普惠金融政策下農(nóng)商銀行信貸風(fēng)險管控探析

文/朱雅倩（河南理工大學(xué)）

一、普惠金融服務(wù)

普惠金融旨在能有效、全方位地為社會所有階層和群體提供服務(wù)的金融體系，讓列于正規(guī)金融體系之外的農(nóng)戶、貧困人群及小微企業(yè)等信貸弱勢群體，能夠及時、有效地獲取價格合理、便捷安全的金融服務(wù)。普惠信貸的服務(wù)對象不像傳統(tǒng)貸款僅僅集中于條件優(yōu)越的客戶，立足機會平等要求和商業(yè)可持續(xù)原則，而弱勢群體經(jīng)營規(guī)模小，資金流量少，風(fēng)險的評判和防范更加困難。

二、農(nóng)商銀行普惠信貸業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

隨著農(nóng)村經(jīng)濟的快速發(fā)展，農(nóng)村商業(yè)銀行在服務(wù)實體經(jīng)濟、穩(wěn)定地方經(jīng)濟發(fā)展方面發(fā)揮著重要作用。由于農(nóng)商銀行根植地方，營業(yè)網(wǎng)點多，業(yè)務(wù)范圍覆蓋廣，縣域內(nèi)農(nóng)商銀行大多70%以上的營業(yè)網(wǎng)點均位于農(nóng)村鄉(xiāng)鎮(zhèn)地區(qū),普惠信貸業(yè)務(wù)面向“三農(nóng)”，服務(wù)縣域小微企業(yè)和居民。農(nóng)商銀行肩負著服務(wù)“三農(nóng)”的使命，落實服務(wù)“三農(nóng)”的市場定位，在經(jīng)營管理上做了大量的探索，但是仍存在一定的不足:不良貸款反彈壓力大、信貸人員素質(zhì)參差不齊、科技支撐不足、信貸風(fēng)險防控能力有待提升等。貸款的風(fēng)險尚未得到有效管控，貸款的不良率依舊偏高，影響著農(nóng)商銀行服務(wù)“三農(nóng)”的長期持續(xù)發(fā)展。

三、普惠金融政策對農(nóng)商銀行信貸業(yè)務(wù)的影響

近年來，在自身的改革發(fā)展下，農(nóng)商銀行資金實力不斷增強，在普惠金融政策的影響下信貸規(guī)模不斷增長，經(jīng)營狀況日益改善，成為推動區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的重要組成部分，農(nóng)村金融業(yè)也遇到了前所未有的發(fā)展新機遇。然而，由于農(nóng)商銀行的收入組成過于單調(diào)、貸款投放過于集中，產(chǎn)生越來越高的信貸風(fēng)險，內(nèi)部控制制度的現(xiàn)存缺陷也被暴露出來。伴隨著高于其他類型商業(yè)銀行的不良貸款余額率，農(nóng)村商業(yè)銀行更要促進信貸風(fēng)險管控水平的提高，在普惠金融政策環(huán)境下抓住機遇，其中，強化信貸風(fēng)險的控制至關(guān)重要。能否有效降低信貸風(fēng)險，提高我國農(nóng)商銀行的貸款質(zhì)量，完善內(nèi)部控制制度，成為我國農(nóng)商銀行改革發(fā)展和完成支農(nóng)工作的重要因素。為了從根本上控制信貸風(fēng)險，提高信貸資金質(zhì)量，有必要完善內(nèi)部控制制度，提高農(nóng)商銀行的信貸風(fēng)險管控能力。

四、農(nóng)商銀行信貸業(yè)務(wù)現(xiàn)行風(fēng)險管控體系

農(nóng)商銀行貸款從申請到合同完成，一般為貸款客戶表達貸款意愿，提供相應(yīng)的證明材料和貸款申請，個人金融部或公司部客戶經(jīng)理開展實地調(diào)查并做好記錄工作，客戶經(jīng)理確認客戶符合貸款條件后，整理手續(xù)對貸款客戶進行信用評級和額度授信，同時由復(fù)查人員進行貸戶復(fù)查，對貸款流程進行再次信息確認與信息審核，根據(jù)調(diào)查和評估結(jié)果，決定是否同意貸款申請；貸款管理部門實施權(quán)限內(nèi)信貸業(yè)務(wù)的受理、審查和審批；放款中心審核信貸業(yè)務(wù)合同要素、客戶提款條件等，審批通過后根據(jù)貸款合同的約定發(fā)放貸款；經(jīng)辦客戶經(jīng)理進行貸后檢查等流程進行貸后進行定期監(jiān)督，明晰資金的使用方向，風(fēng)險管理部組織信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類認定，信貸風(fēng)險分析、評價等工作；客戶經(jīng)理做好貸后管理，至合同約定期限對到期款項進行催收；資產(chǎn)管理部負責(zé)接收管理、化解不良信貸資產(chǎn)。

按照審貸分離、貸放分控的原則，農(nóng)商銀行有自身信貸流程和信貸風(fēng)險內(nèi)控制度體系，但在實踐操作過程中仍然存在不足，需要有效控制，降低信貸風(fēng)險的發(fā)生率。

五、農(nóng)商銀行信貸風(fēng)險管控問題分析

（一）信貸風(fēng)險管理制度執(zhí)行不到位

近年來，農(nóng)商銀行按照監(jiān)管要求以及自身業(yè)務(wù)發(fā)展的狀況，制定了一系列風(fēng)險管理制度，但在制度的學(xué)習(xí)、落實和執(zhí)行方面未進行嚴格要求，未切實提高員工對信貸風(fēng)險制度的認識與了解，致使信貸風(fēng)險管理制度并沒有真正發(fā)揮作用。另外，由于信貸業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，新任客戶經(jīng)理不斷充實信貸隊伍，但新任客戶經(jīng)理的前期培訓(xùn)不到位，對客戶經(jīng)理管理也尚未形成一套完善的激勵約束機制，嚴格競爭的考核機制沒有完全建立起來，從而造成信貸風(fēng)險大大增加，風(fēng)險管理人員崗前培訓(xùn)不夠系統(tǒng)，對信貸風(fēng)險評估不夠?qū)I(yè)，無法科學(xué)、客觀地評估貸款周期中的風(fēng)險狀況，導(dǎo)致風(fēng)險防范能力不足。

（二）信貸風(fēng)險管理流程不完善

1.貸前調(diào)查不到位

貸前調(diào)查不夠全面，部分客戶經(jīng)理在貸前調(diào)查時對借款人和擔(dān)保人的具體工作、家庭收支、負債償還能力等基本情況未深入了解，對信用報告中存在的問題沒有做到全面、準確核實，例如僅對借款人進行深入調(diào)查，忽略其配偶、擔(dān)保人的情況調(diào)查，導(dǎo)致信貸業(yè)務(wù)的潛在風(fēng)險不能及時發(fā)現(xiàn)。

對于企業(yè)類的客戶，信用等級評定和額度授信，按照定性與定量分析相結(jié)合進行，但是由于小微企業(yè)財務(wù)信息不健全，加上信貸人員自身不夠?qū)I(yè)等因素，導(dǎo)致信貸業(yè)務(wù)貸前調(diào)查不準確，從而不利于信貸風(fēng)險的管控。

2.貸中審查未能高效執(zhí)行

各級農(nóng)商銀行貸款業(yè)務(wù)流程根據(jù)貸款額度來規(guī)定審批部門和程序，企業(yè)信貸通過財務(wù)實力、盈利能力、信用狀況等進行信用等級評定及額度測算，個人信貸是根據(jù)客戶的信用等級和信用狀況來確定客戶是否符合貸款要求，然后根據(jù)信用額度合理計算可用額度。然而，在實施過程中，審批人員專業(yè)培訓(xùn)不夠，會受認知和能力限制，評價和測量偏離客戶的真實經(jīng)濟狀況，最終帶來一定的潛在風(fēng)險。

3.貸后檢查流于形式

農(nóng)商銀行信貸管理制度要求客戶經(jīng)理在貸款發(fā)放后再規(guī)定工作日期限內(nèi)對客戶進行首次貸后檢查，并根據(jù)貸款金額和擔(dān)保方式不同，對客戶分別按月、按季進行貸后調(diào)查，但貸款放款之后，信貸員就降低了對此項貸款的重視程度，在實際工作中，部分信貸客戶經(jīng)理貸后未能通過全面深入的實地調(diào)查全面掌握借款人經(jīng)濟狀況和還款能力，對貸后檢查重視程度低，管理監(jiān)督落實不到位，貸后檢查監(jiān)督流于形式。當(dāng)有信貸風(fēng)險出現(xiàn)的可能性時，不能及時引起高度重視，所有的不良貸款形成在風(fēng)險初期都是有跡可循的，只要信貸人員提高監(jiān)督管理意識就都能有所察覺，但對小風(fēng)險的重視程度不夠，產(chǎn)生不良貸款消極因素未及時采取措施，最終將導(dǎo)致信貸風(fēng)險的進一步擴大。

（三）信貸結(jié)構(gòu)不合理

農(nóng)商銀行信貸結(jié)構(gòu)不合理主要表現(xiàn)公司類大客戶貸款金額占比過大，受地方政府的影響，公司類貸款投放比重大，不良率高，另外貸款投放的慣性思維沒有徹底轉(zhuǎn)變，依然存在“壘大戶”的現(xiàn)象，農(nóng)商銀行改制后進入高速發(fā)展時期，貸款規(guī)模迅速擴張，但短時間內(nèi)還無法將信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整到位。

（四）科技支撐力度不足

目前，農(nóng)商銀行也在科技支撐方面尋求發(fā)展和進步，積極建立區(qū)域內(nèi)的大數(shù)據(jù)信息平臺，不斷發(fā)展和完善線上授信、貸款功能，但能力還尚顯不足，貸款獲客渠道和手段較為單一，客戶數(shù)據(jù)庫完善度不夠，系統(tǒng)數(shù)據(jù)的融合、精細加工及處理不夠，信貸風(fēng)險預(yù)防控制不足。在產(chǎn)品和媒介更新的過程中，需強化技術(shù)和模式變革，多角度豐富大數(shù)據(jù)內(nèi)容和計算方式，更真實有效的分析和防控風(fēng)險。

（五）客戶經(jīng)理風(fēng)險防控能力不足

近幾年隨著業(yè)務(wù)拓展，農(nóng)商銀行越來越多的年輕新晉客戶經(jīng)理從事信貸工作，其信貸業(yè)務(wù)經(jīng)驗不足，風(fēng)險防控能力較為薄弱，作為銀行信貸工作的核心人員，客戶經(jīng)理肩負的重要使命就是開發(fā)市場、維護客戶和客戶信貸業(yè)務(wù)準入?？蛻艚?jīng)理是信貸風(fēng)險防控的第一道關(guān)口，銀行想要提高信貸風(fēng)險管理能力，必須提高客戶經(jīng)理的業(yè)務(wù)能力和風(fēng)險防控意識。

六、完善信貸風(fēng)險管理的對策

（一）建立科學(xué)的信貸約束機制

建立科學(xué)的信貸約束機制可以更加有效地防范風(fēng)險，特別對于信貸風(fēng)險管理各項制度的落地執(zhí)行起到提前預(yù)防作用。

首先，崗位制約。信貸風(fēng)險管理人員和審批人員各司其職，互不干預(yù)，審批人員無權(quán)干涉授信管理工作，授信管理人員也無權(quán)干涉審批人員的決定，不同級別的信貸人員以之職權(quán)劃分不同工作內(nèi)容和重點。貸款審批和管理作為信貸風(fēng)險控制的核心關(guān)鍵點，建立科學(xué)、有效的民主決策機制，防止信貸風(fēng)險管理缺失，依據(jù)現(xiàn)實情況及時對信貸權(quán)限進行動態(tài)調(diào)整，有效降低信貸風(fēng)險率。

其次，責(zé)任約束。信用風(fēng)險控制作為金融系統(tǒng)中一項特別復(fù)雜的工作，貸前調(diào)查、貸中審查、貸后管理、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制等工作，每一項都有著很大的不同，根據(jù)不同的管理權(quán)限需要對應(yīng)地制定不同的責(zé)任約束機制。銀行內(nèi)部的主管部門應(yīng)要進行定期不定期的抽查考核，銀行內(nèi)的稽核審計部門也要對各環(huán)節(jié)進行檢查。

最后，完善信貸崗位的問責(zé)制度。確認責(zé)任到人，使每個環(huán)節(jié)都有相應(yīng)負責(zé)任的信貸人員。貸款過程中的調(diào)查人員、審查人員、審核人員、審批人員以及貸后資金管理人員、風(fēng)險評估監(jiān)測人員等都要在自身參與環(huán)節(jié)中發(fā)揮應(yīng)有的責(zé)任，履行本職義務(wù)。要根據(jù)自身需求，設(shè)立科學(xué)、高效的準入規(guī)定和考核標準，責(zé)任落實到個人，建立權(quán)責(zé)對稱、責(zé)任明晰的信貸風(fēng)險內(nèi)控體系。

（二）優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)

農(nóng)商銀行首先要堅守服務(wù)“三農(nóng)”的宗旨，立足支農(nóng)支小支微的市場定位，充分發(fā)揮農(nóng)商銀行根植本土的優(yōu)勢，以整村授信為抓手，助推小額貸款的投放，同時，對大額貸款綜合考察，使信貸結(jié)構(gòu)合理化。

普惠金融不等于施舍金融，立足機會平等也要遵循自身發(fā)展利益，發(fā)展普惠金融同樣需要剔除信用差的客戶，客戶的信用狀況越好，信貸風(fēng)險越低。另外普惠金融政策及產(chǎn)品本身越便捷越豐富，客戶根據(jù)實際情況選擇適合信貸產(chǎn)品的可能性越大，信貸風(fēng)險也會越低。

（三）加強科技支撐

建立科技人才庫，組織培訓(xùn)、交流和學(xué)習(xí)，人才培養(yǎng)適應(yīng)金融科技發(fā)展的趨勢。加快數(shù)字化轉(zhuǎn)型的步伐，實現(xiàn)數(shù)據(jù)化平臺建設(shè)的快速發(fā)展，通過大數(shù)據(jù)平臺，強化客戶信息的整理與分析，提高客戶準入、授信、用信的效率，同時通過大數(shù)據(jù)客戶信息分析，細化各類貸款，為客戶提供差異化服務(wù)，從而更好地降低信貸風(fēng)險。

（四）提高客戶經(jīng)理風(fēng)險防控能力

信貸人員風(fēng)險意識差，專業(yè)知識不夠，則無法保證將信貸風(fēng)險控制到最低。要加強對基層信貸工作人員的培訓(xùn)工作，學(xué)會在日常工作中找到自己的短板，不斷與時俱進、理論聯(lián)系實際，改正缺點。定期組織客戶經(jīng)理培訓(xùn)與考核，培訓(xùn)活動堅持從日常實際工作出發(fā)，堅持具體問題具體分析的原則，分享實際工作中所遇到的問題和經(jīng)驗心得，通過探討和交流業(yè)務(wù)知識以及具體防控風(fēng)險的方法提高信貸隊伍整體的素質(zhì)。同時與先進行社建立聯(lián)系，學(xué)習(xí)先進行社的經(jīng)驗和理論，融入自身工作中，切實加強客戶經(jīng)理隊伍建設(shè)，提高客戶經(jīng)理風(fēng)險防控能力，推動本行信貸風(fēng)險識別和風(fēng)險管理。

（五）健全信貸激勵約束機制

健全的激勵約束機制可以調(diào)動信貸人員工作的積極性，增強員工的信貸風(fēng)險防控意識，保障信貸管理各項制度和措施的落地執(zhí)行。

1.科學(xué)合理的薪酬分配機制

首先，建立科學(xué)合理的客戶經(jīng)理業(yè)績評定辦法，定期根據(jù)客戶經(jīng)理新增業(yè)務(wù)量、利息收入、不良貸款率、新增不良貸款等指標，按照占比評定綜合得分，根據(jù)分值不同，對信貸人員配備不同的績效薪酬。其次，完善信貸人員評分、薪酬、盡職免責(zé)等辦法，真正實現(xiàn)薪酬的科學(xué)、公平分配。最后，通過建立提高工資、股權(quán)激勵等制度，對在信貸管理機制建設(shè)、信貸產(chǎn)品和系統(tǒng)研發(fā)、風(fēng)險防控等方面做出突出貢獻的信貸人員設(shè)置專項獎勵，激發(fā)信貸人員的內(nèi)生動力，增強信貸人員創(chuàng)造力和企業(yè)發(fā)展活力。

2.優(yōu)化信貸風(fēng)險管理考核機制

在信貸風(fēng)險管理考核方面，適當(dāng)增加風(fēng)險管理考核指標，堅持風(fēng)險與業(yè)務(wù)、經(jīng)營同時抓，真正提高信貸風(fēng)險管理水平。完善獎懲處罰措施。強化部門和個人的職責(zé)權(quán)限，出現(xiàn)不良貸款，責(zé)任落實到人。建立客戶經(jīng)理準入退出機制，把不良貸款率作為客戶經(jīng)理重要考核指標，對客戶經(jīng)理動態(tài)評定，確保客戶經(jīng)理年齡結(jié)構(gòu)、知識結(jié)構(gòu)與業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)，對于一些完成信貸業(yè)務(wù)質(zhì)量高的信貸員要予以物質(zhì)和精神雙重獎勵，并且完善晉升機制，充分調(diào)動員工積極性和部門協(xié)作能力，營造高效合作的良好狀態(tài)。

本文根據(jù)農(nóng)商銀行信貸風(fēng)險管控現(xiàn)狀，分析農(nóng)商銀行信貸風(fēng)險管控中普遍存在的風(fēng)險管理制度執(zhí)行不到位、風(fēng)險管理流程不完善、信貸結(jié)構(gòu)不合理、科技支撐力度不足和客戶經(jīng)理風(fēng)險防控能力不足等方面的問題，并針對問題提出解決措施，加強農(nóng)商銀行的信貸風(fēng)險管理能力，推進農(nóng)商銀行信貸業(yè)務(wù)管理水平的提升，保障普惠金融信貸持續(xù)健康發(fā)展。