基于建設單位視角的工程變更與現場簽證控制研究

連少芬

（泉州臺商投資區開發建設有限責任公司，福建 泉州 362122）

0 引言

工程變更是指施工過程中出現設計圖紙錯誤、遺漏、設計圖紙與現場不符或者施工過程中出現的不可預見因素致使現場無法按設計圖紙進行施工等情況時，對設計圖紙做出的修改、完善、優化[1]。現場簽證是指施工合同履行過程中出現與簽訂的合同規定不一致的情況時，除了施工圖紙和設計變更確定的內容外，在施工過程中確需發生的費用，但在施工圖預算或預算定額取費中未包含，從而對這部份費用的工作內容作出的簽認證明，包括現場經濟簽證和工期簽證。

工程變更與現場簽證會加大財政資金的投入，影響工程施工的進度，降低投資的效益，因此建設單位十分重視工程變更與現場簽證的發生。本文從地質勘察、工程設計、現場施工、工程監理和建設單位五個方面對出現工程變更與現場簽證的原因進行分析，并提出相應的管理與控制措施，以供相關人員參考。

1 工程變更與現場簽證發生的原因

1.1 地質勘察方面的原因

目前，針對工程勘察的監督較少。工程勘察過程中，有的勘察單位技術人員操作水平不合格；有的勘察單位直接照搬地區規定，導致勘察成果的科學性不足；有的勘察單位重視內業，忽視外業；還有的勘察單位為了最大限度地節約費用，可能對外業操作進行縮減，造成勘察工作的遺漏，這些方面最終都會影響勘察結果的準確性，從而導致施工過程中可能出現各種問題，造成工程變更，增加建安費用，延長建設工期。

1.2 工程設計方面的原因

工程設計過程中，除了地勘不準確導致的設計變更與現場簽證外，也跟設計人員的水平有關系。部分設計單位對現有的實際地形及周邊條件調查不夠，沒有充分考慮現場的實際條件，各專業設計人員缺乏協調溝通，出現了設計圖紙與施工現場不符的情況，導致設計圖紙無法滿足工程項目的建設需求，需要進行變更。

1.3 現場施工方面的原因

有些施工單位為了中標，采用低價中標，待施工合同簽訂后，在施工過程中想方設法的進行變更；也有些施工單位在施工過程中為了施工便利、縮短工期，追求更大的利益，從而提出更換不必要的工藝、材料等；都容易造成工程變更的出現。

1.4 工程監理方面的原因

工程建設過程中，監理單位技術人員水平參差不齊，有的監管不到位，有的缺乏相應的技術知識，有的把關不嚴、簽字隨意，有的拿取施工單位好處，對施工單位提出的工程變更與現場簽證未進行合理、真實的審核，還有的監理人員對施工合同、圖紙、投標文件理解不深，掌握不準，這些問題都會產生一些不必要的工程變更與現場簽證。

1.5 建設單位方面的原因

工程建設的前期階段，建設單位未全面考慮整個項目的建設需求；工程施工階段，對工程項目的規模、功能、用途等進行調整，從而產生了變更；編制招標文件、施工合同、工程量清單時考慮不夠全面，容易讓施工單位鉆空子[2]；還有的建設單位代表專業知識薄弱，把關不夠嚴謹，收受施工單位好處，讓施工單位多報、虛報工程量，增加工程變更簽證；建設單位對全過程造價控制不夠重視，編制工程量清單時漏項、工程量計算偏差、項目特征描述不清等情況引起的變更簽證；簽證原則模糊不清，增加不必要的工程變更與現場簽證；未嚴格執行工程變更審批權限，未經各部門審查許可，默認施工單位先行實施工程變更；對施工單位提出的工程變更與現場簽證資料未進行嚴格審查，特別變更方案造價未進行比對分析；工程變更實施時未對現場的過程材料進行及時歸檔管理等，這些行為都容易產生不必要的變更簽證。

2 控制工程變更及現場簽證的措施

2.1 加強勘察階段的管理與控制

勘察階段是設計階段的基礎，在勘察階段為了確保地勘成果的準確性，建設單位在選擇地勘單位時應該擇優選擇，選擇資質好、信用高、經驗豐富的單位。好的單位在勘察過程中，一般操作水平較高，勘察作業較全面。為了約束地勘單位的不負責行為，在與其簽訂合同時，可以在合同內對地勘成果的準確性進行約定，對勘察成果與現場出現偏差的，提出相應的處罰措施。建設單位要遵守地勘市場規范的收費標準，不惡意壓價，確保地勘單位有一定的利潤空間，避免因為壓低成本，縮減外業操作。通過這些措施提高地勘成果的準確性，減少工程變更與現場簽證出現的幾率。

2.2 加強設計階段的管理與控制

控制工程造價的關鍵在于設計階段，應該重視設計原因引起的變更簽證。為了減少一些工程變更和現場簽證，作為建設單位可以采取如下管控措施：（1）設計階段不僅要選擇優秀的設計單位，并在合同內對設計成果的質量進行約束處罰[3]；（2）設計前期組織各專業設計人員對現場進行調查，并對地形圖進行現場比對；（3）設計過程中，業主組織各專業設計人員到現場再進行比對、協調溝通；（4）在工程量清單、招標文件、施工合同確定前，建設單位組織相關專家、設計、監理、造價等人員先進行一次圖紙會審，各方針對圖紙與現場的問題提出意見，從而對設計圖紙進行修改、完善；（5）重視設計多方案比選，保證設計方案更能滿足實際要求。

2.3 加強施工階段的管理與控制

工程變更主要發生在施工階段，為了減少工程變更給工程造價及工程質量帶來的影響，建設單位可以采取如下措施：（1）施工招標階段，盡量避免采用最低價中標方式，減少施工單位為了中標，惡意壓低投標價，從施工中再尋求變更的機會；（2）開工前應組織施工交底，施工單位對圖紙有異議的地方應及時提出，并與設計單位、建設單位進行溝通解決；（3）建設單位應對施工單位的現場施工進行嚴格的管理，施工合同中明確違約行為的處罰，對施工單位提出的工藝、材料進行嚴格的審查，避免不必要的變更簽證；（4）對于所有工程變更與現場簽證，施工單位均應嚴格執行程序，待監理單位、建設單位審查確認后簽署意見，等收到建設單位變更指示后，施工單位才可以實施，未經許可，施工單位不得擅自進行變更。

2.4 加強監理單位的管理與控制

為了減少由于監理單位引起的工程變更和現場簽證，建設單位應委托經驗豐富、信譽高、具有良好職業道德的監理單位，簽訂合同，明確違約處罰條款，對其工作行為進行監督。監理單位應指派技術水平較高的人員上崗，總監理工程師應時刻進行把關。對施工單位提出的變更，應該嚴格審查其合理性及真實性，避免工程造價的不合理增加,監理人員應熟悉施工合同、圖紙、投標文件等，這些措施對減少變更簽證有一定的作用。

2.5 加強建設單位自身的管理與控制

2.5.1 做好前期定位

工程建設前期，建設單位應該全面考慮整個工程的建設需求，確定好工程項目的規模、功能和用途，施工過程中采用“能不變則不變”的原則，從源頭上減少設計變更。

2.5.2 明確招標文件、施工合同、工程量清單的內容

招標文件、施工合同、工程量清單是后期變更的一個重要依據，政府投資項目在招標文件及施工合同中，應明確條款內容，對工程變更事項具體約定。約定的內容具體包括：工程設計變更；材料或設備的換用；涉及工程費用增減的施工方案變更；無信息價的材料價格簽證；招標文件和施工合同等明確暫定的或約定可調項目的費用調整；地質條件發生變化等其他原因引起的工程量和費用的增減；工程質量標準的改變。

編制工程量清單過程中，盡量做到一編一審，不出現缺項、漏項，特別要注意清單描述的完整性及準確性，施工過程中確需發生的費用，應考慮進去，避免日后產生不必要的變更。

2.5.3 提升專業水平、抵制不正之風

建設單位代表應提升自身的專業水平，在訂立施工合同時應做充分的考慮，避免施工單位多報、虛報等，減少工程變更及現場簽證。除此之外，建設單位代表及相關人員應抵制不正之風、不受賄賂，堅持實事求是原則，對施工單位提出的變更進行嚴格審查、控制。

2.5.4 重視工程造價咨詢的作用

建設單位應重視工程造價咨詢單位在整個項目造價管理中的作用，委托有一定資質、經驗的造價咨詢單位參與到策劃決策階段、設計階段、招投標階段、施工階段、竣工驗收階段。讓造價咨詢單位全程跟蹤整個項目，有利于控制整個工程的造價且減少工程變更與現場簽證。造價咨詢單位應確保成果的準確性、真實性。目前，很多大項目，建設單位為了能更好的控制造價，減少變更，都十分重視全過程咨詢的作用。

2.5.5 確定工程變更與現場簽證原則

建設單位應堅持以下原則：（1）對合同內明確規定不予變更簽證的事項，應拒簽；（2）由于施工單位原因引起的變更，從而產生的費用應由施工單位自行負責；（3）遇國家新的驗收標準時，可進行變更；（4）若由于設計圖紙時間較早于施工時間，施工過程中新工程質量標準及新工藝的出現，舊材料及設備無法滿足現有的使用要求，經各方論證，建議變更，以免后期更換；（5）因現場地質條件與設計圖紙有出入，無法滿足施工安全、質量時，可進行變更；（6）因設計圖紙的差、錯、漏引起的問題對工程質量安全有影響時，可進行變更；（7）由于現場不可抗力因素引起的，可進行變更。

若遇以上原因確需發生變更時，應嚴格執行變更程序，實事求是，對變更提出方案比選，選擇經濟合理的變更方案，在滿足施工安全與質量時，盡量做到節約成本，不對工程造價產生太大的影響。

2.5.6 嚴格審核材料真實性及變更計價

監理及建設單位在收到變更簽證材料時應審核其真實性，而且監理單位應對施工單位提出的變更計價嚴格審核。建設單位收到監理單位審核后的變更計價，應提交成本控制部，由成本控制部進行經濟分析，審核預算。變更實施后，建設單位成本控制部也應與業代實地核查實際變更工程量及發生的金額，成控部應每月定期匯總變更金額，便于掌握整個項目的動態造價。

2.5.7 嚴格執行工程變更審批權限

為了加強投資項目的監督管理，合理有效的控制工程造價，作為建設單位，應該嚴格執行工程變更管理規定，嚴格執行工程變更審批權限，超過自身審批權限的，應向各行業主管部門提出申請，經行業主管部門審批同意后實施；超過各行業主管部門審批的權限時，建設單位應向政府投資項目工程變更審核領導小組提出申請，領導小組召集項目分管領導、有關成員單位研究并邀請專家論證，并逐級報送領導審批同意后實施。

2.5.8 加強對工程變更與現場簽證過程資料的控制與管理

工程變更及現場簽證資料必須在實施前及時形成，對于必須發生的變更與簽證，應提供變更與簽證的原因或者依據，還需提供變更的內容、范圍、多方案變更經濟比選、變更引起的工程量及合同價款的增減、必要的附圖、計算資料以及工程變更及簽證的計價。這些資料施工單位需簽字蓋章，提交監理單位及建設單位審核并簽字、蓋章。屬于設計變更的應附原設計及變更設計的圖紙，說明變更理由，由設計單位負責人簽字及設計單位蓋章，涉及重大設計變更需先送原施工圖審查機構審核通過。變更簽證單應按時間的先后順序進行連續編號，以免出現重復。若施工過程中有拆除更換等簽證，監理單位應該督促施工單位做好對可利用材料的回收管理并移交給建設單位。建設單位應保留這些完整的變更資料原件，特別是一些隱蔽工程應包括當時的照片及錄像，避免出現被添加、涂改等弄虛作假的行為，造成投資損失[4]。

3 結束語

從建設單位的角度出發，通過分析各參建單位對工程變更與現場簽證的影響，提出了相應的管理與控制措施。為了節約財政支出，提高投資效益，建設單位應全方位、全過程進行工程變更與現場簽證的管理與控制，才能有效避免工程變更與現場簽證的發生，從而合理地控制工程造價。