基于扎根理論的資源型企業綠色轉型兩階段演化過程研究
——以河北鋼鐵集團為例

任相偉，孫麗文，邢麗云

(1.河北工業大學 經濟管理學院,天津 300401；2.濟南大學 商學院,山東 濟南 250002)

0 引言

在當前重視生態文明建設和高質量發展背景下，經濟發展模式和社會消費需求正發生顯著變化，綠色生產和綠色消費日益興盛。由此，我國企業，特別是資源型企業如何主動轉變發展模式以順應經濟發展趨勢？如何滿足日益多元化的消費需求以保持高度的客戶黏性？解決上述問題成為日益緊迫的任務。資源型企業要想平穩度過經濟轉型震蕩期、實現高質量發展，離不開綠色轉型[1]。由于資源型企業在綠色轉型中受到宏觀-微觀多維因素的交互影響[2]，因此厘清內外部因素互動機制、明晰綠色轉型過程作用機制至關重要。現有研究較少系統地關注企業，特別是資源型企業綠色轉型的過程機制，導致理論研究框架比較松散，加之多數研究熱衷于企業綠色轉型路徑挖掘[2-3]，孤立地看待綠色轉型，鮮少觸及綠色轉型形成過程及路徑背后的作用機制，由此導致綠色轉型過程的演化機理尚不清晰。

基于上述理論與實踐背景，為打開資源型企業轉型過程作用機制的“黑箱”，需要明晰企業綠色轉型關鍵要素、關系脈絡、作用機制等特征，而由于其過程機制的復雜性，需要典型案例予以支撐。因此，本文以綠色轉型比較成功、經驗豐富且具有代表性的河北鋼鐵集團為研究對象，從綠色轉型整體視角切入，借助扎根理論工具，通過探索性研究，細致分析與歸納綠色轉型各要素聯動作用機制，剖析內在演化機理，明晰演化脈絡，通過提煉要素間的“故事線”，綜合歸納不同層級要點，以此構建綠色轉型演化過程理論模型。一方面，為資源型企業綠色轉型過程研究提供可參考的理論框架，豐富企業綠色轉型理論研究；另一方面，為轉型過程中每一階段的任務布局提供借鑒，切實解決被動適應環境、盲目追風、缺因少果的問題，進一步促使企業形成系統化綠色轉型思維，準確診斷內外部環境特征，據此科學選擇、實施綠色轉型策略，突破轉型瓶頸。

1 文獻綜述

目前國內外關于企業綠色轉型的相關研究多集中在綠色轉型模式、行為、驅動因素等視角。

(1)在企業綠色轉型模式方面，車亮亮等[4]，周英男、黃賽[5]通過研究，將能源型企業綠色轉型模式歸納為綠色戰略指導下以轉型能力為保障、產業鏈延伸為關鍵，在企業全生命周期推進與環境演變相融合的變革措施；Abuzeinab等[6]認為，企業綠色轉型的核心是商業模式重塑，即塑造綠色商業模式。整體而言，綠色轉型模式是指在理論與實踐雙重維度下，歸納解決綠色轉型問題的科學方法與理論。這些研究為企業乃至產業綠色轉型提供了借鑒，有助于企業在當前經濟環境下推進綠色轉型，也為進一步細化綠色轉型行為、識別影響因素等綠色轉型研究界定了范疇。

(2)綠色轉型行為方面。現有研究多集中于綠色戰略、綠色創新[7]。其中，綠色戰略指導綠色創新，而綠色創新是綠色戰略價值實現的重要手段，兩者相輔相成、緊密相關[8]。在綠色戰略研究中，一方面，集中于探討在靜態資源基礎觀視角下綠色戰略對企業績效的作用機制，其中包括企業綠色戰略選擇與實施對企業價值、轉型績效的提升作用[9-10]；另一方面，集中在動態能力視角下戰略變革對企業轉型績效的促進作用方面[7,11]。在綠色創新研究中，多集中在挖掘綠色產品、綠色過程和綠色管理對企業轉型績效的影響機制方面[12-13]。

(3)伴隨研究的深入，進一步聚焦到影響轉型行為的諸多維度或因素的挖掘。一是在宏觀經濟層面，不少學者表示，環境動態性和環境規制是影響企業綠色轉型的重要外生變量[14-15]；二是在中觀產業和企業網絡關系層面，部分學者研究得出，企業所處行業環境和嵌入的產業生態網絡將很大程度上影響企業轉型趨勢與路徑[3]；三是一些學者從企業內部因素切入，圍繞資源調配、轉型能力等展開研究，側重于凸顯企業擁有的資源稟賦以及資源整合效率與能力是驅動企業綠色轉型的重要動力[16-17]。孫麗文、任相偉[2]通過研究得出，宏觀、中觀和微觀等不同維度的影響因素為非平行關系，3個維度交互作用于企業綠色轉型。這些研究對于厘清綠色轉型形成機理、完善路徑與作用邊界，乃至挖掘綠色轉型過程機制有著重要意義。

綜上所述，目前研究整體上呈現如下特征：①較少涉及企業綠色轉型全過程的系統化研究，因此亟待挖掘企業綠色轉型過程機制特征；②熱衷于挖掘轉型模式、行為、驅動因素等，基于聯動視角的探討較少，整合綠色轉型前因后果的理論分析框架尚未形成，內外要素互動機制的研究也有待深入，未厘清企業綠色轉型演化脈絡，難以體現企業綠色轉型的復雜系統特征，進而不利于明晰綠色轉型各階段要素作用機制；③研究多從資源基礎觀切入，強調適應環境變化，較少考慮組織開放性、互動性與整體性特征。因此，有必要從綠色轉型整體視角出發，借鑒動態能力觀點，探究綠色轉型要素演變規律，構建綠色轉型過程機制理論模型，尋找主動實施綠色轉型的整合路徑。鑒于扎根理論能夠合理構建自下而上的理論模型，是合適的方法論工具[18]，本文采用扎根理論進行分析。

2 研究設計

2.1 研究方法

首先，本文選用案例研究方法，原因如下：①在梳理綠色轉型構成要素的基礎上，探究這些要素如何演化并科學挖掘綠色轉型過程作用機制，屬于“怎么樣(how)”的研究問題，因此采用案例研究方法比較合適；②目前的企業綠色轉型研究很少涉足轉型過程作用機制剖析，以往的經驗證據與文獻缺乏解釋力，并且企業綠色轉型過程復雜，不易定量測度，而案例研究可依據企業管理實踐中涌現的現象，通過歸納構建理論框架。因此，鑒于研究問題的獨特性，采用案例研究方法可行。

其次，選取扎根理論的具體原因如下：①根據Glaser & Strauss[19]的觀點，扎根理論是針對某個問題現象在資料搜集整理的基礎上，通過系統化歸納，推導出理論模型的定性研究方法。其重點在于分析資料編碼、確定范疇、明確故事線以及不斷修正理論直至飽和，形成理論模型[20]，因此契合本研究需要；②扎根理論能夠系統歸納樣本企業綠色轉型各階段影響因素，有助于厘清因素間的脈絡關系和作用機制，從而科學構建綠色轉型過程理論模型，并據此對模型進行合理闡述。

2.2 樣本選取

根據理論抽樣原理[21]，選取河北鋼鐵集團作為案例研究對象，理由如下：①行業代表性。當前綠色轉型的重點是轉變制造業“高污染、高耗能、高排放”的粗放式發展模式，而資源型企業是典型代表。因此，剖析資源型企業綠色轉型演化過程機理，歸納其演變規律，對于深入推進制造業企業乃至我國其它類型企業綠色轉型具有重要意義；②案例典型性。河北鋼鐵集團秉承為人類文明制造綠色鋼鐵的理念，近年致力于推進綠色轉型。其經歷了從起步期以量為主的粗放式發展模式到成功轉型后以質取勝的綠色發展道路，轉型經驗豐富，可搜集到的資料較多，有助于準確歸納企業綠色轉型各要素互動演變軌跡和發展規律，進而總結綠色轉型階段性特征。

2.3 數據資料收集與分析

2.3.1 數據資料獲取

Glaser在應用扎根理論時曾表示“一切皆為數據”[22]，說明數據資料來源廣泛對研究非常重要。本研究數據來源渠道主要包括：①受到河北鋼鐵集團管理層人員及在職資深員工認可的訪談(如河北衛視“轉型之路”欄目對戰略副總監等的采訪)；②河北鋼鐵集團披露的信息(如河北鋼鐵集團的社會責任書、年報、各種公告、官網)；③與河北鋼鐵集團相關的文獻資料(如中國知網相關文獻)；④傳統媒體報告(如新聞報告、(電子)報刊資料等)；⑤互聯網媒介(如微信公眾號推文、微博資料等)；⑥部分職員提供的資料。多渠道來源一方面可以豐富資料，另一方面可以對搜集的資料進行三角驗證，提高研究信效度，最終基于資料建立案例文檔資料庫，為進一步分析作鋪墊。

2.3.2 數據資料分析

對資料的整理以人工梳理與討論為基礎，必要時借助NVivo軟件進行輔助分析，其中設定重要標準：通過詞頻搜索功能，歸納和合并初始概念，將出現3次及以上的初始概念納入范疇提煉范圍，厘清信息關聯性，系統歸納信息共性、差異性以及關聯性，為進一步科學剖析綠色轉型要素演化脈絡和交互作用機制奠定基礎。

3 研究分析

3.1 案例簡介

河北鋼鐵集團由數家鋼鐵及能源企業組成，發展基礎好、實力雄厚，從新中國成立至今的70多年里經歷了從多出鋼到高質量發展的蝶變，實現了從傳統“三高”到綠色低碳發展模式的轉變。自改革開放以來，伴隨市場經濟體制和企業管理制度的日益完善，河北鋼鐵集團實現了飛速發展并進入世界500強行列，被譽為“世界上最清潔的鋼廠”。近年緊跟互聯網智能化步伐，努力構建“互聯互通、共享共贏”的產業生態圈，實現綠色智能制造。河北鋼鐵集團的演變軌跡充分體現了“創新、協同、綠色、開放、共享”發展理念，成為當前我國資源型企業轉型發展的典型縮影。

3.2 案例分析

3.2.1 開放式編碼

開放式編碼是對原始資料逐字逐句不斷比對、甄選和提煉，以此科學獲取初始概念的過程。在此過程中遵循定義現象-梳理概念-挖掘范疇原則。本研究首先對案例原始資料進行初步整理，剔除明顯無學術用途的干擾語言，共得到約8.5萬字的文稿材料(未包括參考的部分瑣碎的互聯網資源)，經過反復篩選，共獲得43個原始子案例資料，除去用作飽和度檢驗的5個子案例資料，共38個子案例資料進入開放式編碼分析程序。經過數次編碼比對，對相似初始概念進行系統整合，最終形成45個主要初始概念，經進一步凝煉，提取出11個范疇，每個范疇對應的初始概念及舉例的原始資料如表1所示。

表1 開放式編碼范疇化Tab.1 The open coding to category

續表1 開放式編碼范疇化Tab.1 The open coding to category

3.2.2 主軸編碼

主軸編碼是對開放式編碼得到的11個范疇聚類提取主范疇的過程。基于此，根據范疇的屬性特征和內在關聯性，本研究共得到3個主范疇，分別為：根據環境變化趨勢，基于自身資源和能力實現重塑綠色轉型模式的核心層；在轉型模式指導下，圍繞客戶需求，通過資金鏈、創新鏈和產業鏈賦能綠色精益生產，實現價值索取的中間運轉層；通過構建內部頂層制度機制，搭建多重網絡互動關系，提供可持續轉型勝任力的保障層。通過主軸編碼，得到的主范疇及對應范疇如表2所示。

表2 主軸編碼Tab.2 The axial coding

3.2.3 選擇性編碼

選擇性編碼是在前述開放式和主軸編碼基礎上，對原始資料進行再審視，識別出核心范疇，從而將主范疇系統凝練整合到同一“故事線”并厘清其演化關系。本文結合原始資料，首先對初次編碼使用的38個子案例、45個初始概念、11個范疇、3個主范疇再次進行分析與比對，剖析資源型企業綠色轉型準備和實施兩階段關聯的主范疇，構建綠色轉型理論模型；然后緊緊圍繞資源型企業綠色轉型準備+實施兩階段的核心范疇，以此作為故事線，將核心層、運轉層和保障層3個主范疇通過邏輯關系嵌入故事線。其主范疇關系結構如表3所示。

最后，進一步根據主范疇關系結構和作用機制，繪制資源型企業綠色轉型兩階段“故事線”演化脈絡，如圖1所示 。

通過圖1，可以歸納出資源型企業綠色轉型兩階段要素作用機理和演化脈絡：綠色轉型準備階段的環境因素與轉型資源、能力作為輸入性要素，通過主動性戰略變革規劃，形成并輸出綠色轉型模式；然后綠色轉型模式又作為輸入性要素指導綠色實踐過程，在綠色生產過程中客戶需求導向融合資金鏈、創新鏈和產業鏈運轉，實現精益綠色生產，完成戰略變革的落地與實施，最終實現價值轉換目的。與此同時，保障層發揮輸入性要素的職能角色，為綠色轉型兩階段不斷輸送動力，最終形成動態演化的有機系統。上述分析為進一步構建資源型企業綠色轉型兩階段理論模型奠定了框架雛形和理論基礎。

3.2.4 理論飽和度檢驗

理論飽和度檢驗是對部分新案例資料重復上述三級程序化編碼，以檢驗除首次編碼得到的結果外，是否還產生新初始概念和范疇，如果不再產生，則表明達到理論飽和。本文對剩余的5個子案例進行重復性編碼，結果顯示，未出現與前述研究差異顯著的概念且個別相似概念可以歸到已有初始概念，因此范疇未出現較大變動，可以判定該研究達到理論飽和。綜合上述研究可挖掘出資源型企業綠色轉型過程的理論模型。

表3 選擇性編碼Tab.3 The selective coding

圖1 資源型企業綠色轉型全過程演化脈絡Fig.1 The whole process of green transformation evolution of resource-oriented enterprises

4 資源型企業綠色轉型兩階段理論模型構建與闡釋

綜上，通過對資料的開放式編碼、主軸編碼、選擇性編碼和理論飽和度檢驗，最終得到資源型企業綠色轉型三層次交互的兩階段過程理論模型，如圖2所示。

4.1 資源型企業綠色轉型準備階段要素作用機制

企業綠色轉型的本質是戰略變革[3]，是發展模式重塑。面對同樣的外部環境，有的企業能夠順利實現綠色轉型，而有些企業被淘汰，因此轉型模式至關重要，這也是推進綠色轉型的核心。資源型企業要實施綠色循環發展模式，必須提前做好轉型評估工作，重點包括外部環境、現有商業模式、資源和能力、利益相關者等。通過分析河北鋼鐵集團在綠色轉型過程中展現出的獨特客戶服務優勢和創新能力，進而可以認為，企業綠色轉型準備階段的工作重點為：主動圍繞不可復制的競爭優勢(服務、獨特資源、產品等)，深入探究適合自身的轉型模式，以此為指導，科學轉變發展方式，避免綠色轉型出現無源之水、無本之木，始終堅持科學、合理的轉型模式與理論方法指導。

圖2 資源型企業綠色轉型兩階段理論模型Fig.2 The two-stage theoretical model of green transformation of resource-oriented enterprises

4.2 資源型企業綠色轉型實施階段要素作用機制

在多維因素影響和轉型模式指導下，企業需要將綠色轉型“落地”。可以看出，河北鋼鐵集團在受到外部市場、消費者需求及內部產能過剩等多維因素的交互影響下，管理層催生出強烈的綠色轉型意識，并主動自上至下貫徹實施，這是取得重大轉型成就的關鍵。因此，企業要想滿足市場和消費者需求，贏得市場份額，需要將轉型意識和方案藍圖迅速變為實際行動，在此過程中，運轉層扮演著動力角色。其中，多渠道(傳統融資、新興融資、資金運用)資金鏈是基礎，能夠支持產業鏈和創新鏈；創新鏈是連接資源與產業的橋梁之一，能夠不斷把資源轉化成價值并產生新資源(如可輸出服務、無形資產)，有效補充企業資金鏈；產業鏈縱橫深度決定了企業發展高度。河北鋼鐵集團立足產學研，不斷整合資源，強化創新能力，深入推進橫向跨界融合和縱向產業鏈延伸，努力打造“互聯互通、共享共贏”的產業生態圈，實現由綠色制造到制造綠色的角色轉變。總之，三鏈互為支撐的良性循環關系有助于推進綠色轉型可持續發展。

此外，資源型企業綠色轉型是一個長期且復雜的過程，一方面需要不斷調整轉型措施，另一方面離不開保障層的支撐。因此，需要科學、有序、合理地儲備內外部資源，努力創造良好環境。伴隨企業綠色轉型的不斷深入，相關制度將愈加完善，組織框架更加優化，促使企業在綠色轉型方面走上規范化道路。同時，鑒于企業綠色轉型是投入高、周期長、見效慢的復雜工程，僅投入與整合各類可利用資源、擁有靜態能力是遠遠不夠的，還需具備動態的轉型勝任力，即在具備資源和能力的基礎上，能有效甄別哪些要素適合或不適合綠色轉型，并能夠準確匹配轉型措施，使綠色轉型擁有充足動力，持續推進綠色轉型進程。河北鋼鐵集團除不斷完善內部保障體系外，持續強化企業外部網絡關系，不斷提高自身在網絡關系中的支配地位，在與利益相關者互利共贏的思想指導下，持續加強與其它利益相關者的合作，以進一步拓展外部聯系，實現多重保障，共同為綠色轉型的可持續運轉注入動力。總之，是否擁有良好的基礎保障將顯著影響綠色轉型，也直接關系企業綠色轉型能否規避“曇花一現”的窘境。

4.3 資源型企業綠色轉型全過程作用機制

本文通過對河北鋼鐵集團綠色轉型演化過程的研究得出：資源型企業綠色轉型分為準備—實施兩階段，并且由核心層、運轉層和保障層交互構成。其中，核心層重在轉型模式評估、規劃制定以及資源整合等，起到指導方向的作用；運轉層在資金鏈、創新鏈和產業鏈相互融合的機制下，促使核心層的戰略決策能夠落實，扮演 “發動機”角色；保障層由企業內部制度、轉型勝任力及外部多重網絡關系等構成，負責保障運轉層在轉型過程中有足夠的可支配資源和良好環境，進而能夠應對出現的問題和挑戰，保證綠色發展模式得以實現。

5 結論與討論

5.1 研究結論

資源型企業綠色轉型是一個復雜的有機體系，挖掘其過程機制有利于明晰轉型因果關系和內在機理，由此對轉型中出現的問題、難點有更深刻的理解，從而有助于科學實施轉型策略。本文以河北鋼鐵集團為研究對象，基于案例分析，得出一些結論。

(1)資源型企業綠色轉型分為準備—實施兩階段，并由核心層、運轉層和保障層交互構成。其內在演化邏輯是：在準備階段，企業順應外部環境變化，通過整合資源，依賴自身核心優勢重塑轉型模式；在實施階段，在轉型模式的指導下，圍繞客戶需求，依靠運轉鏈和保障層持續注入動力，實現產品迭代升級，將資源價值科學轉化為客戶使用價值，實現可持續轉型目的。

(2)資源型企業綠色轉型準備階段和實施階段存在不同側重點，抓住主要特征是科學推進綠色轉型的關鍵。經梳理總結得出：準備階段的核心層構建在于抓住自身擁有的不可模仿的競爭優勢，并圍繞其變革發展模式；實施階段的重點在于，一方面持續捕捉市場與消費者動態變化，培育資源搜集、利用和轉化再生能力，另一方面對外營造良好的發展環境、對內加強多類型轉型路徑建設力度。

(3)準備與實施兩階段融合的關鍵點在于轉型模式—資源和能力—保障的有效銜接。重塑轉型模式是基礎和前提，資源保障模式的落地和效用發揮是關鍵，而保障層面建設是不斷推進綠色轉型的重點。三者融合要求根據自身實際情況選擇合適的轉型模式，同時，圍繞轉型模式獲取和整合資源、創造轉型環境，實現三者無縫融合。

5.2 理論貢獻

首先，針對企業綠色轉型研究視角不系統、松散化現狀，從整體視角切入，以典型資源型企業為例，科學挖掘綠色轉型過程中各要素交互作用機制，凸顯企業綠色轉型系統性、復雜性特質，進一步依據要素演化脈絡和內在作用機理將其整合到同一框架內，創新性構建企業綠色轉型準備—實施兩階段理論模型，為資源型企業綠色轉型研究提供可參考的理論框架，由此改善企業綠色轉型碎片化研究現狀；其次，現有研究大多基于靜態資源基礎觀分析企業如何適應外部環境以保障和獲取短期收益，其被動轉型特征明顯，不利于企業基業長青。本文立足于企業內外部要素互動視角，嘗試將動態能力觀點和思想引入企業綠色轉型過程分析框架，旨在探究資源型企業在當前動態復雜環境下如何通過準備與實施兩個階段主動轉型、應對內外部環境變化，實現企業可持續發展目的。同時，體現企業動態能力的重要性，凸顯企業綠色轉型的主動性本質，由此進一步拓寬和豐富企業綠色轉型理論研究。

5.3 管理啟示

在當前我國提倡“創新、協同、綠色、開放、共享”理念的高質量發展背景下，本研究結論對資源型企業合理利用內外部環境資源、推進綠色轉型以及政府實施宏觀調控等都具有啟示意義。

(1)對于資源型企業而言，首先，要重視外部動態環境演化，同時，根據企業自身發展優勢整合資源，進一步重塑發展模式，為綠色轉型奠定基礎、找準方向，迅速駛入“快軌道”；其次，圍繞客戶和市場需求開展綠色精益生產，在轉型過程中不僅要加大資金投入、推進綠色創新、實施跨產業多元化發展，還需注重融合云生態與數字化轉型建設，打造互聯互通的資金鏈、創新鏈和產業鏈，實現“1+1+1>3”的協同效果，從而跨越新產品投產與大規模產業化之間的“達爾文之海”；再者，資源型企業需加強制度機制建設，通過合規、體系化促進企業可持續轉型；最后，資源型企業需主動加強與各類利益相關者的聯系頻度、力度，強化自身網絡中心地位，以此獲取和整合更多異質性資源與實踐經驗，滿足綠色轉型需求。總之，資源型企業應致力于通過較強的轉型勝任力，將可利用資源轉化為價值產品，占領產業鏈高端與核心位置，獲得較大市場份額，持續保持較強的競爭優勢。

(2)對于政府而言，在當前受全球疫情影響、經濟走勢低迷的背景下，要想實現經濟高質量發展、產業結構優化和資源型企業轉型，一方面需要政府相關部門對經濟發展趨勢作出清晰判斷，重視智囊團的建議和作用，深入推進決策科學化和民主化，在此基礎上對國內資源型企業綠色轉型需求作深入調研和分析，不斷完善和調整政策法規，精準指導企業轉型，切實為企業綠色轉型提供幫助；另一方面不斷調和社會各利益相關方沖突，最大程度緩和生態文明建設與經濟發展的矛盾，并且在現有政策基礎上強化制度與機制建設，以保障各行各業綠色轉型有序推進。

5.4 研究局限與展望

本文以典型的資源型企業為例展開研究，樣本類型存在一定局限。此外，企業作為動態開放的組織，必然受到內外部多重環境因素影響，不同類型企業與各類影響因素間的作用機制存有差異，由此構建綠色轉型過程理論模型的側重點有一定差異。鑒于此，一方面，后續研究可以進一步對不同性質企業的綠色轉型過程理論模型構建展開分析，以此豐富企業綠色轉型理論框架；另一方面，企業開展綠色轉型時，需要根據實際情況調整各階段轉型行為，使綠色轉型符合科學和常理。