反洗錢協(xié)同監(jiān)管合作機(jī)制的基層實(shí)踐與研究

摘? 要：如何統(tǒng)籌協(xié)調(diào)好反洗錢行政主管部門與金融監(jiān)管部門之間的關(guān)系、中央金融監(jiān)管部門派出機(jī)構(gòu)和地方金融監(jiān)管部門之間的關(guān)系，做好基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢協(xié)同監(jiān)管工作是當(dāng)前反洗錢監(jiān)管領(lǐng)域的一個(gè)重點(diǎn)。本文以寧夏反洗錢協(xié)同監(jiān)管合作機(jī)制實(shí)踐情況為例，分析研究制約反洗錢協(xié)同監(jiān)管合作機(jī)制效用發(fā)揮的主要因素，并參考美國、英國等發(fā)達(dá)國家反洗錢監(jiān)管部門間協(xié)同監(jiān)管的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，提出針對性意見建議。

關(guān)鍵詞：反洗錢;協(xié)同監(jiān)管;合作機(jī)制

一、反洗錢協(xié)同監(jiān)管合作機(jī)制概述

根據(jù)《反洗錢法》第四條規(guī)定，國務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)全國的反洗錢監(jiān)督管理工作，國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)，各反洗錢監(jiān)管部門在反洗錢工作中應(yīng)當(dāng)相互配合。《三反意見》的出臺(tái)，是自《反洗錢法》頒布以來從國家層面對反洗錢體系建設(shè)做出的最全面的總體規(guī)劃，為加強(qiáng)各部門間的反洗錢監(jiān)管合作指明了方向。隨著反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)范圍不斷擴(kuò)大、數(shù)量越來越多，反洗錢監(jiān)管難度也隨之增大。

二、寧夏反洗錢協(xié)同監(jiān)管合作機(jī)制實(shí)踐情況及難點(diǎn)分析

（一）監(jiān)管合作實(shí)踐情況

2019 年，以銀保監(jiān)會(huì)出臺(tái)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法》及中央、地方黨政機(jī)構(gòu)改革為契機(jī)，以加強(qiáng)監(jiān)管資源的科學(xué)有效配置為導(dǎo)向，人民銀行銀川中支深入調(diào)研銀保監(jiān)會(huì)基層派出機(jī)構(gòu)和地方金融監(jiān)管部門的職責(zé)定位、監(jiān)管制度及內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)情況，經(jīng)過多輪次的座談交流和交換意見，最終與寧夏銀保監(jiān)局達(dá)成合作共識(shí)，選擇寧夏吳忠市作為共同執(zhí)法的試點(diǎn)，指導(dǎo)人民銀行吳忠市中支與吳忠銀保監(jiān)分局和吳忠市金融工作局共同簽訂了《吳忠市金融機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資監(jiān)管協(xié)調(diào)合作機(jī)制》

（二）制約反洗錢協(xié)同監(jiān)管合作機(jī)制效用發(fā)揮的難點(diǎn)

一是金融監(jiān)管部門內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)監(jiān)管職責(zé)劃分差異大，監(jiān)管協(xié)調(diào)較為復(fù)雜。以銀保監(jiān)部門為例，基層銀保監(jiān)部門內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)與人民銀行內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)劃分方式具有較大差異，其內(nèi)設(shè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)按照金融機(jī)構(gòu)類型和監(jiān)管方式區(qū)分，不同金融機(jī)構(gòu)類型對應(yīng)不同的內(nèi)設(shè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，且現(xiàn)場檢查由單獨(dú)的內(nèi)設(shè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)，使得人民銀行反洗錢部門在實(shí)際監(jiān)管合作協(xié)調(diào)過程中，存在“一對多”的情況，加大了監(jiān)管協(xié)調(diào)的難度。

二是基層監(jiān)管部門監(jiān)管力量較薄弱。銀保監(jiān)會(huì)出臺(tái)的《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法》發(fā)布時(shí)間尚短，基層銀保監(jiān)部門反洗錢監(jiān)管還處于起步狀態(tài)，使得其監(jiān)管人員缺乏必要的反洗錢監(jiān)管理論知識(shí)，對《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法》的理解和認(rèn)識(shí)也存在不足，在一定時(shí)期內(nèi)可能會(huì)影響其自主開展反洗錢監(jiān)管工作的質(zhì)量和效果。

三、國際經(jīng)驗(yàn)借鑒

（一）美國。美國的反洗錢體系是一個(gè)多頭監(jiān)管、各司其職與相互溝通的基本框架。美國反洗錢監(jiān)管機(jī)構(gòu)包括財(cái)政部、司法部、美聯(lián)儲(chǔ)、稅務(wù)總署、海關(guān)總署、聯(lián)邦調(diào)查局、毒品管制局和美國郵政總局。美國的反洗錢立法較為完善，反洗錢相關(guān)部門的職責(zé)均通過立法確定，層次較高。

（二）英國。英國的反洗錢體系也是多個(gè)部門相互協(xié)調(diào)配合的綜合管理系統(tǒng)，從政策協(xié)調(diào)、行業(yè)監(jiān)管到執(zhí)法執(zhí)紀(jì)、情報(bào)會(huì)商、行業(yè)指導(dǎo)等都有明確的職能部門，政策制定與務(wù)實(shí)操作、打擊犯罪與防范風(fēng)險(xiǎn)有效結(jié)合起來。英國金融情報(bào)中心是英國反洗錢體系的核心，是聯(lián)系執(zhí)法機(jī)構(gòu)與信息報(bào)告主體的樞紐，發(fā)揮著聯(lián)絡(luò)、監(jiān)督、協(xié)調(diào)和組織等重要作用，使反洗錢體系中各部門的運(yùn)行都圍繞這一核心，最大限度發(fā)揮了它的作用，提高了反洗錢監(jiān)管合作的整體效率。

（三）澳大利亞。澳大利亞是金融行動(dòng)特別工作組的創(chuàng)始成員國之一，同時(shí)也是 FATF 在亞太地區(qū)秘書處機(jī)構(gòu)的發(fā)起和資助國。澳大利亞的反洗錢體系是以澳大利亞交易分析與報(bào)告中心為核心、多部門協(xié)作配合的機(jī)制，澳大利亞交易分析與報(bào)告中心既是金融情報(bào)機(jī)構(gòu)，也是反洗錢和反恐怖融資工作的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，作為司法部中的一個(gè)獨(dú)立機(jī)構(gòu)，獨(dú)立行使反洗錢信息的收集、分析、傳遞和政策制定的職責(zé)。

四、相關(guān)建議

（一）進(jìn)一步完善反洗錢監(jiān)管合作機(jī)制。一是以修訂《反洗錢法》為契機(jī)，進(jìn)一步完善法律中有關(guān)反洗錢監(jiān)管合作的規(guī)定，加強(qiáng)對監(jiān)管協(xié)作各方的責(zé)任約束。二是以反洗錢工作部際聯(lián)席會(huì)議為依托，推動(dòng)各成員部門以共同出臺(tái)規(guī)章、制度的形式，進(jìn)一步規(guī)范監(jiān)管合作方式。三是充分發(fā)揮金融委辦公室地方協(xié)調(diào)機(jī)制的作用，統(tǒng)一制定金融監(jiān)管計(jì)劃，加強(qiáng)監(jiān)管信息共享，強(qiáng)化金融監(jiān)管協(xié)調(diào)，形成監(jiān)管合力。

（二）加強(qiáng)對金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的協(xié)同力度。建議各監(jiān)管部門通過定期會(huì)商及時(shí)共享年度監(jiān)管計(jì)劃、監(jiān)管實(shí)施情況及相關(guān)處罰情況等信息。在對同類金融機(jī)構(gòu)開展監(jiān)管活動(dòng)時(shí)，各監(jiān)管部門應(yīng)及時(shí)協(xié)調(diào)監(jiān)管政策，確保對同類機(jī)構(gòu)的監(jiān)管要求和政策解讀口徑一致。合理分配監(jiān)管資源，避免“重復(fù)監(jiān)管”。

（三）加大對各監(jiān)管部門從業(yè)人員的反洗錢培訓(xùn)力度。反洗錢監(jiān)管涉及到多部門、多行業(yè)，加之互聯(lián)網(wǎng)金融的快速發(fā)展，導(dǎo)致反洗錢工作面臨的形勢越來越復(fù)雜、任務(wù)越來越艱巨，這就對監(jiān)管人員的業(yè)務(wù)能力提出了更高的要求。亟需構(gòu)建有效的反洗錢監(jiān)管培訓(xùn)體系，加大對各部門反洗錢監(jiān)管人員的培訓(xùn)力度，尤其是基層金融監(jiān)管部門從業(yè)人員的培訓(xùn)，著力打造一支知識(shí)面寬、業(yè)務(wù)能力強(qiáng)的反洗錢監(jiān)管隊(duì)伍。

作者簡介：許海波，（1987.5-），女，漢族，大學(xué)本科，寧夏吳忠市人，反洗錢，會(huì)計(jì)師。