng)理的專業(yè)知識有限，很難對申請貸款的企業(yè)進行全方位的調查以做出正確的評估。其次，在貸款審批階段，信貸審批員可能有主觀欺騙或面臨客觀上的人才短缺等問題。另外因為它與傳統(tǒng)信貸業(yè)務不同，所以審批過程中可能存在不合理的制度缺陷。商業(yè)銀行必須充分考慮以上所有因素并且嚴格控制所有環(huán)節(jié)以降低操作風險。

1.7信息傳遞風險

信息傳遞是指在供應鏈內部各參與者間通過文字、語言、表情、圖片等形式將信息進行物理上的位移。但是在信息傳遞的過程中會發(fā)生信息傳遞的延時、信息傳遞的失真、信息傳遞不完整等等問題，這些問題的存在都為信息傳遞風險埋下了隱患。

2、商業(yè)銀行供應鏈金融風險防范措施

2.1提升對抵質押物的動態(tài)管理在供應鏈金融中，商業(yè)銀行應該

建立一套完整的利率風險預警機制，根據(jù)每筆業(yè)務設置其專屬的利率預警標準。當利率發(fā)生變化時，抵質押物的價格也會隨之變化，當?shù)仲|押物的價格低至預警范圍內，商業(yè)銀行就應通過提高貸款利率或通知融資企業(yè)增加抵質押品的價格來降低貸款不良的風險。另外，除了建立完整的利率風險預警機制之外，商業(yè)銀行也可以要求融資企業(yè)提供多種抵質押物，以降低利率變動帶來的影響。

2.2加強供應鏈金融的自身制度建設

商業(yè)銀行應完善現(xiàn)有的供應鏈金融法律風險管理制度，根據(jù)自身的風險管理能力研究和分析潛在的法律風險，以設計相關風險管理制度和相應的風險管理方法以此來規(guī)避現(xiàn)行國家法律制度的缺陷，同時通過對法律審查系統(tǒng)的優(yōu)化以此加強供應鏈金融業(yè)務的內部控制，減少業(yè)務過程中的法律糾紛。

2.3提升對全產(chǎn)業(yè)鏈上相關授信主體的綜合準入管理

提升對全產(chǎn)業(yè)鏈上相關授信主體的綜合準入管理可以有效改善供應鏈金融業(yè)務中的信用風險。由于供應鏈金融業(yè)務的運作需要對整個產(chǎn)業(yè)鏈中的信貸運作進行管理而不是只面對融資企業(yè)，因此需要基于整個供應鏈的運作來全面、客觀地評估融資公司的準入資質并對供應鏈中每個主體的信譽、合同績效，業(yè)務水平，財務狀況等進行全面評估。

對融資企業(yè)的貸前調查是商業(yè)銀行授予信用之前必須完成的任務，并且是后續(xù)工作的基礎。商業(yè)銀行需要全面了解融資企業(yè)并對可能發(fā)生的風險制定相應的應對方案。商業(yè)銀行可針對不同的主體制定不同的審查標準，并針對不同的業(yè)務制定詳細的審查要點。

另外，對于核心企業(yè)來說，其綜合實力決定著整個供應鏈的質量。在供應鏈金融業(yè)務中許多業(yè)務的確立都是建立在核心企業(yè)提供擔保的前提下，因此對核心企業(yè)的綜合準入管理也需要格外重視。

2.4加快商業(yè)銀行電子化進程

分析表明，即使商業(yè)銀行供應鏈金融中信息交互速度不斷加快，信息傳遞失真的風險也是供應鏈金融業(yè)務的主要風險。商業(yè)銀行應加快電子商業(yè)銀行業(yè)務進程，促進及時，準確，完整的信息傳遞，以消除信息傳遞失真的風險。

商業(yè)銀行的電子化系統(tǒng)是一個獨立且完整的應用程序系統(tǒng)，通常包括信息管理系統(tǒng)、同業(yè)間清算系統(tǒng)、銀企交互系統(tǒng)三個維度，這三個系統(tǒng)維度可確保整個業(yè)務進程電子系統(tǒng)的全覆蓋。當前，商業(yè)銀行在前兩個方面發(fā)展相對較好，其內部信息管理系統(tǒng)相對先進，銀聯(lián)的誕生進一步加強了標準的商業(yè)銀行間同業(yè)清算系統(tǒng)。

但是，商業(yè)銀行與客戶之間的信息傳遞存在著較大的問題。本文認為，降低供應鏈金融中信息失真風險的主要方式是提高商業(yè)銀行與客戶之間信息傳遞的質量。這就需要商業(yè)銀行與第三方支付公司和電子商務平臺之間的廣泛合作，借助電子商務平臺專業(yè)的信息處理流程和處理效率，來提升其與客戶間信息傳遞的準確性。同時通過與電子商務平臺的合作建立起專屬的大數(shù)據(jù)平臺，利用大數(shù)據(jù)分析、云計算等方法加強對供應鏈金融業(yè)務的監(jiān)控。

2.5優(yōu)化業(yè)務操作流程

供應鏈金融業(yè)務具有眾多的業(yè)務環(huán)節(jié)和復雜的操作步驟，而復雜的業(yè)務流程會增加潛在的風險。因此，在整個供應鏈金融中，商業(yè)銀行需要建立一套標準化的風險管理流程。首先要了解中小企業(yè)和核心企業(yè)的運營狀況，在嚴格貸前審查的同時按照既定標準進行業(yè)務流轉。其次要減少貸前審查員的主觀判斷，用科學的測算方法將風險管理數(shù)據(jù)化，為后期供應鏈金融風險管理的業(yè)務決策提供精準的鋪墊。同時在實施供應鏈金融業(yè)務后，有必要加強供應鏈金融業(yè)務的成本控制，這不僅可以降低業(yè)務運行成本，還可以提升成本效益。

2.6加強供應鏈金融人才隊伍的建設

加強人才隊伍的建設，是完善供應鏈金融風險管理理論的重要基礎。面對日新月異的金融環(huán)境變化，商業(yè)銀行要想在供應鏈金融業(yè)務領域扎穩(wěn)腳跟就必須擁有技能水平過硬的人才隊伍。

2.6.1要深化開展供應鏈金融業(yè)務專題培訓

可以邀請行內供應鏈金融領域的專家進行經(jīng)驗的分享或者聘請企業(yè)外部相關領域的專家學者為員工進行系統(tǒng)的培訓。

2.6.2要強化人才機制的考核

商業(yè)銀行的人事部門要把人才工作擺上重要議事日程，強化人才考核機制，指定專人負責定期搜集人才信息、創(chuàng)新人才工作考核辦法，對不同人才采取個性化、指標化的定性考核方案，進一步加強人才的日常監(jiān)督管理，為商業(yè)銀行供應鏈金融領域輸送個性化的人才。

2.6.3要探索人才導師制度

發(fā)揮傳幫帶精神，為人才配備業(yè)務能力過硬、經(jīng)驗豐富的導師，幫助人才從理論到實踐，實現(xiàn)人才的快速成長。

3結束語

綜上所述，國家已經(jīng)出臺多種政策支持中小企業(yè)的發(fā)展，但目前中小企業(yè)因自身財務狀況、經(jīng)營現(xiàn)狀等弱勢仍面臨著融資成本高、融資困難的現(xiàn)狀。基于這一情況，供應鏈金融業(yè)務應運而生。風險與收益并存，整個供應鏈金融業(yè)務關系中固有的各種風險，都可能對商業(yè)銀行的持續(xù)經(jīng)營和發(fā)展構成潛在的威脅。因此，本文以商業(yè)銀行供應鏈金融業(yè)務為出發(fā)點，分析不同類型的風險，對商業(yè)銀行供應鏈金融業(yè)務的發(fā)展所產(chǎn)生的影響并提出解決對策。

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作者簡介：

陶鈞，男，漢族，江蘇南京人，就讀于東南大學經(jīng)濟管理學院，研究方向：金融管理。