普惠金融政策下農商銀行信貸風險管控探析

文/朱雅倩（河南理工大學）

一、普惠金融服務

普惠金融旨在能有效、全方位地為社會所有階層和群體提供服務的金融體系，讓列于正規金融體系之外的農戶、貧困人群及小微企業等信貸弱勢群體，能夠及時、有效地獲取價格合理、便捷安全的金融服務。普惠信貸的服務對象不像傳統貸款僅僅集中于條件優越的客戶，立足機會平等要求和商業可持續原則，而弱勢群體經營規模小，資金流量少，風險的評判和防范更加困難。

二、農商銀行普惠信貸業務發展現狀

隨著農村經濟的快速發展，農村商業銀行在服務實體經濟、穩定地方經濟發展方面發揮著重要作用。由于農商銀行根植地方，營業網點多，業務范圍覆蓋廣，縣域內農商銀行大多70%以上的營業網點均位于農村鄉鎮地區,普惠信貸業務面向“三農”，服務縣域小微企業和居民。農商銀行肩負著服務“三農”的使命，落實服務“三農”的市場定位，在經營管理上做了大量的探索，但是仍存在一定的不足:不良貸款反彈壓力大、信貸人員素質參差不齊、科技支撐不足、信貸風險防控能力有待提升等。貸款的風險尚未得到有效管控，貸款的不良率依舊偏高，影響著農商銀行服務“三農”的長期持續發展。

三、普惠金融政策對農商銀行信貸業務的影響

近年來，在自身的改革發展下，農商銀行資金實力不斷增強，在普惠金融政策的影響下信貸規模不斷增長，經營狀況日益改善，成為推動區域經濟發展的重要組成部分，農村金融業也遇到了前所未有的發展新機遇。然而，由于農商銀行的收入組成過于單調、貸款投放過于集中，產生越來越高的信貸風險，內部控制制度的現存缺陷也被暴露出來。伴隨著高于其他類型商業銀行的不良貸款余額率，農村商業銀行更要促進信貸風險管控水平的提高，在普惠金融政策環境下抓住機遇，其中，強化信貸風險的控制至關重要。能否有效降低信貸風險，提高我國農商銀行的貸款質量，完善內部控制制度，成為我國農商銀行改革發展和完成支農工作的重要因素。為了從根本上控制信貸風險，提高信貸資金質量，有必要完善內部控制制度，提高農商銀行的信貸風險管控能力。

四、農商銀行信貸業務現行風險管控體系

農商銀行貸款從申請到合同完成，一般為貸款客戶表達貸款意愿，提供相應的證明材料和貸款申請，個人金融部或公司部客戶經理開展實地調查并做好記錄工作，客戶經理確認客戶符合貸款條件后，整理手續對貸款客戶進行信用評級和額度授信，同時由復查人員進行貸戶復查，對貸款流程進行再次信息確認與信息審核，根據調查和評估結果，決定是否同意貸款申請；貸款管理部門實施權限內信貸業務的受理、審查和審批；放款中心審核信貸業務合同要素、客戶提款條件等，審批通過后根據貸款合同的約定發放貸款；經辦客戶經理進行貸后檢查等流程進行貸后進行定期監督，明晰資金的使用方向，風險管理部組織信貸資產風險分類認定，信貸風險分析、評價等工作；客戶經理做好貸后管理，至合同約定期限對到期款項進行催收；資產管理部負責接收管理、化解不良信貸資產。

按照審貸分離、貸放分控的原則，農商銀行有自身信貸流程和信貸風險內控制度體系，但在實踐操作過程中仍然存在不足，需要有效控制，降低信貸風險的發生率。

五、農商銀行信貸風險管控問題分析

（一）信貸風險管理制度執行不到位

近年來，農商銀行按照監管要求以及自身業務發展的狀況，制定了一系列風險管理制度，但在制度的學習、落實和執行方面未進行嚴格要求，未切實提高員工對信貸風險制度的認識與了解，致使信貸風險管理制度并沒有真正發揮作用。另外，由于信貸業務發展迅速，新任客戶經理不斷充實信貸隊伍，但新任客戶經理的前期培訓不到位，對客戶經理管理也尚未形成一套完善的激勵約束機制，嚴格競爭的考核機制沒有完全建立起來，從而造成信貸風險大大增加，風險管理人員崗前培訓不夠系統，對信貸風險評估不夠專業，無法科學、客觀地評估貸款周期中的風險狀況，導致風險防范能力不足。

（二）信貸風險管理流程不完善

1.貸前調查不到位

貸前調查不夠全面，部分客戶經理在貸前調查時對借款人和擔保人的具體工作、家庭收支、負債償還能力等基本情況未深入了解，對信用報告中存在的問題沒有做到全面、準確核實，例如僅對借款人進行深入調查，忽略其配偶、擔保人的情況調查，導致信貸業務的潛在風險不能及時發現。

對于企業類的客戶，信用等級評定和額度授信，按照定性與定量分析相結合進行，但是由于小微企業財務信息不健全，加上信貸人員自身不夠專業等因素，導致信貸業務貸前調查不準確，從而不利于信貸風險的管控。

2.貸中審查未能高效執行

各級農商銀行貸款業務流程根據貸款額度來規定審批部門和程序，企業信貸通過財務實力、盈利能力、信用狀況等進行信用等級評定及額度測算，個人信貸是根據客戶的信用等級和信用狀況來確定客戶是否符合貸款要求，然后根據信用額度合理計算可用額度。然而，在實施過程中，審批人員專業培訓不夠，會受認知和能力限制，評價和測量偏離客戶的真實經濟狀況，最終帶來一定的潛在風險。

3.貸后檢查流于形式

農商銀行信貸管理制度要求客戶經理在貸款發放后再規定工作日期限內對客戶進行首次貸后檢查，并根據貸款金額和擔保方式不同，對客戶分別按月、按季進行貸后調查，但貸款放款之后，信貸員就降低了對此項貸款的重視程度，在實際工作中，部分信貸客戶經理貸后未能通過全面深入的實地調查全面掌握借款人經濟狀況和還款能力，對貸后檢查重視程度低，管理監督落實不到位，貸后檢查監督流于形式。當有信貸風險出現的可能性時，不能及時引起高度重視，所有的不良貸款形成在風險初期都是有跡可循的，只要信貸人員提高監督管理意識就都能有所察覺，但對小風險的重視程度不夠，產生不良貸款消極因素未及時采取措施，最終將導致信貸風險的進一步擴大。

（三）信貸結構不合理

農商銀行信貸結構不合理主要表現公司類大客戶貸款金額占比過大，受地方政府的影響，公司類貸款投放比重大，不良率高，另外貸款投放的慣性思維沒有徹底轉變，依然存在“壘大戶”的現象，農商銀行改制后進入高速發展時期，貸款規模迅速擴張，但短時間內還無法將信貸結構調整到位。

（四）科技支撐力度不足

目前，農商銀行也在科技支撐方面尋求發展和進步，積極建立區域內的大數據信息平臺，不斷發展和完善線上授信、貸款功能，但能力還尚顯不足，貸款獲客渠道和手段較為單一，客戶數據庫完善度不夠，系統數據的融合、精細加工及處理不夠，信貸風險預防控制不足。在產品和媒介更新的過程中，需強化技術和模式變革，多角度豐富大數據內容和計算方式，更真實有效的分析和防控風險。

（五）客戶經理風險防控能力不足

近幾年隨著業務拓展，農商銀行越來越多的年輕新晉客戶經理從事信貸工作，其信貸業務經驗不足，風險防控能力較為薄弱，作為銀行信貸工作的核心人員，客戶經理肩負的重要使命就是開發市場、維護客戶和客戶信貸業務準入。客戶經理是信貸風險防控的第一道關口，銀行想要提高信貸風險管理能力，必須提高客戶經理的業務能力和風險防控意識。

六、完善信貸風險管理的對策

（一）建立科學的信貸約束機制

建立科學的信貸約束機制可以更加有效地防范風險，特別對于信貸風險管理各項制度的落地執行起到提前預防作用。

首先，崗位制約。信貸風險管理人員和審批人員各司其職，互不干預，審批人員無權干涉授信管理工作，授信管理人員也無權干涉審批人員的決定，不同級別的信貸人員以之職權劃分不同工作內容和重點。貸款審批和管理作為信貸風險控制的核心關鍵點，建立科學、有效的民主決策機制，防止信貸風險管理缺失，依據現實情況及時對信貸權限進行動態調整，有效降低信貸風險率。

其次，責任約束。信用風險控制作為金融系統中一項特別復雜的工作，貸前調查、貸中審查、貸后管理、風險管理和內部控制等工作，每一項都有著很大的不同，根據不同的管理權限需要對應地制定不同的責任約束機制。銀行內部的主管部門應要進行定期不定期的抽查考核，銀行內的稽核審計部門也要對各環節進行檢查。

最后，完善信貸崗位的問責制度。確認責任到人，使每個環節都有相應負責任的信貸人員。貸款過程中的調查人員、審查人員、審核人員、審批人員以及貸后資金管理人員、風險評估監測人員等都要在自身參與環節中發揮應有的責任，履行本職義務。要根據自身需求，設立科學、高效的準入規定和考核標準，責任落實到個人，建立權責對稱、責任明晰的信貸風險內控體系。

（二）優化信貸結構

農商銀行首先要堅守服務“三農”的宗旨，立足支農支小支微的市場定位，充分發揮農商銀行根植本土的優勢，以整村授信為抓手，助推小額貸款的投放，同時，對大額貸款綜合考察，使信貸結構合理化。

普惠金融不等于施舍金融，立足機會平等也要遵循自身發展利益，發展普惠金融同樣需要剔除信用差的客戶，客戶的信用狀況越好，信貸風險越低。另外普惠金融政策及產品本身越便捷越豐富，客戶根據實際情況選擇適合信貸產品的可能性越大，信貸風險也會越低。

（三）加強科技支撐

建立科技人才庫，組織培訓、交流和學習，人才培養適應金融科技發展的趨勢。加快數字化轉型的步伐，實現數據化平臺建設的快速發展，通過大數據平臺，強化客戶信息的整理與分析，提高客戶準入、授信、用信的效率，同時通過大數據客戶信息分析，細化各類貸款，為客戶提供差異化服務，從而更好地降低信貸風險。

（四）提高客戶經理風險防控能力

信貸人員風險意識差，專業知識不夠，則無法保證將信貸風險控制到最低。要加強對基層信貸工作人員的培訓工作，學會在日常工作中找到自己的短板，不斷與時俱進、理論聯系實際，改正缺點。定期組織客戶經理培訓與考核，培訓活動堅持從日常實際工作出發，堅持具體問題具體分析的原則，分享實際工作中所遇到的問題和經驗心得，通過探討和交流業務知識以及具體防控風險的方法提高信貸隊伍整體的素質。同時與先進行社建立聯系，學習先進行社的經驗和理論，融入自身工作中，切實加強客戶經理隊伍建設，提高客戶經理風險防控能力，推動本行信貸風險識別和風險管理。

（五）健全信貸激勵約束機制

健全的激勵約束機制可以調動信貸人員工作的積極性，增強員工的信貸風險防控意識，保障信貸管理各項制度和措施的落地執行。

1.科學合理的薪酬分配機制

首先，建立科學合理的客戶經理業績評定辦法，定期根據客戶經理新增業務量、利息收入、不良貸款率、新增不良貸款等指標，按照占比評定綜合得分，根據分值不同，對信貸人員配備不同的績效薪酬。其次，完善信貸人員評分、薪酬、盡職免責等辦法，真正實現薪酬的科學、公平分配。最后，通過建立提高工資、股權激勵等制度，對在信貸管理機制建設、信貸產品和系統研發、風險防控等方面做出突出貢獻的信貸人員設置專項獎勵，激發信貸人員的內生動力，增強信貸人員創造力和企業發展活力。

2.優化信貸風險管理考核機制

在信貸風險管理考核方面，適當增加風險管理考核指標，堅持風險與業務、經營同時抓，真正提高信貸風險管理水平。完善獎懲處罰措施。強化部門和個人的職責權限，出現不良貸款，責任落實到人。建立客戶經理準入退出機制，把不良貸款率作為客戶經理重要考核指標，對客戶經理動態評定，確保客戶經理年齡結構、知識結構與業務發展相適應，對于一些完成信貸業務質量高的信貸員要予以物質和精神雙重獎勵，并且完善晉升機制，充分調動員工積極性和部門協作能力，營造高效合作的良好狀態。

本文根據農商銀行信貸風險管控現狀，分析農商銀行信貸風險管控中普遍存在的風險管理制度執行不到位、風險管理流程不完善、信貸結構不合理、科技支撐力度不足和客戶經理風險防控能力不足等方面的問題，并針對問題提出解決措施，加強農商銀行的信貸風險管理能力，推進農商銀行信貸業務管理水平的提升，保障普惠金融信貸持續健康發展。