電子票據(jù)安全使用的探討

李躍武 馬小榮

票據(jù)是一種集融資和支付功能為一體的工具，受到了企業(yè)和銀行的青睞。票據(jù)一步步走向成熟，成為企業(yè)支付、結(jié)算時(shí)一種常用工具。當(dāng)前票據(jù)市場(chǎng)已經(jīng)成為貨幣市場(chǎng)中的重要組成部分，受到了金融機(jī)構(gòu)的重視。從某種意義上講，票據(jù)的發(fā)達(dá)程度代表了國(guó)家信用環(huán)境的完善程度，票據(jù)也成為整個(gè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要支柱之一。但是，票據(jù)業(yè)務(wù)今年來(lái)發(fā)生了諸多“信用風(fēng)暴”，創(chuàng)造了大量流動(dòng)性，也帶來(lái)了大量的違規(guī)操作及欺詐行為。

隨著科技和經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展，電子票據(jù)的概念隨之產(chǎn)生，票據(jù)的存儲(chǔ)形式和交易方式也發(fā)生改變，電子票據(jù)在交易中占據(jù)的比例逐漸增加。所謂電子票據(jù)，實(shí)際上不是一種實(shí)物票據(jù)，但也不單純地是一種虛擬票據(jù)，它是借助區(qū)塊鏈技術(shù)，在現(xiàn)有票據(jù)屬性、法律和市場(chǎng)的基礎(chǔ)上誕生的一種新型票據(jù)展現(xiàn)形式。隨著信息技術(shù)不斷發(fā)展，2018年11月中旬《財(cái)政部關(guān)于全面推開財(cái)政電子票據(jù)管理改革的通知》出臺(tái)，要求各地區(qū)須在2019年1月31日前完成相關(guān)財(cái)政電子票據(jù)管理改革工作。這表明我國(guó)對(duì)于發(fā)展電子票據(jù)的重視，也昭示著電子票據(jù)在經(jīng)濟(jì)生活中的重要地位。電子票據(jù)的出現(xiàn)給貨幣市場(chǎng)乃至整個(gè)金融領(lǐng)域的發(fā)展帶來(lái)了另一番新天地，這也是進(jìn)入人工智能時(shí)代的一種金融創(chuàng)新。

缺少法律保障

從全局來(lái)看，當(dāng)前電子票據(jù)尚未確立正式的法律地位。在實(shí)際操作時(shí)，電子票據(jù)的簽發(fā)流動(dòng)、資金的流轉(zhuǎn)結(jié)算等均通過網(wǎng)絡(luò)虛擬操作實(shí)現(xiàn)，交易的蓋章也只能通過電子簽名實(shí)現(xiàn)。然而我國(guó)法律尚未認(rèn)證數(shù)字虛擬簽章的非紙質(zhì)電子票據(jù)支付和結(jié)算，如此看來(lái)，電子票據(jù)在法律層面依然未得到足夠的保障。

大眾對(duì)于電子票據(jù)的接受度不高

當(dāng)前社會(huì)上許多的財(cái)務(wù)、財(cái)政管理人員對(duì)于電子票據(jù)的認(rèn)識(shí)仍處于較為薄弱的階段，這就導(dǎo)致了電子票據(jù)的使用范圍不廣，流動(dòng)性也有很大的問題。當(dāng)前大部分財(cái)政人員依舊傾向于選擇紙質(zhì)票據(jù)來(lái)完成交易，對(duì)于電子票據(jù)、匯票等，仍舊持懷疑態(tài)度，因而影響了電子票據(jù)的交易和流通。

客戶取證困難

當(dāng)前電子票據(jù)的格式和核押方式是由銀行自行規(guī)定的，交易活動(dòng)中客戶無(wú)法確定電子票據(jù)的真實(shí)性，如果客戶和銀行之間產(chǎn)生糾紛，如賬戶被盜、篡改信息等，銀行可能會(huì)利用己方掌握電子數(shù)據(jù)的優(yōu)勢(shì)，僅提供對(duì)己方有利的證據(jù)。相對(duì)來(lái)說，客戶難以接觸到電子票據(jù)的管理信息，難以獲得對(duì)銀行不利的證據(jù)，提供對(duì)己方有利的證據(jù)，有失公平。對(duì)于使用電子票據(jù)的客戶來(lái)說，不管是企業(yè)還是個(gè)人，都很難在發(fā)生糾紛時(shí)公平取證，大大增加了客戶的風(fēng)險(xiǎn)。

管理平臺(tái)建設(shè)不完善

從第一張電子票據(jù)面世起，各大銀行陸續(xù)開通了電子票據(jù)業(yè)務(wù)，但當(dāng)前的電子票據(jù)統(tǒng)一管理平臺(tái)建設(shè)并不完善，電子票據(jù)的流通也不流暢。相對(duì)落后的管理平臺(tái)限制了電子票據(jù)的流動(dòng)速度，對(duì)電子票據(jù)的行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生了較大的影響。

安全性較差

電子票據(jù)的大范圍推廣消除了紙質(zhì)票據(jù)的偽造風(fēng)險(xiǎn)，但同時(shí)電子系統(tǒng)也會(huì)產(chǎn)生各種風(fēng)險(xiǎn)，常見的問題包括但不限于數(shù)據(jù)丟失、網(wǎng)絡(luò)病毒攻擊以及系統(tǒng)崩潰等，這也是所有通過電子系統(tǒng)的載體會(huì)面臨的共同安全問題。因而在電子票據(jù)的發(fā)展中必須重點(diǎn)考慮數(shù)據(jù)安全和網(wǎng)絡(luò)病毒等問題。

為解決以上問題，可以利用可靠的信息安全技術(shù)改造票據(jù)管理系統(tǒng)和財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)，一方面實(shí)現(xiàn)電子票據(jù)高效便捷的初衷；另一方面解決存在的風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)電子票據(jù)的安全保存和有效使用。

首先，通過使用符合《密碼法》要求的密碼技術(shù)，實(shí)現(xiàn)電子票據(jù)監(jiān)管單位、簽發(fā)單位和使用單位的身份真實(shí)與不可抵賴性。同時(shí)保證票據(jù)在生成過程中的信息安全，可以通過使用有效的電子簽名，保證電子票據(jù)符合《電子簽名法》的要求，從而保證其法律效力。

其次，由于電子票據(jù)的數(shù)據(jù)具備完整性、透明性，以及可以通過時(shí)間戳獲得驗(yàn)證的特點(diǎn)，使得任何交易都可以實(shí)現(xiàn)追蹤和查詢。這些數(shù)據(jù)不單單保存在某一個(gè)服務(wù)器或者某一個(gè)參與方的機(jī)器中，還可以通過相應(yīng)的密碼技術(shù)對(duì)其中涉及商業(yè)秘密的內(nèi)容進(jìn)行屏蔽，從而達(dá)到保護(hù)隱私的目的。

這些特點(diǎn)呈現(xiàn)出以下幾方面的優(yōu)勢(shì)：

通過所有參與方任何行為數(shù)據(jù)的記錄和積累，形成信用分析和評(píng)估機(jī)制，最大限度降低違約后無(wú)人知悉的可能性，從而為信用環(huán)境的建立打下了良好基礎(chǔ)。

信息的可追溯性可以更加便捷地實(shí)現(xiàn)歷史數(shù)據(jù)信息的查閱，可以對(duì)票據(jù)的流轉(zhuǎn)過程進(jìn)行更好地控制，一旦發(fā)生糾紛，便可以使用相關(guān)權(quán)利進(jìn)行自我保護(hù)。

對(duì)于票據(jù)交易以及其他票據(jù)產(chǎn)品中存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效把控，防止現(xiàn)有模式下重復(fù)質(zhì)押或合作伙伴作案風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。

另外，需要通過財(cái)務(wù)管理軟件的權(quán)限管理實(shí)現(xiàn)電子票據(jù)的訪問控制，保證經(jīng)過授權(quán)后才能訪問相應(yīng)的票據(jù)，同時(shí)對(duì)訪問記錄進(jìn)行簽名及安全的保存。

電子票據(jù)具有交易電子化、簽發(fā)數(shù)據(jù)化及期限靈活化等特點(diǎn)，由于區(qū)塊鏈具有匿名性和去中心化的特性，需要一個(gè)第三方電子認(rèn)證服務(wù)機(jī)構(gòu)來(lái)進(jìn)行統(tǒng)一的認(rèn)證和授信管理，以保證監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)票據(jù)信息的審查，同時(shí)可以及時(shí)對(duì)交易相關(guān)方的信息進(jìn)行有效審查。電子票據(jù)以安全、高效和便捷的特性成為銀行綜合營(yíng)銷優(yōu)質(zhì)客戶的手段，也可以融入電子商務(wù)、物聯(lián)網(wǎng)等交易系統(tǒng)中，增強(qiáng)資金流和商品流的同步協(xié)調(diào)效應(yīng)，具有廣闊的發(fā)展前景。

隨著電子票據(jù)基礎(chǔ)設(shè)施的不斷完善、區(qū)塊鏈及密碼技術(shù)走向成熟，未來(lái)將涌現(xiàn)出一大批票據(jù)區(qū)塊鏈和安全保存的創(chuàng)新應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)傳統(tǒng)票據(jù)到數(shù)字票據(jù)的跨越式轉(zhuǎn)變，開辟我國(guó)票據(jù)市場(chǎng)的嶄新藍(lán)圖。