高質量發展背景下商業銀行踐行綠色金融的對策研究

孫健

黨的十九大報告指出我國經濟已由高速增長階段轉向高質量發展階段。高質量發展是體現新發展理念的發展，是能夠很好地滿足人民日益增長的美好生活需要的發展。綠色發展是新時代經濟高質量發展的重要內容，是深化供給側結構性改革、加快新舊動能轉換和引領經濟高質量發展的重要途徑，大力發展綠色金融是踐行綠色發展的有力舉措。本文在分析綠色金融深刻內涵的基礎上，梳理出當前商業銀行踐行綠色金融存在的問題，提出高質量發展背景下商業銀行踐行綠色金融的對策建議。

改革開放以來，中國經濟快速發展，取得了舉世矚目的成績，創造了經濟高速增長的罕見奇跡，經濟總量已經位居全球第二，人均收入跨入了中等收入國家行列。但是傳統粗放型的經濟發展方式存在高投入、高污染、高能耗、低產能的現象，隨著經濟總量的快速增長，環境污染、能源緊張等問題日益突出，嚴重制約著經濟的可持續發展，傳統的發展路徑已經難以為繼。在這樣的背景下，發展綠色經濟，堅持走綠色發展之路成為中國經濟未來發展的必然選擇。黨的十九大報告指出，建設生態文明是中華民族永續發展的千年大計，必須樹立和踐行綠水青山就是金山銀山的理念，堅持節約資源和保護環境的基本國策。因此，為綠色經濟發展提供支撐的綠色金融自然而然地也就被賦予了時代重任和使命。商業銀行發展綠色金融業務，將生態環境納入到經營決策中，通過對資源進行引導，推動產業的綠色升級，維護經濟、資源和環境這三者之間的和諧發展，這不僅是落實國家監管的相關要求，也是商業銀行自身可持續發展的內在需要，更是國家經濟可持續發展的重要保障。經過近幾年的努力，我國綠色金融呈現出蓬勃發展的態勢，并且已經初步形成支持綠色金融發展的政策體系和相應的市場環境。截至2021年年末，我國綠色貸款余額超過11萬億元，位居世界第一;綠色債券余額達到一萬多億元，位居世界第二，綠色金融是實現綠色復蘇的重要手段，在推動經濟綠色轉型過程中發揮著重大作用。

一、綠色金融的內涵

對于綠色金融內涵的研究，國外起步要稍微早一些。Jose Salazar（1998）最早提出綠色金融又稱為環境金融，指的是金融業根據環境產業的需求而進行的尋求環境和生物多樣性保護的金融創新。在Jose Salazar之后雖然學者們對綠色金融的內涵進行了不同的闡釋，但其核心要點都是通過金融機構的管理政策和業務運作來實現環境保護和金融機構的可持續發展，進而實現經濟的可持續發展。因此，環境保護與可持續發展理念成為金融機構開展綠色金融的起點。在《美國傳統詞典》中也是將綠色金融稱作“環境金融”。綠色金融是與環境息息相關的，我們不能夠以犧牲環境為代價來進行發展，而是應該充分發展綠色金融來保護我們賴以生存的環境。世界銀行集團國際金融公司（IFC）在2013年提出綠色金融的概念，該概念認為綠色金融涵蓋可再生能源、綠色建筑、環境治理等多個領域，其綠色金融的概念范圍相對寬泛。

近年來，隨著我國越來越重視環境問題，雖然國內學者對綠色金融的研究較國外稍晚，但是也形成了一些成果。俞嵐（2016）所稱的“綠色金融”是為了應對氣候變化，加強環境保護，提升綠色增長和綠色治理水平，通過金融工具創新運用為綠色發展提供資金投入的金融活動的總稱。安同信等（2017）認為綠色金融是以保護生態環境、合理利用資源、金融的可持續發展為宗旨，開展的信貸、證券、保險等活動。何茜（ 2021）表示越來越多的人增強環保意識推動綠色金融發展，綠色金融的內涵從單一的金融工具擴展到節約資源、促進產業結構轉型、支持可持續發展更廣泛意義的層面。2016年3月，我國《“十三五”規劃綱要》明確提出“建立綠色金融體系，大力發展綠色信貸、債券和發展基金”，在2020年9月明確提出“雙碳”目標，十四五規劃中再次提到支持發展綠色金融……發展綠色金融已經上升到國家經濟社會高質量發展的戰略層和實踐層。2016年8月，由中國人民銀行、財政部等七部委聯合發布的《關于構建綠色金融體系的指導意見》進一步細化了我國當前大力發展綠色金融的建議措施，將綠色金融定義為：綠色金融是指為支持環境改善、應對氣候變化和資源節約高效利用的經濟活動，即對環保、節能、清潔能源、綠色交通、綠色建筑等領域的項目投融資、項目運營、風險管理等所提供的金融服務。

傳統金融注重的是經濟的快速增長，沒有考慮對環境因素進行考慮。與傳統金融相比較，綠色金融是一種新型的金融模式，是一種可持續發展的金融模式。它將經濟的可持續發展與金融的發展聯系在一起，將環境因素和節約資源納入到考慮評估的范圍之中，涉及到經濟、環境、社會等多個方面。綠色金融通過以商業銀行為主的金融機構的融資來引導資金的使用方向，使社會發展更加趨于“綠色”，推動經濟社會的可持續發展。正是由于綠色金融注重人們的生存環境利益，能夠更好地保護人們在社會中的整體利益，也有國內有學者將綠色金融視為金融業變革的途徑。

二、商業銀行踐行綠色金融存在的問題

近年來，綠色發展深入人心，國家不斷出臺各種支持性的政策法規，商業銀行綠色金融的發展迅速，成效顯著。但是商業銀行綠色金融的發展仍然處于初期階段，不可避免存在一些問題，需要我們積極面對和解決，以持續釋放商業銀行在經濟中的活力，推動綠色金融不斷發展。

（一）認識不到位，落實綠色金融的積極性不足

當前，有個別商業銀行沒有意識到發展綠色金融的必要性和重要性，并未將綠色金融的發展上升到整個銀行發展的戰略地位，不能夠理解發展綠色金融不僅是履行社會責任的體現，更是商業銀行能夠實現可持續發展的必然要求。在日常經營活動中，落實發展綠色金融方面的積極性和行動力不足，并沒有將綠色金融真正落實到平時的行動中。每當涉及到具體業務的時候，仍然優先考慮的是利潤最大化，導致對綠色經濟的貸款規模不大，動力不足，而是將很多資金仍然投入到高耗能.高污染的項目中，也難以滿足日益擴大的綠色經濟的發展需求。

（二）政策支持力度不夠，仍需進一步完善

從整體上來看，近年來，國家層面陸續出臺了《綠色信貸指引》《綠色信貸實施情況關鍵評價指標》《關于構建綠色金融體系的意見》《銀行業金融機構綠色金融評價方案》《綠色債券支持項目目錄（2021年版）》等一系列關于綠色金融的政策支持文件，標志著我國綠色金融政策體系已經初步建立。但是綠色金融是一項長期的、系統性的工程，涉及面較廣，綠色金融政策的落地需要多個部門協同推動與配合。但是各部門之間往往由于權責歸屬不夠明確，很難形成統一合力，致使政策的落地性較差。此外，就當前來看，不同地區綠色金融改革各具特色、各有側重，在具體內容上不夠細化，具體政策的出臺都較為緩慢，缺少統一的標準，操作性上存在不足，導致商業銀行在政策的制定以及客戶的選擇上存在一定的差異。

（三）產品創新不足，金融產品結構相對單一

當前，從我國商業銀行發展綠色金融的整體狀況來看，很多商業銀行只是將綠色金融作為一項輔助業務，服務范圍主要以大型環保企業為主，個人消費者的參與性較低，在發展戰略和規劃上并沒有增加對綠色金融業務的投入，自然也缺少對綠色金融產品和服務的創新。我國商業銀行的綠色金融產品主要還是綠色信貸，最早加入國際“赤道原則”的興業銀行推出了綠色租賃、綠色信托等其他綠色金融產品，其他綠色金融產品的發展較為緩慢，產品種類單一，綠色金融衍生品更是匱乏，不能滿足客戶的個性化需求，綠色金融發展的多元化需求難以得到滿足。大部分商業銀行沒有專門設置綠色金融相關部門，也沒有專門的部門和專門人員從事綠色金融產品的設計，不利于綠色金融業務的發展。相比之下，我國商業銀行并沒有完全發揮出綠色職能，綠色金融產品和服務創新還有很大發展空間。

（四）高素質、復合型的綠色金融專業人才匱乏

由于綠色金融的覆蓋范圍較廣，往往涉及到很多領域，因此對商業銀行綠色金融的發展對從業人員專業能力提出了更高的要求。鑒于商業銀行綠色金融項目的負責性和專業性，綠色金融的發展需要既懂環保又懂金融，還需要具備一些法律、風險管理和其他相關專業知識的高素質人才。比如在具體的綠色金融認證評估的時候，首先要評估的是對環境影響如何，即是否“綠色”，接下來才看的是經濟效益，這二者需要進行綜合評估。截至目前，綠色金融領域的人才仍然是比較緊缺的，綠色金融業務對于復合型金融人才的需求也越來越緊迫。正是由于專業技術人才的缺乏，導致商業銀行在具體業務中缺乏專業的團隊和人員，不能夠進行準確的風險評估，在產品和服務上也不能夠滿足客戶的定制化及個性化需求，在一定程度上阻礙了商業銀行綠色金融的發展。

三、高質量發展背景下商業銀行踐行綠色金融的對策建議

（一）加大對綠色金融的宣傳力度，提高認識

與歐美等西方國家綠色金融自下而上的發展趨勢相比，我國綠色金融的發展往往是自上而下的，這樣的路徑迫使我們要不斷加大對綠色金融的宣傳和推廣力度，開展公益講座，擴大受眾群體，讓廣大群眾真正能夠意識到綠色金融發展的戰略意義，認識到綠色金融的發展直接關系到經濟社會的可持續發展，清楚了解到綠色金融給人們帶來的切實利益。具體來說，就是要徹底打消地方政府、金融機構和企業對綠色金融發展存在的各種疑慮，減少從業人員對風險的顧慮，建立有效的激勵機制，不斷推動從事綠色金融的機構主動與主流媒體合作推廣綠色金融實踐，積極宣傳推廣綠色金融領域的優秀案例以及綠色金融業績較為突出的金融機構、通過綠色金融獲利的企業等，把綠色金融的理念深入廣大群眾之中，以提高群眾的積極性，使廣大群眾積極投身到商業銀行綠色金融的發展中，推動形成發展綠色金融的廣泛共識。

（二）健全綠色金融相關政策制度，制定統一標準

近年來，綠色金融的快速發展主要得益于我國出臺的一系列法律法規政策的支持。正是由于綠色金融投資產業項目的特殊性，綠色金融的發展更需要具體政策的引導和激勵。加之當前在“雙碳”目標下，我國綠色金融的發展又面臨許多新的機遇和挑戰，持續做好綠色金融頂層規劃，不斷健全綠色金融發展政策體系，不斷完善激勵約束機制、不斷提高風險評估能力等成為當務之急。結合銀保監會于2022年6月1日出臺的《銀行業保險業綠色金融指引》（以下簡稱《指引》），商業銀行應該重點圍繞制度建設、組織管理、能力建設、信息披露和投融資流程管理等內容，以健全內部控制制度和監督機制為根本，結合自身的業務實際，制定統一的綠色金融發展目標和詳細的運作流程，健全綠色識別體系，實行動態評估，有效識別環境、社會和治理風險等，出臺差異化貸款利率政策，引導資金向節能、環保、低碳領域流動，基本建成組織體系健全、制度機制完備、流程管理成熟、產品服務豐富、保障支持有力的商業銀行綠色金融體系，不斷加強綠色金融管理，進一步推動政策落地。

（三）建立專門的研發團隊，創新綠色金融產品與服務

商業銀行應積極響應國家關于綠色金融的政策，堅持綠色發展理念，以綠色經濟發展為契機，成立專門的研發部門和研發團隊，依據國內資本市場及國際綠色金融發展情況等，立足于現有的綠色信貸，加強對綠色金融債券、綠色保險、綠色產業基金、綠色融資租賃等金融產品的創新，嘗試開展能效貸款、未來收益權質押貸款、碳排放權質押貸款、排污權質押貸款、綠色供應鏈融資、土地經營權抵押等，由以現有項目融資和信貸產品為主轉向產品和服務的多樣性和多元化，大力推動傳統綠色產業改造升級。在創新綠色金融產品和服務的過程中，眼光不能僅僅局限到大中型環保企業的項目上，應該充分調動廣大群眾的環保積極性和參與度，進一步擴大綠色金額的覆蓋范圍，結合現有業務開展情況加大對零售業務領域的重視，在注重風險把控的前提下，以客戶需求為核心創新零售綠色金融產品與服務。可以發行以綠色環保為主題信用卡，鼓勵消費者進行綠色消費，如購買新能源汽車、參與垃圾分類等，對信用卡進行雙倍甚至是多倍積分，定期可以參與積分兌換禮品等活動。

（四）大力培養高素質綠色金融人才，構建專業團隊

商業銀行綠色金融的發展無論是在管理還是在風險方面都不同于傳統金融，對于商業銀行來說，業務的發展主要依靠專業人才，擁有一支復合型、高素質的人才隊伍是發展綠色金融的關鍵。一是要加大培訓，構建專業團隊。商業銀行可成立專門的綠色金融項目部和研究部，并結合實際情況制定人才培養計劃，不斷引入專業性較強的工作人員，合理進行人才鍛煉，強化人才隊伍建設，通過集中培訓與自主學習相結合，理論與實踐相結合的方式對從業人員定期開展培訓，系統學習綠色金融及其他相關理論知識，熟悉掌握商業銀行綠色金融業務的各項流程和風險把控要點，進入企業進行實地調研，提升綠色金融綜合知識，培養出既懂環保，懂法律，又熟悉金融業務的高水平綜合型技術人才。二是通過校企合作定向培養人才。可以在政府等相關部門的協調下，開展校企合作，與高等院校共同制定學生培養方案，開設綠色金融相關課程，開辦校企合作定向班，為將來綠色金融的發展培養更多儲備人才。