建設(shè)工程項目常見風(fēng)險管理

關(guān)普陽 GUAN Pu-yang

（內(nèi)蒙古科技大學(xué)，包頭 014010）

0 引言

隨著我國經(jīng)濟(jì)的快速增長，作為支柱行業(yè)的建筑業(yè)也在蓬勃發(fā)展。截止至2020年我國建筑行業(yè)從業(yè)人員已達(dá)5367萬人，相關(guān)企業(yè)116722家，總產(chǎn)值263947億元。且在2010-2019年間建筑業(yè)總產(chǎn)值持續(xù)增長，且建筑業(yè)增加值占國內(nèi)生產(chǎn)總值比例保持在6.6%以上。由此可見建筑業(yè)的重要經(jīng)濟(jì)地位，同時建設(shè)工程項目復(fù)雜程度高，造價高，利益相關(guān)者眾多且耗時較長。所以建設(shè)工程常常面臨著許多不確定的風(fēng)險因素，這些風(fēng)險因素不可避免的會干擾項目進(jìn)度，工程質(zhì)量，甚至?xí)?dǎo)致工程的失敗。人們也越發(fā)意識到了，風(fēng)險管理的重要意義，而在風(fēng)險的管理過程中風(fēng)險識別和風(fēng)險評價分析是較為重要的部分，本文就這兩部分分析給出了如下的方法。

1 建設(shè)工程項目風(fēng)險識別

對建設(shè)工程項目的風(fēng)險進(jìn)行管理首先要識別哪些是建設(shè)工程項目中的風(fēng)險，在此基礎(chǔ)上才能夠繼續(xù)進(jìn)行評價分析，而識別的過程就是風(fēng)險識別。在對有關(guān)風(fēng)險進(jìn)行識別的過程中，應(yīng)做到全面細(xì)致符合單位的實際情況，同時應(yīng)該用系統(tǒng)的思想來識別有關(guān)風(fēng)險。

1.1 建設(shè)工程項目風(fēng)險識別方法

1.1.1 頭腦風(fēng)暴法

頭腦風(fēng)暴法為奧斯本首創(chuàng)主要分為三個階段，第一階段是準(zhǔn)備階段，在這個階段中將進(jìn)行有關(guān)會議的準(zhǔn)備工作包括會場的確定、會議的參與者和組織者以及會議的主題等，參與會議的人員包括基層的技術(shù)人員、職工代表和有關(guān)專家。第二階段是產(chǎn)生創(chuàng)造思維的階段，在這個階段中參與會議的人員暢所欲言，發(fā)表自己的看法。第三階段是整理階段，在這個階段中會將上述的風(fēng)險因素進(jìn)行匯總，并按照有關(guān)問題進(jìn)行歸納。

1.1.2 德爾菲法

德爾菲法其本質(zhì)就是專家問詢，有關(guān)問題征詢專家意見后，進(jìn)行統(tǒng)計歸納并再次發(fā)給有關(guān)專家，不斷的進(jìn)行上述流程直到得到一致的意見為止。在企業(yè)內(nèi)部采用頭腦風(fēng)暴法進(jìn)行有關(guān)風(fēng)險的識別后，將有關(guān)風(fēng)險進(jìn)行匯總，并通過德爾菲法對識別到風(fēng)險進(jìn)行3輪的打分，最后得到建設(shè)工程項目常見風(fēng)險。

1.2 建設(shè)工程項目常見風(fēng)險

要相對建設(shè)工程項目的有關(guān)風(fēng)險進(jìn)行有效的管理，首先要對行管風(fēng)險進(jìn)行識別，本文以S企業(yè)建設(shè)工程項目為例，在項目中其常見的風(fēng)險包括以下幾個方面：第一，合同風(fēng)險從廣義上來說泛指異常狀態(tài)下的損害，而狹義上的風(fēng)險則指非歸因于合同簽署雙方帶來的風(fēng)險。第二，自然環(huán)境風(fēng)險是指在建設(shè)工程項目的施工過程中，由于不同的地理環(huán)境和自然條件而帶來的風(fēng)險例如泥石流、地震、當(dāng)?shù)氐牡刭|(zhì)條件（鹽堿地）等。第三，財務(wù)風(fēng)險是指在項目的進(jìn)行過程中由于資金規(guī)劃不合理以及應(yīng)收賬款過多等原因造成的資金鏈斷裂。第四，技術(shù)風(fēng)險是指在建設(shè)工程項目中選用的技術(shù)方法常常因為技術(shù)的成熟性或兼容性等原因與實際的工程項目不匹配。第五，安全風(fēng)險是指在項目的施工過程中可能導(dǎo)致人員傷亡、財產(chǎn)損失的情況。第六，供應(yīng)商管理風(fēng)險是指有關(guān)材料供應(yīng)商存在品質(zhì)和供貨時間上的問題。

2 建設(shè)工程項目風(fēng)險評價分析

上述風(fēng)險是通過德爾菲法由有關(guān)專家識別的風(fēng)險因素，我們想要判斷一個工程項目的風(fēng)險是否處于一個合理的范疇內(nèi)，則需要通過風(fēng)險預(yù)估來對其進(jìn)行判定，可以確定其風(fēng)險值，并最終得到∑Wc（風(fēng)險度）。由于各建設(shè)工程項目的實際情況不同，其涉及的風(fēng)險因素也不盡相同，本文以S企業(yè)建設(shè)工程項目為例，對其進(jìn)行分析。在分析的過程中所進(jìn)行的風(fēng)險預(yù)估的判定由專業(yè)的評價機(jī)構(gòu)來進(jìn)行，這樣得出的值具有一定的權(quán)威性。在進(jìn)行打分之前，首先要對風(fēng)險度的評分標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行確定，如表1所示。

表1 風(fēng)險度評分標(biāo)準(zhǔn)

其計算的過程如下：

①首先要確定各風(fēng)險因素對應(yīng)的權(quán)數(shù)，權(quán)數(shù)W為0.01（min）-1.00（max）。

②之后在權(quán)數(shù)的基礎(chǔ)上對相應(yīng)的權(quán)重進(jìn)行分析，權(quán)重的取值范圍也為0-1，為方便相關(guān)專家進(jìn)行打分我們?nèi)藶榈貙⑵浞譃?.2（很小）、0.4（較?。?、0.6（中等）、0.8（較高）、1.0（極高）。

③Wc=權(quán)數(shù)×權(quán)重，由此我們可以得到每項風(fēng)險度的具體值。

④之后對其進(jìn)行求和，也就是講每項風(fēng)險度的值加起來，從而得到∑Wc，其數(shù)值越大則項目面臨的風(fēng)險也就越大，反之其數(shù)值越小項目的風(fēng)險也就越小。

我們以上述內(nèi)容為基準(zhǔn)，由相關(guān)專家進(jìn)行打分從而得到S企業(yè)建設(shè)工程項目風(fēng)險評價表，如表2所示。

表2 S企業(yè)建設(shè)工程項目風(fēng)險評價表

根據(jù)上述的數(shù)據(jù)，我們可以得出S企業(yè)建設(shè)工程項目的風(fēng)險度∑Wc=0.06+0.02+0.06+0.04+0.03+0.03+0.08+0.12+0.2+0.036=0.676，0.676介于0.5-0.7之間，由上文的風(fēng)險度評分標(biāo)準(zhǔn)可知，其風(fēng)險為可能發(fā)生，為中等風(fēng)險是處于一個可控的狀態(tài)。并由此可以得出S企業(yè)建設(shè)工程項目是可以實施的，并且根據(jù)打分可以看出建設(shè)工程項目較為常見的風(fēng)險因素。

同時SWOT分析法是較為常見的風(fēng)險分析法，它能夠把項目內(nèi)外部影響因素綜合起來進(jìn)行動態(tài)分析。SWOT是由海因茨·韋里克首先提出的，它能夠通過識別項目中的優(yōu)勢、劣勢、機(jī)會以及威脅從多角度對項目進(jìn)行分析。在分析的過程中，通過內(nèi)外部因素的分析，其實也就是對建設(shè)工程項目的風(fēng)險進(jìn)行識別分析的過。S企業(yè)建設(shè)項目的SWOT分析，用以分析企業(yè)的優(yōu)劣勢，見表3。

表3 某企業(yè)建設(shè)項目的SWOT分析

在SWOT分析的過程中，充分的考慮了內(nèi)部優(yōu)勢以及外部機(jī)會，形成的SO策略，無疑對于企業(yè)來說是最有利的，此時風(fēng)險最小，預(yù)期的收益較大?？紤]了內(nèi)部劣勢和外部機(jī)會的WO策略，使得管理者可以綜合考慮要么整合資源，彌補(bǔ)劣勢，要么放棄機(jī)會。同樣ST策略是外部威脅和內(nèi)部優(yōu)勢的組合，管理者要么充分發(fā)揮組織資源，將威脅變成優(yōu)勢，要么用防守的方法使得外部威脅盡量不要波及到本企業(yè)。而最后的WT策略則是將內(nèi)部劣勢和外部威脅相結(jié)合，此時對于企業(yè)來說風(fēng)險最大，有關(guān)的管理者要盡量規(guī)避有關(guān)風(fēng)險，將其對建設(shè)工程項目的影響減到最小。

3 風(fēng)險控制策略

在風(fēng)險管理的過程中我們經(jīng)常采用的應(yīng)對方法包括風(fēng)險自留、風(fēng)險分擔(dān)以及風(fēng)險規(guī)避。風(fēng)險自留是指當(dāng)發(fā)現(xiàn)了建設(shè)工程項目的有關(guān)風(fēng)險時，由企業(yè)自身采取有效措施對相關(guān)風(fēng)險進(jìn)行防范。而風(fēng)險分擔(dān)是指當(dāng)企業(yè)遇到有關(guān)風(fēng)險后通過與相關(guān)合作方簽約等方式來共同承擔(dān)其中的風(fēng)險，常見的風(fēng)險分擔(dān)方法包括保險以及合同兩種分擔(dān)方式。保險分擔(dān)是指針對于自然災(zāi)害以及工傷事故等常見的分險通過購買保險的方式，用確定的費(fèi)用來承擔(dān)不確定的風(fēng)險。而合同分擔(dān)則是通過和相關(guān)企業(yè)簽署合同明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，并約定違約的代價，以此來將企業(yè)自身的風(fēng)險和合作方共同承擔(dān)。風(fēng)險規(guī)避是指當(dāng)合作方出現(xiàn)較大的違約風(fēng)險時即便其出具較有利的合作條件，也應(yīng)加以規(guī)避不予合作。同時應(yīng)明確一點，采用上述方法應(yīng)對有關(guān)風(fēng)險還應(yīng)采取相應(yīng)措施，并不是采用上述方法就完成了對有關(guān)風(fēng)險的管理。

3.1 加強(qiáng)合同風(fēng)險管理

由于合同的是由雙方企業(yè)共同擬定的，且不同的項目和企業(yè)其背景環(huán)境，所需達(dá)成的條件也不盡相同。因此，我們在簽署合同的過程中時常采用風(fēng)險自留的方式來規(guī)避風(fēng)險，同時針對不同的風(fēng)險因素采取相應(yīng)的措施對其進(jìn)行管理。

①在合同簽署的時候，由于企業(yè)考慮不周時常出現(xiàn)紕漏也就是常說的合同文字不嚴(yán)謹(jǐn)，針對同時不同的合同文本也時常會隱藏一些條款對簽訂雙方的某一方有利。針對于此我們采用同一合同文本，并設(shè)立專門的法律部對相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行審核并采取措施加以規(guī)避。

②合同簽署中合同的當(dāng)事人應(yīng)具有相應(yīng)的民事權(quán)利和民事行為能力，這一塊也是容易造成法律風(fēng)險的部分。在實際的防范過程中，我們通過合同簽署前對個人與單位進(jìn)行資質(zhì)審查來規(guī)避有關(guān)風(fēng)險。

③部分合同在擬定的過程中還存在對違約責(zé)任遺漏的情況，并沒有約定一旦出現(xiàn)違約應(yīng)該如何賠償。因此，我們應(yīng)該在合同簽署的過程中明確約定一旦出現(xiàn)違約的情況應(yīng)如何賠償，以及何種情況算作違約。

④在合同履約的過程中，由于建設(shè)工程項目參與方眾多且所處的環(huán)境相對較為復(fù)雜，經(jīng)常存在需要對合同內(nèi)容進(jìn)行變更。比如，由于客觀原因雙方就合同終止達(dá)成一致，但并未辦理合同變更這就有可能帶來風(fēng)險。其應(yīng)對措施是，應(yīng)加強(qiáng)有關(guān)人員的契約意識當(dāng)出現(xiàn)變動時，應(yīng)及時對有關(guān)合同進(jìn)行變更。

綜上，應(yīng)提升建設(shè)單位管理人員合同管理意識，建立完善的合同管理體系，這樣能夠有效規(guī)避合同方面的風(fēng)險。

3.2 對自然環(huán)境風(fēng)險的防控

自然環(huán)境風(fēng)險包括地震、泥石流、暴雨等，這些風(fēng)險因素具有偶發(fā)性以及危害大等特點，故多采用風(fēng)險分擔(dān)與風(fēng)險自留相結(jié)合的方式（保險）來進(jìn)行規(guī)避，而針對于其中地質(zhì)環(huán)境則采用風(fēng)險自留的方式，在建設(shè)工程施工前對有關(guān)地質(zhì)條件進(jìn)行勘測。

針對于自然環(huán)境風(fēng)險，企業(yè)應(yīng)采取事前預(yù)防并與政府預(yù)警部門聯(lián)動等方式來規(guī)避，同時對于火災(zāi)等風(fēng)險也應(yīng)建立應(yīng)急預(yù)案，一旦出現(xiàn)事故應(yīng)及時啟動有關(guān)的應(yīng)急預(yù)案，防止擴(kuò)大損失。當(dāng)發(fā)生火災(zāi)爆炸等事故時，企業(yè)應(yīng)第一時間啟動應(yīng)急預(yù)案。搶救相關(guān)人員采取措施防止事態(tài)擴(kuò)大，有關(guān)人員及時撥打119、120急救電話求援，同時按照預(yù)案要求企業(yè)的主要負(fù)責(zé)人應(yīng)在1h內(nèi)上報人民政府，以便于政府調(diào)配資源進(jìn)行救援，事態(tài)嚴(yán)重時還有助于政府有關(guān)部門及時采取措施疏散周圍群眾。所以S企業(yè)建設(shè)工程項目中，在項目實施前就根據(jù)建設(shè)工程中涉及的風(fēng)險因素制定了有關(guān)應(yīng)急預(yù)案。

3.3 財務(wù)風(fēng)險管理

財務(wù)風(fēng)險中針對于通貨膨脹大多采用事先簽署合同也就是風(fēng)險分擔(dān)的方法來對其進(jìn)行管理，而并不是所有的業(yè)務(wù)都會在項目開始前簽署協(xié)約，部分業(yè)務(wù)會隨著項目的進(jìn)行不斷變更，針對這部分業(yè)務(wù)我們則采用風(fēng)險自留的方式。我們應(yīng)該加強(qiáng)財物的計劃管理工作，重視其監(jiān)督管理的執(zhí)行力度。同時在建設(shè)工程項目的施工過程中我們應(yīng)當(dāng)預(yù)留一部分儲備金，這些儲備金對于財務(wù)風(fēng)險的應(yīng)對具有積極的意義。同時在對財務(wù)風(fēng)險進(jìn)行管理的過程中引入了項目預(yù)算制度，并成立相應(yīng)的工作小組。當(dāng)出現(xiàn)費(fèi)用超過預(yù)算時，應(yīng)采取會議審批的方式并在會議中說明費(fèi)用超支的原因以及應(yīng)對策略，不能私自增加費(fèi)用投入，盡量做到預(yù)算與最終支出相符。同時財務(wù)風(fēng)險方面，可以考慮利用偏差分析法來核對實際的情況和預(yù)算的偏差。

3.4 技術(shù)風(fēng)險管理

由于S企業(yè)規(guī)模不大，技術(shù)力量相對薄弱，所以在新技術(shù)的應(yīng)用時存在一定的風(fēng)險。由于企業(yè)采用的技術(shù)大多由企業(yè)自行擬定，所以針對這部分風(fēng)險我們采用風(fēng)險自留的方式來應(yīng)對。在新技術(shù)的應(yīng)用前要找專門的機(jī)構(gòu)進(jìn)行可行性驗證，并由聘請的監(jiān)理單位進(jìn)行審批審批后方能使用。不能夠不經(jīng)驗證就貿(mào)然使用，這樣可以極大程度上減少技術(shù)方面帶來的風(fēng)險。同時要重視施工的程序化控制，加強(qiáng)施工過程的審查、檢測。

3.5 安全風(fēng)險管理

在安全風(fēng)險管理的過程中，我們常采用風(fēng)險分擔(dān)（保險）的方式來應(yīng)對。通過給相關(guān)人員購買安全保險，用確定的資金來防范不確定的風(fēng)險。業(yè)主方和監(jiān)理方應(yīng)加強(qiáng)對施工現(xiàn)場的巡視，對于發(fā)現(xiàn)的安全問題應(yīng)及時處理。加強(qiáng)企業(yè)員工的三級教育培訓(xùn)，做到企業(yè)、車間和班組三部分的安全培訓(xùn)，并要求特種作業(yè)人員持證上崗避免無證作業(yè)。在涉及危險性較大的施工作業(yè)前（如動火、高處作業(yè)、受限空間作業(yè)等），應(yīng)由相應(yīng)的技術(shù)分負(fù)責(zé)人進(jìn)行作業(yè)的審批。要加強(qiáng)機(jī)械設(shè)備和施工現(xiàn)場檢查力度，同時應(yīng)不斷培養(yǎng)員工的安全意識。這樣員工就能夠自覺的遵守安全規(guī)定，避免安全事故的發(fā)生。

但是不同于業(yè)主方，部分施工企業(yè)對安全風(fēng)險持有不一樣的態(tài)度。因為對于施工企業(yè)來說，很多時候由于一些安全設(shè)施的投入較高，且專業(yè)的現(xiàn)場安全管理人員需要較高的薪資，這不僅會造成設(shè)備成本的提高，還會造成人力成本的增加。所以，在有些時候，施工企業(yè)清楚的知道該項建設(shè)工程有較大的風(fēng)險，仍然不采取有效措施，強(qiáng)行施工。也就是說，從獲得利潤的方面來看，施工企業(yè)也會考慮自身的得失，從而進(jìn)入“納什均衡”的狀態(tài)。

其中對安全風(fēng)險的管理，我們采用博弈論來進(jìn)行，因為安全風(fēng)險從社會意義上是需要規(guī)避的，但對于追求經(jīng)濟(jì)利益的企業(yè)來說，只有當(dāng)一定情況下才需要做出反應(yīng)，所以對于企業(yè)安全風(fēng)險的管理擬采用博弈論來進(jìn)行。

在博弈模型的建立中，我們假設(shè)博弈雙方都是理性的，且有關(guān)的監(jiān)管人員與施工企業(yè)相對獨(dú)立，不互相串通。而建設(shè)單位也能夠按照合同的要求，足額發(fā)現(xiàn)各階段有關(guān)費(fèi)用，能夠為施工單位提供必要的數(shù)據(jù)信息。且按照合同要求，不壓縮工期，不暗示施工企業(yè)使用其指定廠家的防護(hù)用品等。在博弈模型中，我們認(rèn)為施工單位存在完全投入和不完全投入，而建筑單位也有兩種方案，嚴(yán)格監(jiān)管和不監(jiān)管。

同時由于安全措施費(fèi)用，其理論的最佳投入和實際的安全投入具有一定的差異，那么下面就對有關(guān)博弈參數(shù)進(jìn)行設(shè)定。為方便計算我們用x，y，γ，β分別表示安全投入和不安全投入狀態(tài)下以及嚴(yán)格監(jiān)管和不嚴(yán)格監(jiān)管條件下，施工單位與建設(shè)單位的損益矩陣（表4）。

表4 建設(shè)單位與施工單位的博弈損益矩陣

在本損益矩陣中各字母分別表示，不同情況下，建設(shè)單位和施工單位的獲益狀況，我們用F來表示施工單位進(jìn)行合理安全投入的概率，p來表示建設(shè)單位嚴(yán)格監(jiān)管的概率。那么就能得到：

當(dāng)監(jiān)管的收益和不監(jiān)管的收益相同的時候，這就是嚴(yán)格監(jiān)管和不嚴(yán)格監(jiān)管的分界點。這個個點上無論是加強(qiáng)監(jiān)管還是減弱監(jiān)管，都會產(chǎn)生收益和損失的較大變化。令Z監(jiān)管=Z不監(jiān)管，可得到：

由此可以得到，當(dāng)施工企業(yè)增加安全投入概率小于p時，則建筑施工企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)管，而當(dāng)概率大于p時則應(yīng)該弱化監(jiān)管，等于p是則表示二者正處于平衡階段。同理，假設(shè)F，施工單位投入與不投入的收益如下：

則B×F+D×（1-F）=A×F+C×（1-F）

同理可以得出如果建設(shè)單位嚴(yán)格監(jiān)管的概率小于F時，施工單位會減少投資，反之施工單位會加大投資，所以博弈論對于發(fā)包方管理承包商具有一定的積極意義。

3.6 供應(yīng)商管理

部分供應(yīng)商存在財務(wù)上的或技術(shù)上的風(fēng)險，針對此類供應(yīng)商我們大多采用風(fēng)險規(guī)避的方法。雖然其在價格上或進(jìn)度上有更多的承諾，但我們一般不做選擇。與之對應(yīng)的是，S企業(yè)會建立自己的經(jīng)銷商目錄其中會將于自身企業(yè)文化等不符的企業(yè)加以羅列，并將合作較好的企業(yè)記錄在案。這樣在供應(yīng)商選擇的過程中，就會規(guī)避許多不必要的風(fēng)險因素。同時相關(guān)管理人員也應(yīng)遵守有關(guān)的規(guī)定：相關(guān)工作人員不應(yīng)收受供應(yīng)商方面的禮物，應(yīng)具有團(tuán)隊意識服從單位的安排嚴(yán)格遵守有關(guān)工作流程不能意氣用事。

4 結(jié)束語

綜上所述在建設(shè)工程項目中涉及的風(fēng)險因素較多，這些風(fēng)險在不同的項目中表現(xiàn)形式雖有所不同但都會對項目造成較大的影響，甚至?xí)?dǎo)致項目停滯。因此應(yīng)加強(qiáng)對建設(shè)工程項目風(fēng)險的管理，這樣可以在一定程度上保障企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。