基于國內外經驗的中國（廣西）自由貿易試驗區投資環境優化

韋倩青 黃英嫚

[摘 要] 廣西自貿試驗區投資環境優化有利于促進國內市場與國際市場（尤其是東盟市場）深度融合。廣西自貿試驗區自成立以來，從政策體系、組織運行機制、政府服務模式等方面對投資環境進行優化，入駐企業數量穩定增加，企業整體滿意度較高，對外開放程度逐漸提高。但是，廣西自貿試驗區依舊面臨法律服務國際化程度不高、內部競爭稀釋政策優勢和金融服務能力薄弱等問題。縱觀國內外成熟的自由貿易試驗區優化投資環境的做法，廣西自貿試驗區可以從政府職能轉變、投資領域改革、貿易轉型升級、金融開放創新等方面繼續優化投資環境，具體措施包括：完善自由貿易試驗區管委會管理模式;通過建立負面清單對自貿試驗區的外商投資活動進行監管;加快國際貿易單一窗口升級建設，建立綜合性的風險管理自控系統;制定面向東盟地區金融開放戰略和開放制度等。

[關鍵詞] 投資環境優化;金融創新;廣西自貿試驗區

[中圖分類號] F752? ? [文獻標識碼] A? ? [文章編號] 1673-8616（2022）03-0053-14

在構建以國內大循環為主體、國內國際雙循環相互促進的新發展格局的大背景下，中國自由貿易試驗區是鏈接雙循環的重要平臺和關鍵節點，也是促進新發展格局形成的重要抓手和有力支撐[1]。2019年8月設立的中國（廣西）自由貿易試驗區（以下簡稱“廣西自貿試驗區”）在地理位置上背靠大西南，東接粵港澳大灣區，面向東盟;戰略定位是為了全面落實中央關于打造西南中南地區開放發展新的戰略支點的要求，發揮廣西與東盟國家陸海相鄰的獨特優勢，著力建設西南中南西北出海口、面向東盟的國際陸海貿易新通道，形成21世紀海上絲綢之路和絲綢之路經濟帶有機銜接的重要門戶。

近年來，中國與東盟經貿關系日益密切，尤其是2020年新冠肺炎疫情導致全球貿易縮減時，中國—東盟貨物貿易總額逆勢增長6.7%，東盟成為中國第一大貨物貿易伙伴，同時中國對東盟全行業直接投資同比增長52.1%，東盟對華實際投資同比增長1.0%[2]。深化中國與東盟合作，是促進構建新發展格局的重要路徑。因此，探討廣西自貿試驗區投資環境優化的路徑，對積極開拓雙向市場，促進國內市場與國際市場（尤其是東盟國家市場）深度融合具有重要意義。

一、廣西自貿試驗區投資環境優化舉措及成效

（一）廣西自貿試驗區投資環境優化的舉措

1.完善投資環境優化的政策體系

廣西自貿試驗區從設立以來，從地方性法規調整與完善入手，為優化投資環境，率先出臺關于自貿試驗區的地方性法規。此外，廣西自貿試驗區推出多條投資環境優化政策，這些政策主要涉及簡化辦事程序、提高審批效率、加大知識產權保護力度、構建企業信用體系等方面（見表1）。2020年出臺的《廣西壯族自治區優化營商環境條例》從市場環境、政務服務、監管執法、法治保障等方面作出規定，目的是保障各類市場主體依法平等獲取資金、技術、人力資源等各類生產要素和公共服務資源，提升廣西自貿試驗區營商投資環境。為加大對知識產權的保護力度，廣西自貿試驗區建立了公共法律服務中心和知識產權維權援助中心，實行“一站受理”服務模式。

2.建立投資環境優化的組織運行機制

廣西自貿試驗區建立了“橫到邊、縱到底”扁平高效的指揮協調機制，協調解決改革創新發展中跨部門、跨層級重大問題，是全國唯一實施指揮部工作機制的自由貿易試驗區[3]。由廣西壯族自治區黨委書記、人民政府主席擔任組長，組建中國（廣西）自由貿易試驗區建設工作領導小組，在組織層面保障投資政策推行，形成投資政策實施長效運行機制（見圖1）。

3.探索投資環境優化的政府服務模式

廣西自貿試驗區結合“放管服”改革，不斷探索優化政府服務模式，建立了統一對外的政務服務中心和招商服務中心，實現了“一窗受理”“一網通辦”“一事通辦”的“三統一”，并推行“互聯網+政務服務”模式。廣西壯族自治區政府將共計162項自治區級行政權力事項分兩批下放到廣西自貿試驗區，賦予廣西自貿試驗區更多行政權力[4]。為提高政策兌現工作效率，優化營商投資環境，增強企業獲得感，南寧片區和欽州港片區分別開發建立企業政策兌現智慧服務平臺。以市場監管、稅務、信用等信息為基礎，運用大數據手段，集成各類產業促進等支持政策，優化政策兌現流程和環節，縮短政策兌現時間，實現政策高效審批和精準推送。

（二）廣西自貿試驗區投資環境優化成效

1.入駐企業數量穩定增加

自2019年8月30日廣西自貿試驗區正式掛牌到2021年7月31日，入駐的企業累計達3.9萬家[5]。截至2021年8月20日，南寧片區累計新增企業2.36萬家，其中外資企業新增178家，世界500強企業新注冊成立公司33家，中國500強企業新注冊成立公司17家[6]。

2.企業整體滿意度較高

廣西自貿試驗區積極轉變政府職能，切實解決企業發展難題，為企業解決問題的能力不斷提升。2020年度，廣西自貿試驗區高質量完成94項國家賦予的改革試點任務，完成率達78%[7]。2021年10月29日，中國貿促會研究院與廣西貿促會聯合發布的《2021年廣西外資企業營商環境調研報告》顯示，84.7%的受訪外資企業認為廣西營商環境在全國處中上游水平，整體滿意度較高[8]。

3.對外開放程度逐漸提高

截至2021年7月，廣西自貿試驗區累計進出口貿易額3313億元，占廣西全區進出口貿易總額的35%;累計實際利用外資約9.3億美元，占廣西同期總額的37%。2021年1—7月，廣西自貿試驗區跨境電商交易額40.53億元，同比增長345.87%。廣西自貿試驗區的貿易便利化程度進一步提升。2021年1—6月，廣西口岸進口整體通關時間5.34小時，出口整體通關時間0.48小時，居全國前列;廣西跨境人民幣結算累計總量達到1.28萬億元，排名全國第10、西部地區第1;廣西自貿試驗區開展的“邊境地區跨境人民幣使用改革創新”入選全國自由貿易試驗區第4批“最佳實踐案例”[9]。

二、廣西自貿試驗區投資環境優化面臨的問題

（一）法律服務國際化程度不高

與國內法律服務國際化程度最高的上海自由貿易試驗區相比，廣西自貿試驗區跨地區、跨國的律師事務所較少，涉外法律服務人員數量不足且水平有待提高。廣西目前法律資源較弱，存在執業律師人數較少、法律服務市場不發達等問題[10]。廣西自貿試驗區內行政司法部門、行業協會、涉外法律服務組織對發展涉外法律服務業的實踐經驗不夠，目前主要與越南的法律合作較為緊密，與東盟其他國家的合作較少[11]。此外，廣西自貿試驗區在知識產權質物處置機制、知識產權快速維權機制、知識產權交易體系與交易機制等方面還處于探索階段。

（二）內部競爭稀釋政策優勢

雖然廣西自貿試驗區三大片區產業發展各有側重，具有較好的互補性，但是也在一定程度上存在內部競爭的問題。例如，欽州港片區依托沿海優勢承擔海上互通功能，崇左片區依托自身沿邊優勢承擔陸路互通功能，雖然兩者定位不同，但是廣西以及西南、中南等地區進出口貨物多以海運為主，欽州港片區自然成為要素集聚首選地，在短期內將吸引更多產業進駐欽州港片區，稀釋崇左片區政策優勢。

（三）金融服務能力薄弱

廣西自貿試驗區無論是金融層級還是金融服務能力都與國內發達自由貿易試驗區存在較大差距。2020年，廣西金融機構本外幣各項存款余額和貸款余額分別為34515.57億元和35196.77億元，分別占全國存貸款余額的1.58%和1.97%，金融業規模較小[12]。以南寧片區所在的南寧市為例，2019年南寧市金融業產值533.60億元，低于昆明市的718.88億元，為廣州市（2041.87億元）的26%、深圳市（3667.63億元）的15%1。在國際金融服務方面，南寧市的銀行機構仍然以國有商業銀行、地方性商業銀行為主，尚無花旗銀行、渣打銀行、恒生銀行、摩根大通銀行等國際性、區域性的著名大型金融機構進駐。與發達地區相比，廣西金融基礎設施建設、金融工具創新等方面仍較薄弱，擔保、融資租賃、征信等行業發展緩慢，缺乏執業能力強、專業化、具備公信力的征信機構、評級機構等信用服務機構，缺乏廣西當地的期貨交易平臺，這些都影響廣西自貿試驗區金融服務能力的提升。

三、國內外自由貿易試驗區投資環境優化的實踐

（一）新加坡自由貿易港投資環境優化的措施

新加坡自由貿易港是亞洲重要的金融、貿易和航運中心。2020年6月16日，聯合國貿易和發展會議發布《2020年世界投資報告》，報告指出，2019年新加坡外資流入920億美元，全球排名第3。自由開放的外資準入和外匯管理制度，為外資流入新加坡自由貿易港提供了便利的資金進出渠道;功能完備的電子數據交換系統、貿易網，為新加坡自由貿易港的貿易發展提供了便利條件;技術創新推動了新加坡自由貿易港的健康發展[13]。新加坡自由貿易港是全球公認的高水平自由貿易港，主要由樟宜機場集團、PSA國際港務集團和裕廊海港私人有限公司三家企業經營管理，各企業定期向新加坡政府相關部門匯報工作。上述三家企業不隸屬于新加坡政府，并以法律形式將各自主體責任進行劃分，最大限度激活了新加坡自由貿易港內各經濟生產要素的活力。

新加坡對外資進入采用“準入前國民待遇+負面清單”模式，實行全面的外資準入開放政策，除了部分涉及國家安全行業和個別特殊行業，外資可100%獨資，無持股比例限制。此外，外資企業可以在合法情形下經營不限于官方行業分類的任何業務，也可基于自身情況需要變更經營范圍而不必向政府遞交營業變更申請。寬松、自由、開放的外資管理制度成為新加坡吸引外資流入的重要優勢[14]。

為了推進貿易便利化，新加坡自由貿易港于1988年設計上線新加坡貿易網（TradeNet）系統。2007年10月，TradeNet 4.0最新版本投入使用，通過整合35個政府部門超過8000個具體業務流程，企業可以隨時在電腦端進行業務申報，90%的申報在10分鐘以內處理完畢，所有交易實現自動轉賬。TradeNet系統的獨特之處在于能將相關部門的法律法規轉化為系統可讀的數據信息形式，基于系統填寫申報的信息進行判斷，及時做出反饋，大大縮短審批時間，提高審批效率。2007年，新加坡自由貿易港升級上線TradeXchange平臺（見圖2），該平臺由新加坡勁升邏輯有限公司（Crimson Logic）具體經營，受政府約束少，靈活性強。該平臺集成新加坡貿易網（TradeNet 4.0）、官方海事服務網（Marinet）、貨運社區網絡（CCN systems）等，且鏈接世界各國海關[15]。

新加坡自由貿易港采用漸進式金融發展模式，先后實施了國內利率自由化、外匯管制取消、本幣管制放開等一系列金融改革開放措施。由此，新加坡自由貿易港的金融開放程度深、金融服務能力強，在國際金融中心競爭力的“環球金融中心指數”（GFCI）排名中長期位列前茅。2008年金融危機后，新加坡及時改變金融監管理念，推行大金融的監管模式，改革金融監管體系，由“金融機構監管組團”統一監管[16]，采用影響程度和風險評估模型對金融機構實行分類監管。另外，新加坡效仿英國建立了金融科技監管沙箱以及沙箱快車監管試驗制度。在數字化浪潮下，新加坡積極推動“自貿港+數字金融”融合發展，2020年推出服務中小微企業便捷化的數字金融服務平臺壹企欣（One SME），為自由貿易港區域內企業提供創新金融服務。

（二）迪拜自由貿易港投資環境優化的措施

迪拜自由貿易港主要由拉什德港區和杰貝阿里港區組成，涵蓋多個自由貿易區，采用一個自由貿易區結合N個特色貿易城的“1+N”發展模式，同時通過弱化自由貿易區的物理邊界，鏈接周邊地區，通過產業聯動產生輻射效應，帶動區域經濟發展[17]。迪拜港務局統一管理拉什德港、杰貝阿里港和杰貝阿里自由貿易區，主要負責港口碼頭建設、空港的修建和開發等基礎設施建設及港口發展等事務。港口內海關、銀行、公安等機構均統一管理、統一辦公，行政審批效率高，流程精簡。迪拜自由貿易港還設立了具有私人企業性質和政府服務性質的杰貝阿里自由貿易區管理局，由其承擔招商、服務和管理工作。

迪拜自由貿易港允許100%外資獨資，幾乎沒有任何持股比例限制，但要求外國投資者在迪拜自由貿易港內建立實體部門進行日常運營。迪拜自由貿易港采取低關稅和免除經營稅、消費稅、所得稅等措施，并給予外國投資者國民待遇，在迪拜自由貿易港內不受阿聯酋公司法中的“保人”1制度限制。這些做法極大吸引了外國投資者。另外，迪拜自由貿易港通過簡化清關手續等措施使通關便利化。例如，迪拜自由貿易港通過智慧物流服務系統LogiGate，形成了有機聯動的“航空港+綜合港口+自由貿易區”物流運作模式，幫助貨物快速完成通關和口岸轉運。迪拜利用東西方時差，形成了獨特的金融發展模式，為東西方25個國家提供金融服務。迪拜自由貿易港內金融管理機構能夠設置獨立的法律條例而不受阿聯酋民法和商法影響。同時，迪拜自由貿易港內貨幣可自由兌換，外匯管制相對寬松，有效地幫助外資企業降低投融資成本，也使得大量國際金融資本聚集，產生了積極的“滾雪球”效應。

（三）中國（上海）自由貿易試驗區投資環境優化的措施

中國（上海）自由貿易試驗區（以下簡稱“上海自貿試驗區”）一直被認為是“通過開放促進改革”的先驅。上海自貿試驗區在片區機構設置方面，立足中國國情，在上海市成立中國（上海）自由貿易試驗區管理委員會（以下簡稱“上海自貿試驗區管委會”）。上海自貿試驗區管委會作為上海市政府派出機構，具體落實上海自貿試驗區改革任務，既行使行政職權，又兼具經濟管理，最大限度地調動上海自貿試驗區內外各類資源，支持自由貿易試驗區發展。在轉變政府職能改革方面，上海自貿試驗區由事前審批變為事中事后監管。上海自貿試驗區通過6項制度創新，率先開展“證照分離”“一窗辦理”等商事制度改革，充分釋放市場活力，有效降低行政成本（見圖3）[18]。

針對外資流入的負面清單管理模式是上海自貿試驗區與國際經貿規則接軌的重要嘗試。上海自貿試驗區實施外商投資和境外投資備案管理制度，實現了進入公平的市場原則，逐步形成了與國際接軌的外商投資管理制度。同時，率先實施國際貿易單一窗口管理制度，先后建成上線1.0版、2.0版和3.0版，服務企業數量超54萬家[19]。上海自貿試驗區還通過貨物狀態分類監管制度、電子圍網、通關無紙化等通關便利化措施，縮短通關時間，降低物流成本。上海自貿試驗區重視以金融為核心的現代服務業開放，截至2020年7月，上海自貿試驗區先后發布10批共130個金融創新案例，其中包括建立自由貿易賬戶體系、投融資匯兌便利、人民幣跨境使用、利率市場化和外匯管理措施等，涉及領域廣泛、跨境交易特征明顯。

（四）中國（福建）自由貿易試驗區投資環境優化的措施

中國（福建）自由貿易試驗區（以下簡稱“福建自貿試驗區”）涵蓋平潭、廈門和福州三個片區，它的戰略要求是“立足兩岸，服務全國、面向世界”，充分發揮對臺優勢和對外開放前沿優勢，打造面向21世紀海上絲綢之路沿線國家和地區開放合作新高地。福建自貿試驗區官網資料顯示，截至2020年8月，福建自貿試驗區共推出446項創新經驗，其中全國首創181項，占比40.5%。福建自貿試驗區推進由事前審批轉向事中事后監管，推動政府管理從碎片化轉向協同化治理，在政府職能轉變改革中屬全國典范（見表2）。

準入前國民待遇和負面清單管理模式逐漸成為國內各自由貿易試驗區投資領域開放的重要舉措。自上海自貿試驗區積極探索并成功試點后，福建自貿試驗區也不例外，積極推進外資管理項目實行備案制，負面清單之內的領域項目還是實行核準制。福建自貿試驗區通過國際貿易單一窗口建設，整合各口岸數據，設計七項功能，包括貨物申報、關檢“三個一”、運輸工具申報、政務服務、金融服務、貿易許可業務、對臺及“一帶一路”專區，啟用兩岸檢驗檢疫電子證書互換與核查系統（見圖4）。

“區塊鏈+跨境金融”是福建自貿試驗區跨境金融創新的一個重要模式。2018年，全國首家運用于跨境供應鏈的區塊鏈貿易金融綜合運用平臺在廈門正式上線。福建自貿試驗區還積極探索兩岸金融政策先行先試，創新金融服務，率先試點臺資企業資本項目管理便利化政策，打造對臺特色的區域性股權市場。針對企業融資問題，福建自貿試驗區積極建立金融機構與海關、稅務機關等部門的信息共享機制，提高金融機構對實體經濟的支持力度。

四、國內外自貿試驗區投資環境優化的經驗啟示

（一）政府職能轉變方面的啟示

1.科學的管理框架提高行政效率

合理的管理框架可以明晰市場和政府的邊界責任，能夠有效避免區域間不同機構的利益沖突，有利于提高管理效率。無論是新加坡自由貿易港實際運營和行政管理分離的治理模式，還是迪拜自由貿易港政企合一的運營模式，在管理上都嘗試將企業化的治理模式納入其中，目的是發揮市場機制作用，提高行政效率。我國自由貿易試驗區的管理框架設置均由地方政府主導，這是基于中國國情和自由貿易試驗區尚在探索建設階段的現實情況而選擇的。一方面，政府主導有利于最大限度地調動自由貿易試驗區內各項經濟資源，實現優化配置;另一方面，政府主導能夠統一規劃，避免不必要的同質化競爭。

2.現代化商事制度提高行政效能

現代化商事制度改革可以通過簡化行政審批手續、縮短審批時限、減少各類證明等措施提高行政效率，激發市場活力。新加坡自由貿易港在企業市場準入、交易和退出等經濟活動中提供了透明、高效、便捷的政府服務，因此對外資吸引力大。迪拜自由貿易港十分注重與國際通行規則對接，建立多元化的國際商事爭端解決機制，在破產管理和債務重組上的制度創新屬全球前沿，高效的市場主體進入與退出機制吸引了全球眾多跨國企業前去投資創業。上海自貿試驗區、福建自貿試驗區主動對接國際規則，在自由貿易試驗區內逐漸兼容國際前沿商事制度，降低企業制度性交易成本，從規則層面激發企業創新活力，也吸引了許多跨國企業前來投資。特別是上海“一口受理、綜合審批和高效運作”的服務模式，為全國自由貿易試驗區商事制度改革提供示范。福建自貿試驗區在此基礎上，實行“一表申請、一口受理、并聯審查、一章審批”，通過與多個國家和地區實現經營互認，吸引了40多個國家和地區的企業進駐。

3.數字化改造優化政府服務

雖然各個自由貿易試驗區在數字化應用水平、技術手段方面各有不同，但是運用數字手段賦能政府管理已成為未來發展方向。迪拜自由貿易港推行的“智能迪拜”數字應用，在數字化政府治理方面躋身全球前列。新加坡自由貿易港以My Info、Sing Pass等便民服務數字化項目為載體，在踐行數字政府頂層設計、數據管理、公民參與等領域屬世界前沿水平，特別是新加坡堅持打造一個以公民需求為主的信息對話平臺，多方位了解公民、企業等主體需求，有利于完善政府服務職能，提高政府服務質量[20]。上海自貿試驗區、福建自貿試驗區推行的“互聯網+政務服務”，將數字技術與政府管理緊密結合，運用更加高效的現代化手段提高行政效率。

（二）投資領域開放方面的啟示

1.降低準入門檻，吸引投資

迪拜自由貿易港、新加坡自由貿易港除了對個別行業有限制，外商可以以100%獨資方式投資非限制性行業，在經營管理上受當地政府的約束也很少。新加坡自由貿易港、迪拜自由貿易港都堅持內外資一致的原則，對投資者提供“保姆式”服務，特別是新加坡自由貿易港，通過長期走訪各大跨國公司，制定個性化和精準化的引資政策，吸引更多外資企業進駐。上海自貿試驗區、福建自貿試驗區也積極推行外資準入的“準入前國民待遇+負面清單”模式。上海自貿試驗區是推行“負面清單”管理模式的先行者，經過多年實踐，不斷縮減負面清單內容，降低外資準入門檻，在全國率先實施境外投資備案管理，為境內外投資者降低投資成本，強化投資信心。

2.采用優惠稅制，鼓勵投資

自由貿易試驗區的稅收制度安排合理且稅率有競爭力，有利于降低制度性交易成本，有效、高質量地吸引外資[21]。在稅制安排上，新加坡自由貿易港、迪拜自由貿易港一般只征收直接稅，不征收如消費稅、營業稅等間接稅。此外，還會針對高技術型企業、高層次人才引進給予稅收優惠措施。在稅率上，新加坡自由貿易港、迪拜自由貿易港除了小部分行業，大部分行業不征收關稅，并且企業所得稅在全球處較低水平。新加坡自由貿易港內企業所得稅稅率為5%～10%，迪拜自由貿易港內無個人所得稅與企業所得稅，上海自貿試驗區對屬于特定新興產業的企業5年內征收15%企業所得稅，福建自貿試驗區平潭片區對屬于鼓勵類產業的企業按15%的稅率征收企業所得稅。

（三）貿易轉型升級方面的啟示

1.貿易便利化措施改善投資環境

自由貿易試驗區的貿易便利化措施可以降低交易成本，改善投資環境。新加坡自由貿易港的TradeXchange交易系統、迪拜自由貿易港的便捷通關計劃、上海自貿試驗區的國際貿易單一窗口3.0版、福建自貿試驗區的國際貿易單一窗口2.0版，都有利于縮短貨物通關時間，提高貿易便利化水平。與自由貿易試驗區配套所建立的物流管理模式，減少了各個運輸環節的信息不對稱，將港口、自由貿易試驗區進行高效鏈接，形成的聯動優勢成為發展遠洋運輸、船舶管理等國際航運業的重要基礎，降低了跨境貿易成本，使得貿易運輸變得高效便捷，對外資流入自由貿易試驗區產生極大吸引力。

2.發展新型貿易方式吸引外資流入

自由貿易試驗區根據各自特點發展多樣化、新型貿易方式，以更好吸引外部資金和人員等要素流入。早期的新加坡自由貿易港充分利用其地理位置優勢發展國際轉口貿易，吸引資金運營商、新型貿易商和高端商貿人才集聚，通過發展轉口貿易，新加坡迅速成為亞洲重要的航運中心。迪拜自由貿易港也是利用區位優勢大力發展轉口貿易，充分利用其“航空港+綜合港口+自由貿易區”物流模式，迅速成為中東地區重要貿易中心，吸引大量國際貿易投資聚集。上海自貿試驗區則發展離岸轉手買賣貿易等新型貿易方式，吸引更多跨國公司進駐，為上海自貿試驗區內的企業開展新型國際貿易提供高效便利的金融服務。推進這項業務發展，是上海自貿試驗區強化全球資源配置功能、打造對外開放樞紐門戶的重要舉措。

（四）金融開放創新方面的啟示

1.差異化金融開放為引資提供金融支持

自由貿易試驗區應根據自身區域特征、優勢，采取恰當的差異化金融開放策略，塑造自身競爭優勢，改善投資金融環境。迪拜自由貿易港利用東西方時區差異，抓住“石油美元”機遇打造國際金融中心。不同于中國香港建設涵蓋所有金融要素的全能型金融交易中心，新加坡自由貿易港的金融開放注重國際清算結算業務、財富管理業務、對沖基金業務等，是全球最大的結算型金融中心[22]。上海自貿試驗區探索資本項目可兌換、人民幣國際化和金融市場對外開放，為中國“走出去”企業提供離岸金融服務。福建自貿試驗區則發揮對臺優勢，在經常項目和資本項目上推進兩岸人民幣跨境結算，建設區域型金融市場，服務范圍輻射兩岸。

2.離岸金融服務創新為外資提供便利融資渠道

成熟的自由貿易區都是離岸金融業務發展活躍的地方。與一般離岸地不同，迪拜自由貿易港規定開展離岸業務的機構必須在迪拜金融中心內部設立實體，并實施零稅率和優惠的財稅制度，以此吸引眾多國內外金融機構在迪拜自由貿易港開展具體業務，將離岸和在岸完美結合，其寬松的外匯政策又為資本的進出提供了方便。新加坡離岸金融則是建立在亞洲美元市場上，發展國際結算業務、財富管理業務等，使新加坡成為全球知名的離岸金融中心，為外資企業提供便利的資金進出渠道。中國的自由貿易試驗區都在探索離岸人民幣、跨境人民幣使用，推進人民幣國際化進程，以更好地服務進出口企業，幫助企業通過國內、國際兩個市場獲得低成本投融資資金。無論是上海自貿試驗區建設人民幣離岸金融中心，還是福建自貿試驗區建設服務兩岸的離岸金融服務中心，其最終目的都是服務企業跨境投融資需求，實現資源優化配置。

五、廣西自貿試驗區投資環境優化的建議

（一）政府職能轉變方面的措施

在管理模式創新方面，廣西自貿試驗區可以選擇在經濟基礎較好、服務業較發達的南寧片區，探索試行企業化、市場化的管理運作，探索自由貿易試驗區管委會管理模式由三層級向雙層級總體趨勢轉變。在深化“放管服”工作方面，加快把行政權力下放到自貿試驗區，并明晰各層級、各部門間的審批權、監管權和處罰權;派遣人員赴上海、廣東等發達地區自由貿易試驗區學習培訓，以提升廣西自貿試驗區工作人員服務能力;設立嚴格的工作考核制度，實行企業化、市場化用人機制，增強服務意識;在日常事務處理中，發揮自由貿易試驗區引領優勢，及時更新政策宣講，幫助企業獲取必要信息，有效進行科學決策。在政務數字化方面，強化數字化政務服務效能，深化“互聯網+政務服務”，構建數字政府的生態系統，為自由貿易試驗區市場主體提供便利化的政務環境。

（二）投資領域開放方面的措施

建立廣西自貿試驗區負面清單管理方式的信用監管體系，對自由貿易試驗區的外商投資活動進行有效的事中、事后監管。鼓勵在廣西自貿試驗區內率先創設中國—東盟跨境信用體系，引進第三方評估機構，推動投資者養成自覺主動運用征信系統的習慣。廣西自貿試驗區應合理運用區塊鏈技術構建高效能跨境征信體系、數據信息集庫和風險資信平臺，為跨境投資者和投資企業提供法律法規、政策措施等咨詢，加快各類外資項目落地。

對標成熟自由貿易試驗區，在海關人員中進行選拔，組建一支專業的綜合執法隊伍，設立廣西自貿試驗區綜合執法機構，提高行政執法效率和水平。廣西自由貿易試驗區可適當引進國外知名仲裁機構，允許開展面向東盟的爭端解決業務，推動成立面向東盟的國際仲裁庭、國際商事法庭;盡快健全以司法保護為主導、行政保護協同的知識產權保護機制，完善高質量的知識產權海外維權服務體系，為國際商業糾紛提供專業的解決方案，綜合提供多元爭端解決機制;積極開展與東盟的高層次跨國法律合作，引進東盟知名法律服務機構，積極創建服務東盟法律的聯合律師事務所等，提高自貿試驗區法律國際化服務水平。

（三）貿易轉型升級方面的措施

廣西自貿試驗區要繼續深化國際貿易“單一窗口”升級建設，功能向投資、稅務等公共服務領域拓展，提高企業覆蓋率。在欽州港片區，要發揮臨海優勢，著力建設向海經濟集聚區;完善片區系統建設，將區塊鏈技術與邊檢系統結合，協同管理口岸。在南寧片區，在重點發展跨境電商、保稅業務等的基礎上，發展轉口貿易、離岸貿易等新型貿易方式。在崇左片區，加快邊境小額貿易創新發展和轉型升級，探索構建“跨境電子商務+國際聯運”模式，實行全信息化智能通關，提高通關效率。借鑒新加坡自由貿易港、迪拜自由貿易港的經驗，廣西自貿試驗區可建立綜合性的風險管理自控系統，或者建立統一的監管組織，從風險監管政策、監管規程、風險測算等方面進行全方位的監管。在手段方面，充分利用大數據、物聯網等現代信息化手段，搜集、處理金融信息資料，對跨境業務全過程動態實時監管。

（四）金融開放創新方面的措施

廣西自貿試驗區應充分利用廣西建設面向東盟的金融開放門戶的政策契機，制定面向東盟地區金融開放戰略和開放制度，推動廣西自貿試驗區及廣西全區的跨境金融創新。

一是推進廣西自貿試驗區與建設面向東盟金融開放門戶融合。推動廣西自貿試驗區南寧片區打造中國—東盟金融城，擴大區域影響力，爭取全國性金融機構在金融城內更多的自治決策權。發揮欽州港片區中馬欽州產業園金融試點的創新政策效應，支持更多面向東盟的跨國公司開展本外幣一體化資金池試點，鼓勵廣西金融機構和境外金融機構直接或間接接入人民幣跨境支付系統（CIPS），發展與東盟國家的外幣現鈔跨境調運業務。崇左片區引導片區內金融機構與越南金融機構加強合作交流，提供便利化跨境結算金融服務，加快推進廣西與東盟各國的金融合作交流機制。

二是加快金融機構信用體系建設。鼓勵廣西自貿試驗區內社會信用體系的建設，完善貿易、金融、服務等信用信息的采集、共享和應用。三大片區建立企業信用投資融資信息平臺，降低廣西自貿試驗區內金融機構在企業信貸融資時的信息搜尋成本，提高金融機構與中小企業的信貸效率。南寧片區實行“沙盒監管”“虛擬沙盒”“沙盒保護傘”等，建立健全適應其開放性或國際化的法治體系。崇左片區面向東盟推出境外企業資本項目便利化試點，如對中國企業在境外進行商業活動的外債簽約幣種可以與借款幣種不一致，且多個外債都可共用一個外債賬戶等進行試點。欽州港片區建立虛擬銀行等金融機構，對符合條件的機構，相關監管主體可以發放虛擬牌照，并定期進行維護、監管，促進自由貿易試驗區金融業發展。

三是打造開放、共享、完備的金融業負面清單管理模式和高度發達的金融配套服務。引導法律、會計、咨詢等專業服務業的發展和完善，為金融業做大做強提供重要支撐。南寧片區進一步探索貨幣金融服務、資本市場服務、保險業、跨境服務貿易、外商投資等領域，建設廣西自貿試驗區金融業負面清單管理模式。欽州港片區應依托西部陸海新通道樞紐優勢，推動貿易與金融融合發展。崇左片區在沿邊金融改革的基礎上，深化金融支持“邊民互市+落地加工”服務，打造國際金融跨境產業體系，營造高效便捷的營商環境。

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