基于業務流的廉潔風險防控新機制研究

中國石化勝利油田分公司海洋采油廠 山東 東營 257237

黨的“十九大”以來，黨風廉政建設和反腐敗工作成為管黨治黨的重要舉措，中國石化集團公司堅持把監督挺在前面，要“將監督觸角延伸到企業管理的各領域環節，融入到業務流程，把監督發現問題與優化公司治理緊密結合起來”。研究如何創新廉潔風險防控機制，將監督流充分融入到管理流、業務流，強化廉潔風險的事前、事中防范，拓展監督的廣度、深度和粒度，對于監督的有效性、實現廉潔風險全面、立體防控，具有重要意義。

中石油勝利油田海洋采油廠作為央企基層單位，以業務流為監督對象，以管理流作為業務監督、監督流作為再監督手段，構建基于業務流的廉潔風險防控新機制，分別從執行者、業務活動、實施證據(內控術語)三個方面推進“不想腐、不能腐、不敢腐”，突破了以往傳統的手段，使各項防控舉措落到實處，取得實效。

當前廉潔風險防控存在的主要問題

當前，廉潔風險防控的主要手段是“壓實責任”即“一崗雙責”，以崗位職責為基礎，同時負有黨風廉政建設責任。從管理學角度看，以崗位職責為主體的管理體系將“責”獨立于“事”，使黨風廉政建設行為與業務活動(包括業務流、管理流)相脫離。在確定領導干部履行黨風廉政建設責任的行為時，常規性的辦法是通過總結領導干部行為特征，將履職活動細化、分類，建立“一崗雙責”例行性行為規范，如加強學習、定期與下屬作警示談話、定期作思想動態匯報等方式。

無論是領導干部“一崗雙責”還是黨組織的監督，常規采用的手段以教育、警示為主，容易存在入腦不入心、陷入認知疲勞的現象，在方法上存在天然的缺陷。而基于業務流的廉潔風險防控則有解解決了這一缺陷。

2 基于業務流的廉潔風險防控新新機制

業務流的實施主要在于三個要素：執行者，業務活動，實施證據(內控體系術語)。對執行者的防控重在研究其行為及思維特征，對關鍵崗位人員實施重點研究，實現“不想腐”；業務活動重在研究管理機制，實現“不能腐”；實施證據重在事后發現，實現“不敢腐”。

通過對人的行為理論研究，充分應用COSO框架，引入流程化管理思想、國際最前沿的風險分析方法――根本原因分析法(RootCause

A-nalysis，RCA)，深度分解廉潔風險發生的人性特征與行為特點，設計有針對性的、系統性的廉潔防范新機制，包括廉潔風險識別及定義、風險評估、制度與流程優化、防控措施制訂，新機制的建設規范包括廉潔風險管理規范、流程描述規范、貪腐風險事件信息庫，并以黨風廉政建設為導向，建立管理、人文方面的廉潔風險文化，同時從業務角度，建立業務層面的風險防控、管理流(對業務的監督)、監督流(再監督)防控機制，形成從環境、業務兩個維度的全面風險防控體系。

同時研究了新機制的實施路徑、方法，并在采購、招投標、合同簽訂、工程施工驗收等重點領域落地踐行，實施適應性評價，一體推進，一體推進了“不敢腐、不能腐、不想腐”。

圖1 廉潔風險防控新機制邏輯框架圖

2.1 基于業務流的廉潔風險識別 從管理流、業務流上來看，作為管理成熟度較高的企業，海洋采油廠現有管理體系較為完善，推動廉潔風險向業務流程中間和兩端積聚：一是業務流啟動端，在設計、工作量摸底階段包括業務工作量、物資技術規格等方面存在廉潔風險；二是業務流終結時現場驗收廉潔風險加大；三是業務實施過程中，現場實時監控難，特別是海洋采油廠部分工程建設項目在水下，中間過程監控不足，后期檢驗難度較大，甚至部分項目竣工驗收時難以實施事后檢驗。

新機制構架中，建立業務流體系架構，形成戰略、管理、業務三類流程，建立業務閉環，分析閉環中每個流程環節，識別每個流程節點中可能存在的廉潔風險，對風險從范圍、影響程度綜合分析判斷，建立廉潔風險數據庫。

2.2 基于個人行為的原因分析，推進“不想腐” 從根本上解決問題方可實現長治久安。遵循底層思維原則，利用RCA，分析廉潔風險產生的根本原因，從而制定有針對性的防范機制。

要實現“不想腐、不能腐、不敢腐”，就要分析動機上想、行為上能、思想上敢的原因。RCA認為，所有的原因都可以再找到深層次的原因，基于實踐需要，一般以制訂出有效的防范措施為最底層原因。

以“不想腐”為例，分為被動想、主動想；被動想又分為以下三種情況：

(1)大家都這樣，習以為常，已經形成組織或區域文化。(2)辦公室同事們都這樣，否則難以融入這個團隊，已經形成部門文化。(3)家人或自己缺錢，又沒有其他更好的致富途徑，想通過以公謀私解決問題

以(3)家人或自己缺錢為例做RCA分析：

基于以上分析，對于關鍵崗位進行定期組織員工排查，重點排查以上事項，將有可能出現廉潔風險事件的人員排除在關鍵崗位之外，為“監督挺在前”設計可行的路徑、標準等具體實踐手段提供可靠依據。

2.3 基于業務流的管理機制防控措施，推進“不能腐” 從“不能腐”的角度，設計基于業務流的管理機制。管理機制涵蓋兩個維度，一是管理機制設計，二是管理機制運行即管理活動、業務活動。

在管理機制設計上，首先對涉及的業務制度與流程從架構上重新設計，這個架構必須統一設計，而非分配給各個部門；二是明確部門定位，不再以部門職責為核心，而是基于部門定位查找管理漏洞，彌補體系架構缺陷與設計空白；三是在單體制度與流程層面，對制度起草部門相關人員、參與制度討論的相關人員制訂管理類和制度類培訓項目，提升其技能，通過制訂采油廠規章制度管理辦法，通過績效考核正負向激勵手段，使討論人員有能力參與、積極參與制度討論，不斷完善管理機制。

在管理機制運行上，識別在運行過程中發現的廉潔風險，設計基于管理和業務流程的廉潔風險控制文檔規范，針對運行中可能存在的風險，制定針對性地控制措施，包括職能制衡、相互監督、不相容職責分離、過程監控信息化等手段，使廉潔風險防控措施更有效。

2.4 創新實施證據，推進“不敢腐” 在業務流具體實施環節上，推進業務過程監督信息化，將以往文字、圖片描述等為主的靜態信息，變為現場全程視頻為主的動態信息，易于辨識，降低人工成本，提升工作效率的同時實現了廉潔風險的有效防控，更為重要的是，將以往不易監控的行為置于陽光下，使崗位人員“不敢腐”。

2.5 成果固化 從業務流角度，基于統一的流程架構，明確流程描述描述規范，繪制統一全要素的流程圖，流程描述包括流程編號、流程名稱、流程環節與走向、廉潔風險標識、廉潔風險控制標識；對應流程圖上的廉潔風險標識、廉潔風險控制，制訂與流程相匹配的廉潔風險防控文檔，相應的責任單位根據廉潔風險防控文檔中落實到具體工作中。

從管理流角度，將廉潔風險防控措施中的長效性管理手段，更新入規章制度，收集各方意見、修訂完善后下發執行。

從監督流角度，將廉潔風險防控措施中常規性工作的內容，列入第二道防線、第三道防線工作的定期工作計劃，并作為第三道防線監督的重點工作。

從人員管理的角度，統計參與重點領域的人群對象，從參與的項目累計金額計算，識別重點人員，列為重點關注對象，定期(如季度)備案其階段性工作情況，開展“類第一形態”的預防措施。

2.6 持續更新 每年年末，“大監督”成員機構共同研討，評估廉潔風險防控措施有效性，對于出現的問題及時總結，不斷完善廉潔防控措施。若過程中發現重大缺陷，及時更新。

在制訂廉潔風險防控措施時，重點考慮信息新技術應用，強化中間過程實施證據的獲取的可靠性、有效性、及時性，不斷提升廉潔防控管理手段。

3 結論

目前，海洋采油廠已經形成了廉潔風險防控新機制，且在中國石化紀委重點關注的采購、招投標、合同、工程管理的重要領域，建立了重要領域風險數據庫、廉潔風險防控文檔，繪制了20個流程圖，結合RCA分析，識別47個風險，制訂76項控制措施。

在重要業務領域實施新的機制后，海洋采油廠找到了廉潔風險防控的關鍵抓手，實現了業務流、管理流、監督流的實質性融合，降低了管理成本，提升了工作效率和質量，有效防范了廉潔風險事件的發生，在保持第二、三、四形態有效減少的同時，第一形態發生數量明顯降低，見到實效。