城市軌道交通PPP項目運營管控模式研究

肖秋云

摘 要：隨著城市軌道交通工程建設的結束及試運行的開始，PPP項目公司將工作重心從建設管理向線路運營轉移。文章將圍繞城市軌道交通開通運營后PPP項目公司如何進行管控、原有為建設而設置的職能部門履行哪些新職責、運營管理及維保職能如何分配等內容，展開重點分析和闡述。

關鍵詞：運營管控模式;職能職責;運營管理;維保管理

中圖分類號：F572 文獻標識碼：A 文章編號：1674-1064（2021）05-081-02

DOI：10.12310/j.issn.1674-1064.2021.05.039

城市軌道交通建設需要龐大的資金，對各個城市來說都是巨大的負擔。在財政新規下，政府負債率受到限制，因此，PPP（Public Private Partnership）模式成為城市軌道交通引進資金的重要手段，政府和社會資本合作，社會資本負責軌道交通PPP項目的投資建設和提供公共服務，政府依據公共服務績效評價結果向社會資本支付對價。

與傳統的政府獨資、建設單位負責線路建設、運營單位負責后期的運營維保不同的是，PPP模式的軌道交通在建設工程完成后便轉入運營，PPP項目公司既是項目建設的主體單位，又是運營維護的主體單位，在政府對項目的考核時履行項目主體職能。

鑒于城市軌道交通PPP項目的特殊性，需要進一步分析運營管控模式，提出可執行的管控模式方案。

1 運營管控特點

軌道交通運營的特點是不需要企業做出太多個性化經營決策，重資產、人員密集、專業面廣，注重運營秩序的穩定、服務水平的提高以及對資產的集中控制與管理。為實現公司經營行為的統一、方針政策的上行下效，PPP項目公司需對線路運營的管理活動進行模式管控。

2 PPP項目公司組織架構特點

PPP項目公司是項目實施主體，承擔項目的建設及運營，并對運營進行總體管控。在組織架構上，PPP項目公司通常設置職能部門、運營管理部門、維保部門，職能部門承擔戰略性決策并直接控制投資、財務、融資、人事等，統一配置資源。運營管理部門負責調度指揮、客運管理以及承擔PPP項目公司授權對運營管理以及維修保養過程中的安全管理，維保部門負責工務、建筑、車輛、設施設備維護保養以及技術支持。該組織架構在PPP項目公司層面采取扁平化管理，在運營及維保部門采取的是協同組織運營管理。

3 運營管控內容

PPP項目公司對職能部門及運管、維保的管理，總體上實行“定員定崗定編、授權經營管理、成本定額預算、集權分權結合、全面績效考核”的管理模式。運管、維保部門在編制、崗位、員工總數有效控制的前提下，自行安排生產、組織管理、員工調配和內部激勵。PPP項目公司對其全額成本核算，集權分權有效結合，全方位實行績效考核，綜合形成多維協同運營的管控內容。

4 運營管控模式

軌道交通行業的運營業務相對較為單一，PPP項目公司對運營的管控，從宏觀的報表管理到微觀的業務活動各環節，中間可以有很多種細分的形態。在劃分管控模式時，既不能太過籠統，也不可能過于詳盡;既不能把公司在實際管理活動中的所有情形進行窮舉，又不能界限模糊到失去了執行依據，需在結合生產業務需求，在人力資源、財務物資管理、內控監督、安全管理方面確定管控內容模式。

4.1 戰略目標管控

PPP項目公司的戰略目標、規劃、計劃實行分級管理，各部門根據側重點的不同，分別履行各自職能，承擔相應責任，對戰略進行分級、分層把控，形成合力。戰略規劃和計劃一經確立進入執行階段后，對于因客觀原因產生的重大偏差，在戰略期內經公司決策機構同意后進行相應調整、補充。行政部門牽頭組織公司戰略管理，組織制定戰略目標、中長期發展規劃及年度生產經營計劃，定期開展總結和分析，指導各部門編制相關職能和業務發展規劃及年度計劃，對各部門規劃、計劃管理實施工作進行指導、管理、監督與檢查。PPP項目公司根據經營戰略及年度目標計劃，在分解的基礎上授權各部門自行安排生產，自我組織管理;行政管理部門對各部門生產計劃兌現情況實施績效管理。各部門依據公司發展戰略規劃，結合本單位職能職責，編制本單位戰略規劃，完成職能范圍內的相關工作，定期開展總結、分析。

4.2 人力資源管控

PPP項目公司對各部門實施定編、定崗、定員，各部門內部用工管理具有一定的自主性。人力資源部根據公司發展需要進行崗位設置、定編、定員。依據人員缺編補充需要，制定人力資源需求與供給計劃，做好人員的招聘工作;根據生產需要對員工進行崗位調整，負責勞動力的挖潛、平衡、調劑工作，對人員進出統一扎口管理。各部門對生產崗位人員相關考核工作負責，考核結果報人力資源部備案，對一般管理人員的選拔有充分的建議權，可以根據生產需要對生產人員崗位調整的，需報人力資源部審批。

4.3 資金財務管控

依據“自主經營，統一管理”原則，實行“全面預算，內部考核”，日常報銷實行分級審批。財務部門根據《企業財務通則》擬定公司資金管理內控配套制度，建立內部崗位責任制，依照相關規定有序開展各項資金業務，及時準確進行會計核算，制定公司獎勵制度，明確各類創收、節約、激勵、提成等獎勵辦法。各部門按照公司財務制度、預算管理及資金審批權限執行，任何人不得超越自己權限范圍。審計部門負責運營內部審計工作的組織實施與管理。

4.4 招標采購管控

PPP項目公司實行招標、合格供應商及經濟合同的統一管理，采購工作根據各部門職能分別實施。招投標管理委員會負責招標工作中重大事項的決策，審定本公司招標管理辦法、年度招標計劃，負責招標限額以上的項目不進行招標的審批。采購部門負責經濟合同的統一管理。各部門負責組織需求范圍內合同談判和合同評審、簽訂工作。運管部門是客運生產類物資采購、辦公自動化采購、辦公用品采購的執行主體，按公司相關流程，進行非招標類采購項目價格的談判，確定供應商。維保部門是維修生產類物資采購、辦公自動化采購、辦公用品采購的執行主體，按公司相關流程，進行非招標類采購項目價格的談判，確定供應商。

4.5 預算核算管控

實行公司級和部門級兩級預算和統一核算管理，在發展規劃和戰略目標的指導下，各部門對財務及非財務資源進行有效配置，對經營活動和相應財務結果以價值形式進行充分、全面的預測，并分解下達到各單位的具體安排。同時，與相應的績效管理配合，核算目標的實施進度，指導經營活動的改善和調整、協助實現既定的經營目標。財務部門牽頭組織公司預算的編制，對預算執行情況進行審核和控制。各部門負責編制本單位生產和投資計劃，按照授權審批程序嚴格執行各項預算，及時反饋預算執行中存在的問題，定期上報本單位預算執行情況和預算執行差異分析報告;積極配合財務部們做好預算的綜合平衡、執行和監督工作。安全質量部門牽頭組織公司安全、消防、保衛、生產勞動防護用品等相關預算。運管和維保部門分別負責運管、維保中心的安全、消防、保衛、生產勞動防護用品等相關預算并與安全質量部門合并報表。

4.6 內控監督管控

利用內部分工而產生的相互制約、相互聯系的關系，制定和實施一系列控制方法、措施和程序，通過內部控制制度確保國家法律、法規和規章的貫徹執行，保護公司資產的安全完整，提高經營效益。財務部門按國家內控管理制度合理設置會計及相關工作崗位，明確職責權限，形成相互制衡機制，規定會計及相關工作的授權批準的范圍、權限、程序、責任等內容，對票務營銷與收款、采購與付款、生產成本、貨幣資金、存貨、固定資產、工程項目、期間費用、預算、財務報告等經濟業務的內部控制。審計部門建立財產管理制度和定期清查制度，采取各項監督措施，確保公司財產的安全完整、保值、增值，避免資產流失。建立運營情況分析制度，綜合運營生產、購銷、財務等方面的信息，定期開展運營情況分析，發現問題，及時糾正，加以改進。各部門嚴格按職能范圍辦理業務，任何人不得超越規定權限，不得由一人辦理貨幣資金業務的全過程，存貨的收、發、存、盤點等活動必須形成報表（報告），以便明確各階段經濟責任，進行財務核算。

4.7 安全生產管控

軌道交通運營安全質量、環境保護實行公司級、部門級、班組級三級安全制度。建立健全PPP項目公司應急管理組織機構和應急救援隊伍，明確應急管理的工作職責，確保應急管理工作順利開展。應急管理機構需對所屬范圍的危險源識別、分析及風險評價，并負責對需要采取控制措施的危險源制定控制措施，予以落實。牽頭組織本系統所屬范圍內專項應急預案的編制、評估、修訂、完善，并按照公司年度應急預案演練計劃，開展相應的培訓和演練工作。負責本系統突發事件的分析、總結、評估工作。必要時牽頭組建車輛、供電、信號、工務、機電、通信等專職救援隊伍。編制現場處置方案，制訂年度演練計劃，并負責組織本單位及配合上級部門開展應急演練和培訓工作。

5 結語

軌道交通PPP項目的特點就是PPP項目公司在線路建設工作完成后，要轉入運營，公司對運營板塊既要管理財務也要管理運營業務，這就要求對財務、人力資源進行管控的同時，要對運營業務安全進行管控，雙管齊下，建立與傳統的運營公司不一樣的系統關系平衡。希望通過對以上管控模式的研究，引起管理者對PPP項目運營的思考。