建設(shè)工程合同管理風(fēng)險防范控制措施

汪 晶

(黑龍江省招標(biāo)有限公司，哈爾濱 150090)

建設(shè)工程屬于復(fù)雜性強(qiáng)、周期長、多經(jīng)濟(jì)主體的工程項目，各經(jīng)濟(jì)主體之間可能會因維護(hù)自身利益而出現(xiàn)沖突矛盾。合同作為各經(jīng)濟(jì)主體間的重要媒介可以通過嚴(yán)謹(jǐn)、詳細(xì)的內(nèi)容界定，使各經(jīng)濟(jì)主體的行為得到有效規(guī)范，并可對其權(quán)益進(jìn)行科學(xué)衡量與合理保護(hù)，因而合同管理是化解各經(jīng)濟(jì)主體間沖突矛盾的重要舉措。通過科學(xué)、及時的合同管理，可保障建設(shè)工程項目的順利完成，預(yù)測與防范合同管理風(fēng)險，實現(xiàn)對各經(jīng)濟(jì)主體權(quán)益的有效保護(hù)。

1 建設(shè)工程合同管理的價值

1.1 保障合法權(quán)益，規(guī)范市場秩序

建設(shè)工程中的合同管理是有效的管理活動，是契合市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求的管理行為。市場經(jīng)濟(jì)條件以競爭的自由化、行為的合法化為主要特征，而合同管理是法律管理中的一種形式。合同簽者雙方、合同訂立形式及合同簽訂流程均需以法律為約束，合同管理的完善可對建設(shè)工程給予依法保護(hù)，可維護(hù)合同簽訂雙方的合法權(quán)益，既能穩(wěn)定社會秩序，也可保障企業(yè)及個人的合法權(quán)益不受侵害，從而保障企業(yè)投資利用效益的最大化，驅(qū)動企業(yè)的規(guī)范與持續(xù)發(fā)展。施工企業(yè)及建設(shè)單位是施工合同的兩個主體，雙方訂立合同并嚴(yán)謹(jǐn)執(zhí)行合同，有利于增強(qiáng)建筑市場行為的規(guī)范性。

1.2 實現(xiàn)高效管理，促進(jìn)企業(yè)國際化發(fā)展

建設(shè)工程通常建設(shè)規(guī)模較大，具有較長的施工周期，且施工過程需要消耗大量的施工材料并應(yīng)用多種類別及數(shù)量的施工機(jī)具。施工過程中，人員、地點具有流動性，且社會環(huán)境、自然環(huán)境均會對施工過程產(chǎn)生影響，因而合同風(fēng)險屬于客觀存在的風(fēng)險類型。建設(shè)工程合同管理的科學(xué)實施，不僅能夠減少建設(shè)及施工單位的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險，也可增強(qiáng)建筑工程施工過程控制的合理性，有助于工程整體質(zhì)效的提升，還可有效降低工程施工成本。合同管理及風(fēng)險控制還有利于促進(jìn)建筑企業(yè)的國際化發(fā)展，使其管理方式逐漸趨向于國際建筑企業(yè)。為了應(yīng)對國際企業(yè)的競爭沖擊，建筑企業(yè)需要基于國際規(guī)則，按照國際慣例審視與實施合同管理過程，增強(qiáng)自身在國際市場上的競爭力。

2 合同管理風(fēng)險的基本形式

2.1 可控與不可控風(fēng)險

以風(fēng)險防控等級為依據(jù)，合同管理風(fēng)險有兩個類別：一是可控風(fēng)險。風(fēng)險能夠減少與消除是此類風(fēng)險的主要特征，可在合同管理過程中通過流程重新疏理、合理評價風(fēng)險，全面貫徹與落實風(fēng)險評估結(jié)果，調(diào)節(jié)合同爭議，實現(xiàn)對風(fēng)險的有效控制。二是不可控風(fēng)險。是指在政策法規(guī)、經(jīng)濟(jì)運行、自然災(zāi)害等多種難以抵抗的因素作用下，無法如約建立合同或履行合同所產(chǎn)生的風(fēng)險。

2.2 內(nèi)部管理及外部環(huán)境風(fēng)險

風(fēng)險防控范圍不同，合同管理風(fēng)險也有不同的劃分方式，即內(nèi)部管理風(fēng)險和外部環(huán)境風(fēng)險。前者是指由于合同管理制度未完善建立、監(jiān)管管理不全面、流程管理缺乏規(guī)范性，或是受到合同管理人員專業(yè)性等因素影響，在合同從簽訂至解除整個過程中產(chǎn)生可能會影響企業(yè)經(jīng)營管理決策制定科學(xué)性、導(dǎo)致重大經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。后者則是因合同簽訂另一方財務(wù)情況不佳、采用的競爭手段不適合或不具備良好的信用等級所導(dǎo)致的故意性欺詐或不履行合同約定所產(chǎn)生的風(fēng)險。

2.3 直接及間接管理風(fēng)險

基于風(fēng)險防控責(zé)任的不同，合同管理風(fēng)險還可分為直接與間接管理風(fēng)險。直接管理風(fēng)險指的是由于合同管理過程規(guī)范性不高、機(jī)制不夠健全或是監(jiān)督不全面，致使合同管理出現(xiàn)了直接性的合同管理風(fēng)險。間接管理風(fēng)險是因合同關(guān)聯(lián)人員、分包單位或第三方機(jī)構(gòu)等因素，使企業(yè)在間接參與合同管理時產(chǎn)生的風(fēng)險。

合同管理風(fēng)險形式圖詳見圖1。

圖1 合同管理風(fēng)險形式圖Fig.1 Contract management risk form

3 加強(qiáng)建筑工程合同管理與風(fēng)險防范控制的措施

3.1 培養(yǎng)風(fēng)險防范意識

建設(shè)工程合同是具有法律效力的文件，起到保障合同內(nèi)容合法性、確保合同雙方責(zé)任履行的重要作用。建筑單位要具備良好的風(fēng)險防范意識，通過分析以往出現(xiàn)的風(fēng)險問題，總結(jié)經(jīng)驗，制定方案，明確風(fēng)險易發(fā)生點，確定風(fēng)險范圍，預(yù)測風(fēng)險發(fā)生所產(chǎn)生的損失等，以這些數(shù)據(jù)信息為依據(jù)，科學(xué)評估與預(yù)測合同風(fēng)險。簽訂合同過程中，要詳細(xì)分析合同中的每一項條款內(nèi)容，及時找尋其中潛在的風(fēng)險問題，通過與合同簽訂另一方的有效協(xié)調(diào)，進(jìn)行合同內(nèi)容的補(bǔ)充與優(yōu)化。所有合同參與者均要對自身的風(fēng)險防范意識進(jìn)行強(qiáng)化，通過加強(qiáng)人員管理力度，強(qiáng)化對合同管理風(fēng)險的預(yù)防與控制，使企業(yè)具備更高的風(fēng)險抵抗能力。

3.2 完善合同管理制度

為降低合同管理風(fēng)險，建筑企業(yè)應(yīng)對合同管理各環(huán)節(jié)的流程進(jìn)行疏理與規(guī)范，通過合同內(nèi)容的合理性控制，避免出現(xiàn)合同糾紛。要建立與完善合同交底制度、責(zé)任分解制度，依據(jù)制度、結(jié)合合同內(nèi)容，將合同落實責(zé)任分解到各個部門及崗位，對所有工作人員的責(zé)任范圍進(jìn)行界定，實現(xiàn)合同履行任務(wù)的細(xì)化與分解。合同簽訂完成后，項目負(fù)責(zé)者、管理者均要做好合同交底，詳細(xì)疏理與研討合同內(nèi)容，構(gòu)建一個相對完善的合同交底制度。要建立與實施審查批準(zhǔn)制度，確保每月款項可及時撥付，提高進(jìn)度款審查核實的便利性。

3.3 加強(qiáng)實效性評價機(jī)制的建立

合同評價機(jī)制是及時揭示合同風(fēng)險、依據(jù)風(fēng)險做出整改方案的重要基礎(chǔ)，可對合同管理風(fēng)險進(jìn)行有效的規(guī)避。建筑單位應(yīng)以相關(guān)部門的信用情況為依據(jù)，通過精確的數(shù)據(jù)統(tǒng)計與分析，建立一個具有實效性的合同評價機(jī)制，建立覆蓋范圍廣泛的企業(yè)信用等級制度，在專業(yè)評估人員的支持下，合理評估相關(guān)部門的信用情況，了解其合同履行能力，從而確保合同全面貫徹與高效落實。企業(yè)應(yīng)優(yōu)選合作者，與具備高信用等級的單位建立合作關(guān)系并嚴(yán)謹(jǐn)簽訂合同，以有效規(guī)避信用風(fēng)險。要結(jié)合時代特征，持續(xù)優(yōu)化與完善合同風(fēng)險制度。

3.4 構(gòu)建可行性的風(fēng)險防范預(yù)警機(jī)制

要構(gòu)建具有可行性的風(fēng)險防范預(yù)警機(jī)制，實現(xiàn)對風(fēng)險的有效評價與科學(xué)防范。要對合同簽訂對方的信息等級進(jìn)行分析，實時監(jiān)測與分析合同簽訂過程中的潛在風(fēng)險，發(fā)生風(fēng)險后立即發(fā)出警報，及時采取措施控制與消除風(fēng)險。合同履行中，要對其中涉及雙方利益的內(nèi)容進(jìn)行詳細(xì)分析，通過嚴(yán)格的內(nèi)容審核，了解低報價項目的報價給出原因，并出具書面報告，及時向上級部門匯報。整個合同管理過程中，要采取風(fēng)險防范預(yù)警機(jī)制，發(fā)揮其動態(tài)追蹤作用，從而有效預(yù)防與控制合同管理的潛在風(fēng)險。

3.5 強(qiáng)化合同管理力度

嚴(yán)格把控合同文本擬定環(huán)節(jié)。合同文本是工程立項、施工開展的基礎(chǔ)，可約束工程相關(guān)事項。合同文本擬定環(huán)節(jié)易存在錯誤，導(dǎo)致出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)糾紛，不利于建設(shè)工程的開展。建筑單位應(yīng)加強(qiáng)對合同文本擬定環(huán)節(jié)的控制，在深入調(diào)研分析后，制定出真實、準(zhǔn)確的合同內(nèi)容。合同文本擬定中，要把控好細(xì)節(jié)，詳細(xì)分配合同雙方的責(zé)任，明確違約后雙方的具體賠償標(biāo)準(zhǔn)，詳細(xì)確定合同簽訂時間。此外，要基于國家律法規(guī)定制定招標(biāo)流程，篩先出專業(yè)性強(qiáng)的工程合同文本，通過工程合同漏洞的預(yù)防與控制，保障合同雙方權(quán)益及利益不受侵害。

提高合同管理的科學(xué)性。科學(xué)、有效的合同管理是建設(shè)工程順利推進(jìn)的重要保障，要保障合同管理的及時開展，自合同簽訂起進(jìn)行相關(guān)資料的收集與整理，對建設(shè)工程實施中的合同變更進(jìn)行詳實記錄，以信息數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，保障工程審核的順利開展。建筑企業(yè)要加強(qiáng)對項目停工問題的重視，盡可能減少停工，以免產(chǎn)生不必要的經(jīng)濟(jì)損失。應(yīng)對現(xiàn)場簽證問題加以控制，保障合同管理過程的科學(xué)性與及時性。

3.6 建立專門的合同管理機(jī)構(gòu)

為確保合同管理成效，減少合同管理風(fēng)險，要建立專門負(fù)責(zé)合同管理的機(jī)構(gòu)，其主要職責(zé)是全面監(jiān)督合同管理的整個過程，兼具管理及服務(wù)屬性。建設(shè)工程合同談判正式開始前，應(yīng)由合同管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)擬定與審核合同，監(jiān)督合同簽訂過程，合同簽訂完成后負(fù)責(zé)合同的存儲與管理。合同管理機(jī)構(gòu)應(yīng)由項目管理、工程技術(shù)、施工管理、法律顧問等各類人才組成。合同簽訂之前，要全面了解合同簽訂對象的具體情況，擬定合同時要確保合同內(nèi)容各個條款合理、內(nèi)容表述清晰，確保采用書面形式簽訂合同。保障合同管理過程的規(guī)范性，盡可能杜絕合同管理風(fēng)險。

3.7 選用適合的風(fēng)險轉(zhuǎn)移方法

購買商業(yè)保險。為降低合同管理風(fēng)險發(fā)生后所產(chǎn)生的損失，建筑企業(yè)可采取購買商業(yè)保險的方式轉(zhuǎn)移合同管理風(fēng)險。在建筑工程雙方簽訂合同并開展施工建設(shè)時，如果合同履行過程中出現(xiàn)對方違約導(dǎo)致的風(fēng)險或是由于施工技術(shù)所引發(fā)的風(fēng)險問題，可能會導(dǎo)致工程項目被迫停工。若是建筑企業(yè)事先購買了保險，則可將部分損失轉(zhuǎn)嫁給保險公司，自身所承擔(dān)的損失及風(fēng)險可大大降低，保險公司所支付的賠付金可彌補(bǔ)一定的企業(yè)損失，為企業(yè)的正常運行提供保障，保障建筑工程施工的順利推進(jìn)。

有效執(zhí)行索賠與反索賠制度。建筑企業(yè)應(yīng)合理預(yù)測合同風(fēng)險，應(yīng)在建筑工程談判階段，選擇合理的風(fēng)險轉(zhuǎn)移方法，確保雙方共擔(dān)合同風(fēng)險。建設(shè)工程客觀存在著難以預(yù)料的風(fēng)險，建筑企業(yè)可通過索賠與反索賠制度的有效執(zhí)行，實現(xiàn)合同風(fēng)險的合理轉(zhuǎn)移。要對索賠方法進(jìn)行深入了解，詳細(xì)分析索賠內(nèi)容及索賠義務(wù)，確保索賠策略及方法的科學(xué)應(yīng)用，嚴(yán)謹(jǐn)按照合同文件所約定的內(nèi)容執(zhí)行索賠，利用索賠工作的有效開展，實現(xiàn)建筑工程合同風(fēng)險的有效轉(zhuǎn)移。

依法實施工程擔(dān)保。建筑工程合同風(fēng)險轉(zhuǎn)移過程中，可采取工程擔(dān)保方式轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險。此方法是由擔(dān)保人按照工程合同一方的要求向另一方做出書面承諾。其中，擔(dān)保人包括銀行等金融機(jī)構(gòu)、擔(dān)保公司、保險公司，也可以是商業(yè)團(tuán)體或個人，合同簽訂雙方一方為申請人，一方為債權(quán)人。工程擔(dān)保需要在國家相關(guān)律法的約束下合法實施，且應(yīng)在合同中納入工程擔(dān)保的具體條款。此種方式可實現(xiàn)工程風(fēng)險的合理轉(zhuǎn)移，為建筑工程項目建設(shè)的持續(xù)開展提供保障。

3.8 增強(qiáng)合同管理人員的專業(yè)性

合同管理人員的專業(yè)性是合同管理成效及風(fēng)險控制效果的重要決定因素，建筑企業(yè)要通過定期培訓(xùn)強(qiáng)化合同管理人員的法制意識，提升其合同管理知識及技能，使其合理履行自身職責(zé)，妥善與高效處理突發(fā)問題。應(yīng)引導(dǎo)合同管理人員深入了解國家政策法律，總結(jié)分析國際經(jīng)濟(jì)變化形勢，使其具備應(yīng)用現(xiàn)代化信息技術(shù)手段的能力。應(yīng)對合同管理人員的工作成效給予嚴(yán)格的監(jiān)督與考核，強(qiáng)化其職業(yè)素養(yǎng)，增強(qiáng)合同條款擬定的科學(xué)性，降低合同管理風(fēng)險。

4 結(jié)語

建筑企業(yè)的合同管理風(fēng)險防范與控制是保障建筑行業(yè)規(guī)范發(fā)展的重要依據(jù)，其與建筑經(jīng)濟(jì)市場化發(fā)展的管理要求相契合，是企業(yè)經(jīng)營管理的重要內(nèi)容，利于提高建筑企業(yè)的競爭力。建筑單位應(yīng)加強(qiáng)合同管理，提升風(fēng)險防范意識，不斷優(yōu)化與完善合同管理制度，通過專業(yè)人才的培養(yǎng)，科學(xué)擬定合同文本，提高合同管理的科學(xué)性，提升合同管理風(fēng)險防范能力，為建筑企業(yè)的長效與穩(wěn)定發(fā)展奠定基礎(chǔ)。