我國綠色保險發展現狀與創新路徑分析

汪昱衡

(貴州財經大學 貴州貴陽 550025)

1 綠色保險相關理論分析

1.1 綠色保險基本定義

綠色保險廣義上是指在適應綠色發展過程中為解決引經濟社會活動中的環境問題衍生的環境風險，而提供的一種保險制度安排和長期治理機制也叫生態保險,是目前常用的一種基本手段：在市場經濟條件下對環境風險進行管理[1]。在國內對于綠色保險的認知仍局限于將其視為環境責任保險。一般認為環境責任保險是以被保險人因玷污或污染水、土地或空氣，依法應承擔的賠償責任作為保險對象的保險。

綠色保險的實質上是環境保障，最關鍵的功能當屬運用合理可行的環境保障機制，實現環保風險成本內部化，以降低因自然災害以及有關環境問題對主體經濟社會發展所帶來的影響2016 年8 月,以人民銀行為首的中央有關單位等七個部門共同發布了《關于構建綠色金融體系的指導意見》，引導和扶持保險機構創新發展綠色保險品種和業務和積極參與環保風險防范制度建設，為綠色保險事業的創新共建發展，劃定了較為清晰的路徑。

1.2 綠色保險的功能及作用

1.2.1 降低企業經營風險

大部分環境污染事故，特別是工業生產造成的環境污染，都具有范圍廣、損失數額較為巨大的顯著特點,眾多企業，特別是中小微企業難以承受。通過綠色保險，可以將這類型企業的經營風險轉移給其他參保企業，實現風險分擔，從而降低部分高危企業造成的環境污染所造成的損失。簡單來說，把企業看作個人，充分利用綠色保險的職能，將個人直接承擔損失變為社會承擔，通過綠色保險可以有效降低企業的經營風險，提高企業在正常經營生活的相關保障[2]。

1.2.2 發揮保險的社會管理功能

綠色保險的引入，有助于政府部門降低財政負擔，從而合理利用大數據，對公司實施管理和關聯產業的整合，環境污染責任保險的引入還有助于公司進行環境污染事件的預防管理工作，減少因生產環節的疏忽造成的嚴重后果。

1.2.3 保護受害者權益

綠色保險的出現，可有效保護受害者權益，讓受害人在盡可能短的時間內獲得經濟補償，對維護社會穩定、維護社會治安環境、提高人民幸福生活水平均有十分重要的影響。

1.2.4 加快環境風險管理體系建設

隨著黨和國家以及社會力量的不斷推廣,環保理念深入人心，越來越多的企業也認識到了可持續發展的重要性。在經濟發展的同時,許多企業在做大做強的同時，也意識保險的重要性。近年來,在相關政策及有關部門的支持下，綠色保險在以養殖業為首的污染行業中嶄露頭角。為此有關單位也展開了積極的探索過程，結合當地產業發展特色，形成了具有地區代表性的“濟源模式”“平山模式”“武安模式”等，防止因生產發展的疏忽而造成不可預估的環境污染。

開展綠色保險，推廣綠色保險，不僅是防控企業環境污染的重要方式，更是化解因環境污染給人民身心健康造成損害的重要方式。因此，加快環境風險管理體系建立，發揮保險費率的杠桿作用，充分利用保險行業的自身風險把控管理優勢，有利于讓保險機構參與到投保企業的日常風險監管、理賠處理等經營活動中，助力企業更好、更快、更綠色地發展[3]。

1.2.5 加強增信融資能力建設

增信是指增進信用，提高企業征信實力。企業在申請貸款時，銀行需要向企業進行信用評級，根據企業不同的信用等級，確定不同的貸款利息或者貸款額度。企業可以選擇用增信的方式減少融資成本，或者借助其他企業、相關擔保公司進行擔保，進一步增加自己的信用等級，降低利息，在最快的時間獲得最大額度的貸款。

《中國綠色金融發展報告2021》中表明，截至2020年12 月底,我國綠色保險的總投保額為193 263.62 億元，同比上升24.9%。另外,根據全國保險資管業協會的統計結果顯示，截至2019年4月底，全國保險資金公司以債權融資計劃形式開展綠色融資的總注冊規模已達到了7 900億元。這些都在用實際數據表明,綠色保險能夠幫助企業擴展融資渠道，并加強增信融資能力。

1.2.6 促進綠色產業發展

綠色保險并不僅是傳統消耗性企業發展的“保護傘”，其出現及發展，將會促使我國綠色產業得到大力發展，風能發電、水能發電、垃圾焚燒發電等新興綠色產業，在日常經營中同樣面臨一般企業所面臨的問題，并且還具有自己行業特殊的風險。例如：太陽能發電作為清潔能源的重要來源之一，就面臨著太陽輻射強度不足、光譜特性不確定的情況，這樣就很容易導致光伏發電站的經營效益不穩定，或者因為天氣災害或自然災害等造成的損失無法發電，甚至因線路設施的損壞造成更大影響。針對以上問題，保險機構投入相關團隊進行探索和研究，為這類企業因不確定性因素造成的設備損害或收入損失提供保障[4]。

2 國際及國內綠色保險發展現狀

2.1 國際綠色金融發展現狀與借鑒

綠色保險在國外已經是比較成熟的保險產品。縱觀全球,國際上現主要存在3種綠色保險模式：第一，以強制為主；第二，將保險業務與其他制度相結合；第三，以綠色保險為主，強制措施作為輔助手段。

2.1.1 強制責任保險為主，自愿責任保險為輔的體制

代表國家：美國、瑞典、芬蘭。

綠色保險相關產品或推廣細則并未在美國專門立法，但卻得到了美國政府的足夠重視。在政府的政策支持與積極引導下，美國的綠色保險呈現較好的發展局面。美國綠色保險的具有以下特點。

（1）綠色保險涵蓋種類較多，甚至將存放有毒有害物質的設施也一并納入監管體系中，對于風險的把控時間也相對于其他國家較長。相較于其他國家，政府參與或者相關法律部門雖未明確制定法律，但是卻有相關嚴格的解釋，而且力度相對較大。（2）美國針對綠色保險的發展設立了專門的公辦性保險機構—污染責任保險協會，進而又發展為環境保護保險公司。（3）美國相關規定明確了環境污染事故中相關責任的界定問題，在保護受害者最大權益的同時，明確相關企業及部門的責任，讓處罰有依據，間接促使企業與銀行及其他相關部門對于環境的風險問題的重視程度。（4）美國的保險公司利用較低的投保費用吸引企業進行投保，通過環境專家對投保企業的風險預估，使保險公司在為企業承保的同時監管企業的活動，規范企業的生產經營，實現保險公司與環境污染高危企業間的合作共贏。

2.1.2 強制責任保險與財務保證或擔保相結合的制度

代表國家：德國、意大利。

德國的綠色保險機制得以全面發展,得益于完善的環境生態立法。完善的法律體系為德國的綠色保險乃至綠色金融體系發展奠定了基礎。在政策性商業銀行的引導下，其他商業銀行也在金融活動中做好了環境風險管理。

德國政府的主導作用在德國的環保金融實踐中非常明顯，無論是國家環境優惠政策的出臺或是政府貼息支持相關行業發展，無不彰顯出了政府著力營造公開、透明和可預見的制度環境。政策中進一步釋放出的關于綠色金融政策的新信息，對于增強企業和個人積極參與建設綠色金融體系的積極性，將發揮更有力的推動作用[5]。

2.1.3 自愿責任保險為原則，僅在特殊領域實行強制責任保險的體制

代表國家：英國、法國。

英國除政府在法律中明確必須強制投保的部分行業外，主要采取以自愿為原則的綠色保險投保模式。對于部分特殊行業，例如核能源行業，英國政府早在1965 年實行的《核裝置法》中明確核裝置安裝者必須實行強制責任險，且最低投保額為500萬英鎊。

總體來說，英國針對大多數行業采用非強制投保策略，對特定高污染行業采用強制投保策略，這樣既滿足了各領域企業差異化需求，又控制了高污染行業風險，從而將資金引入可持續發展的保險項目。同時，在靈活綠色保險制度下，日后仍可根據行業特點利用法律法規增加或減少強制責任險行業，從而實現環境責任險有效覆蓋。

2.2 我國綠色保險發展現狀

目前，中國綠色保險仍處在起步時期，政府部門在扶持與推進力度上亟須加大，保險相關機構能力有限,企業認知、參與程度有限。為了能夠更好地發展綠色保險相關事業，2018年5月，由生態環境部審定，《環境污染強制責任保險管理辦法（草案）》正式發布，標志著我國出臺并落實了相關政策，促使環境風險和效益在經濟活動中內部化，豐富了生態環境保護的市場手段，彌補了環境風險監控、環境傷害鑒定、損害賠償等工作的漏洞，使我國的綠色保險事業逐步走上正軌，做到“有法可依，有規可循”。

我國綠色保險經歷了“從無到有”“從初級到逐步正軌”的過程,發展綠色保險的各省（區）產生了不同的效果。并且各省（區）綠色保險工作開始時間不一，開展情況良莠不齊，側重領域不同，扶持力度與產生的結果自然有很大差異。

2.3 我國綠色保險發展優秀地區

2017年6月,經國務院相關常務會議決定，在全國范圍內選擇5個地區，率先建設具有當地特色、側重當地產業發展的“綠色金融改革創新試驗區”。這5個地區分別為：浙江、江西、廣東、貴州、新疆。此次五地綠色保險試點工作中，將積極推進環境責任保險開展、引導保險資金進行綠色投資作為重點工作內容，目前已在部分地區取得明顯效果，下面就這五省（區）進行簡單分析。

2.3.1 浙江省

2013 年，浙江省創建“龍游模式”，即生豬保險與無害化聯動處理模式。2016 年，又創新發展了“衢州模式”，首次提出將安全生產與環境治理相結合。2017年，全省首創電動自行車保險“衢州做法”；2019 年,全國首創優化用電營商環境綜合保險和“一村萬樹”綠色綜合保險。截至2020 年6 月，衢州市人保財險分公司綠色保險營業部正式成立，成為浙江省內第一家綠色保險專營機構。衢州充分利用本地特色經濟，與綠色保險充分結合，開發出適宜衢州本地的發展模式。

2.3.2 江西省

2013 年江西省啟動環境污染責任保險試點,包括之前環境責任險、農村大災險、船舶環境污染責任保險，同時新增了二種綠色保障措施：汽車安全綜合保險和家居裝修等有害空氣防治保險。經過不斷探索，在國內創造出“保險+科技+服務”的新體系，以綠色保險理論為基礎，進一步探索保險產品的新方法、新技術、新方法的運用，在多個行業運用綠色保險，實現了綠色保險在江西省內的新創舉[6-7]。

2.3.3 廣東省

就廣東中行發布的相關數據顯示。截至2020年8月底，廣東中行以19%的增幅領跑全行公司貸款的平均增速，共計貸款余額超過388 億元。增加了對綠色交通運輸行業、清潔能源產業等低碳環保的新興產業的投資力度，為國內相關重大工程提供了授信支持。不僅如此，廣州市花都區作為綠色保險金融改革創新試驗區，不斷提高自身實力，結合國家相關扶持政策，利用金融資源的有效配置，創新發展適宜本地的綠色保險乃至綠色金融產品，充分利用保險職能，為更多的當地企業送去綠色保險的便利。

2.3.4 貴州省

貴州省作為我國脫貧攻堅的重點省份，同樣是綠色保險的試運行省份，也在實踐探索中創造出了適宜本地發展的綠色保險產品，創建了屬于自己的綠色金融體系。2016 年，貴州省將綠色保險發展寫入《貴州省“十三五”金融業發展專項規劃》，并于當年11 月出臺相關管理意見，加強政府引導與監督導向，使貴州綠色金融體系與脫貧攻堅工作緊密貼合，讓貴州的青山綠水變為百姓的致富之寶。

2.3.5 新疆維吾爾自治區

2013 年起，新疆作為試點地區，正式啟動推動綠色保險發展相關工作。新疆政府相關職能部門加大監管力度，聯合出擊，對于重點跨境河流流域以及重點排污企業進行有效把控，將金屬開采、冶煉等七大類企業納入綠色保險試點行業范圍，并且積極引導相關企業開展污水處理工作，為共同維護好新疆本地的自然生態平衡的大環境做出積極引導。

3 綠色保險創新發展規劃愿景

3.1 建立健全綠色保險相關的法律法規體系

結合國際綠色保險相關制度建設成果，大力發展國內綠色保險事業，除了明確綠色保險的相關法律細節，也可頒布具有指向性更明確的法律，從某一個企業發展至某個行業，或者從某個地區逐步向全國擴散。不僅如此，還可將綠色保險相關條款與其他法律相關聯，用更明確的態度、更有力的武器，維護并健全綠色保險機制。

3.2 加強對綠色保險產品服務創新的財政支持

首先，轉變財政支持理念，由單一的現金補貼過渡到保費補貼，也可擴大至綠色產業。其次，以企業減稅為契機，將綠色保險與企業稅收有效結合，制定并出臺相關優惠稅收政策，增加綠色保險產品的曝光度，調動企業參與綠色保險的熱情度。中央政府在綠色保險的推廣過程中予以資金扶持。可借鑒美國政府經驗，建立綠色保險基金會，對于符合條件的企業，特別是重度污染企業，給予保費補貼，相關保費優惠減免等。比如：對于研發型企業，可以提供保費補貼；對于新型能源企業，提供相關政策支持，保障企業在運營的同時穩定發展。

3.3 從綠色保險逐步建立綠色金融，動員全社會共同參與

綠色保險是維護環境污染受害人的正當權益，建立生態環境補償金制度和獎勵措施的重要依據。同時，綠色保險有減少地方政府部門和社會企業經濟負擔等重要功能，在美好中國建設中有著特殊意義。在綠色保險的不斷發展下，綠色金融體系不斷完善，可以更加精準地支持科技自立自強、先進制造。為更多的企業提供發展的可能，讓鄉村振興得以更好地實現。作為未來金融行業發展的重要方向之一，綠色保險正在發揮著越來越重的作用。開展綠色保險服務的推廣，是建立綠色金融體系的第一步，也是想全社會宣傳綠色環保理念，實現生態文明價值的重要途徑之一。

3.4 增加相關課程培訓及講座,使生產經營者從根本上接受綠色保險

我國目前綠色保險業務開展不多，投保不積極的現狀與相關推薦課程培訓較少也存在一定的關系。當前我們進入鞏固脫貧成果，推進鄉村振興的重要階段。如何在發展的過程中不危害環境，如何在經濟增長的同時可以有效地可持續性發展，是一場解決相對貧困和鄉村振興持久性戰役。綠色保險不單單是企業與個人的保護傘，更是維護社會經濟，維護可持續性發展的創新之舉，更應該讓生產經營者從根本的思想觀念上接受綠色保險，參與綠色生產，踐行綠色經濟，推廣綠色保險。

3.5 加強科技創新開發，建立公共數據平臺

大數據時代的開啟，標志著我國進入了一個全新的商業模式時代。相關職能部門可以開展跨部門合作，創新探索，開發并健全綠色保險發展的基礎設施，利用物聯網、5G 等新型信息技術，讓大數據的發展為綠色保險提供強有力的數據支持。

綠色保險的產生，就是將未知的風險提前分解，將風險帶來的后果及時止損，真正發揮了“事前防范、事后補償”的重要作用。對于企業的經營、風險把控是不可缺少的良師益友。我國正處于經濟結構調整和發展方式轉變的關鍵時期，對支持綠色產業和經濟、社會可持續發展的綠色金融的需求不斷擴大。綠色保險作為綠色金融的組成部分，在加快助推經濟社會綠色低碳發展方面能夠發揮獨特作用。