中國銀行不良率緣何五大行最低？

佳佳

在2020年全球疫情肆虐的大背景下，作為中國國際化和多元化程度最高的銀行，中國銀行在這一年中，面臨了不小的挑戰。

3月30日，中國銀行公布2020年年度報告，并于當日舉辦了業績發布會。據年報披露，2020年，中國銀行資產總額24.4萬億元，較2019年年末增長7.17%。全年實現營業收入5676.5億元，同比增長3.21%；撥備前利潤3652.4億元，同比增長3.84%，稅后利潤2051億元，同比增長1.59%；實現歸母凈利潤1928.7億元，同比增長2.9%；

資產質量方面，截至2020年末，中國銀行不良貸款總額達2072.73億元，較上年末增加290.38億元，不良貸款率1.46%，較上年末上升0.09個百分點，系工農中建交五大行最低。

作為全球化程度最高的中資銀行，面對國際疫情的挑戰，中國銀行所受外部影響不容忽視。海外不良貸款顯著提升，海外授信風險管理和信貸資產質量承受一定壓力。

去年凈賺1928.7億，不良率五大行最低且漲幅最小

2020年，中國銀行多項經營指標穩中向好。報告期內，該行資產總額24.40萬億元，較2019年年末增長7.17%。全年實現營業收入5676.5億元，同比增長3.21%；撥備前利潤3652.4億元，同比增長3.84%，稅后利潤2051億元，同比增長1.59%。

目前全球疫情形勢依舊嚴峻，部分歐洲國家第三輪疫情仍有卷土重來之勢，且未來全球宏觀經濟走勢不確定性依然存在，中國銀行作為全球化程度最高的中資銀行，海外授信風險管理和信貸資產質量同樣承受不小的壓力。

年報顯示，截至2020年末，中國銀行不良貸款總額達2072.73億元，比上年末增加290.38億元，不良貸款率1.46%。撥備覆蓋率177.84%，比上年末下降5.02個百分點。但2020年四季度資產質量實現邊際改善，四季度末上述兩項指標較三季度末實現環比下降，集團不良余額較三季度末下降41.54億元；不良率較三季度末下降0.02個百分點。

截至目前，工農中建交五大行均已公布2020年度報告，據統計，五大行2020年不良貸款率出現普遍上升。其中中國銀行不良貸款率位于五大行中最低水平，且漲幅最小。

中國銀行擬任行長劉金表示，下一步，中國銀行會繼續堅決落實加大不良資產化解和處置的監管要求，充分用好不良資產處置的政策，創新手段，積極開展單戶對公不良貸款和批量個貸不良貸款轉讓的試點工作，拓展渠道，加大不良資產的化解和處置；同時，進一步加大對潛在風險客戶的監控力度，定期重檢客戶的風險狀況，對受疫情影響較大的中小微企業，進行滾動排查，密切關注海外疫情發展的趨勢，加強存量授信風險的管控。

房地產貸款占比34.71%，超監管紅線2.21個百分點

2020年最后一天，央行和銀保監會共同發布了《建立銀行業金融機構房地產貸款集中度管理制度的通知》，將所有銀行業金融機構劃分為五檔，規定了五檔銀行房地產貸款占比和個人住房貸款占比的上限。

其中，面對中資大型銀行，銀行房地產貸款占比上限為40%，個人住房貸款占比上限為32.5%。對于超限的銀行業金融機構，新規給了調整過渡期，房地產貸款占比、個人住房貸款占比超出2個百分點以內的銀行業金融機構，業務調整過渡期為2年；超出2個百分點及以上的，業務調整過渡期為4年。

根據2020年年報，中國銀行個人住房貸款余額為3.99萬億元，占比達到34.71%，較32.5%的監管紅線，超出2.21個百分點。這意味著，在房貸集中度新規之下，中國銀行必須在4年的業務調整過渡期內做出調整。

年報中，中國銀行指出，將在有效防范信用風險的前提下，保持貸款規模平穩增長。認真落實國家房地產調控政策要求，加強集中度管理，嚴控金融風險。

發布內控評價報告，復盤“原油寶事件”五大重點

2020年備受關注的中國銀行“原油寶”，將諸多投資者卷入漩渦，投資者和中國銀行都蒙受了一定損失。中國銀行于2020年12月收到了來自銀保監會的罰單。

銀保監會對中國銀行及其分支機構合計罰款5050萬元；對中國銀行全球市場部兩任總經理均給予警告并處罰款50萬元，對中國銀行全球市場部相關副總經理及資深交易員等兩人均給予警告并處罰款40萬元。

中國銀行并未在年報及業績發布會中提及此事，但在2020年度內部控制評價報告（下稱內控評價報告）中，中國銀行對此事進行回應。

報告中稱：“2020年4月20日，芝加哥商品交易所WTI原油5月期貨合約歷史上首次出現負價，我行掛鉤該合約的“原油寶”產品以負值結算，客戶和本行蒙受損失。本行存在產品管理不規范、風險管理不審慎、內控管理不健全、銷售管理不合規等問題。其中，在內控管理方面，存在績效考核和激勵機制不合理、消費者權益保護履職不足、全行內控合規檢查未涵蓋全球市場部對私產品銷售管理等問題。”

此外，在內控評價報告中，中國銀行提及了整改情況：“事件發生后，本行積極應對處置，舉一反三開展全面風險排查，認真落實監管相關措施。一是積極與客戶誠摯溝通，認真聽取客戶訴求，及時出臺和解補償方案。二是4月22日發布公告暫停客戶原油寶新開倉交易。三是優化全流程產品管理，完善產品管理操作規范，加強產品后評價管理。四是強化風險內控建設，優化風險管理機制，完善績效考核、消費者權益保護和內控合規檢查等內部控制管理。五是規范銷售管理，強化客戶準入管控，規范銷售文本管理。”