資產托管業務高質量發展的路徑創新與探索

文/王勵陽 中國民生銀行蘇州分行

作為新興中間業務，資產托管業務發展潛力巨大，很多商業銀行也因此加大了資產托管業務比重。資產托管業務是指，商業銀行作為獨立的第三方當事人，根據法律法規的規定，接收委托人的委托，對委托人的委托金進行安全保管、按照事先的約定進行資金支付，并按照監管部門或者委托人要求，對各當事人的行為進行監督的中間業務。

盡管商業銀行資產托管業務步入新的發展階段，很多商業銀行也在不斷優化和完善資產托管業務模式，但按照較高標準來看，特別是從促進資產托管業務高質量發展的戰略高度進行分析，資產托管業務仍然面臨諸多問題，在很大程度上制約了資產托管業務的可持續發展，需要采取有效措施進行優化和完善。對此，商業銀行不僅要從更高層面深刻理解和認識促進資產托管業務高質量發展和可持續發展的價值，也要立足于當前資產托管業務的特點，堅持問題導向，著眼于解決資產托管業務存在的一系列問題，采取更加科學的方法和措施，構建更加完善的資產托管業務發展體系，努力使其步入良性循環。

商業銀行開展資產托管業務面臨的問題

隨著商業銀行對中間業務的重視，資產托管已成為商業銀行中間業務體系不可或缺的組成部分，很多商業銀行也因此對資產托管業務進行了設計，業務規模不斷擴大。然而在具體實施過程中，通過深入分析會發現，商業銀行開展資產托管業務過程中存在以下四方面問題。

資產托管產品缺乏創新。通過對商業銀行資產托管業務的整體情況進行分析可發現，存在資產托管產品缺乏創新，“同質化”問題比較突出等問題。由于在產品創新方面的不足，很多商業銀行資產托管業務面臨極大困境，特別是由于資產托管業務“本大利小”，如果不加強產品創新，勢必會影響資產托管業務的可持續發展。

資產托管服務體系不夠完善。商業銀行在開展資產托管業務時，只有建立更加完善的服務體系，才能使資產托管業務更具有吸引力和競爭力。然而一些商業銀行仍然存在資產托管服務體系不夠完善的問題，特別是服務內容不夠深化、服務領域不夠廣泛、服務載體缺乏創新。當前，保險資產、QFII（合格境外機構投資者）、委托資產、依托資產、企業年金、社保基金等資產托管業務已經全面鋪開，需要構建更加完善的增值服務體系。但一些商業銀行在這方面還沒有進行深入研究，服務的拓展性不強，仍然局限于估值服務、會計核算、交易結算、財產保管等方面，債券管理、資金管理、現金管理、信息提供、風險管理、基金業績評價等服務還沒有納入資產托管服務體系當中，特別是一些商業銀行并沒有建立資產托管業務“一體化”解決方案和“一站式”服務載體，使其競爭優勢不夠明顯。

資產托管業務系統有待優化。深入分析商業銀行開展資產托管業務存在的問題時可以發現，一些商業銀行不注重持續優化資產托管業務系統，特別是在技術創新方面不到位，已經成為制約資產托管業務高質量發展的瓶頸之一。盡管資產托管業務系統經過多次升級之后已經步入了新的發展軌道，也發揮了很大作用，但總體性能仍然不高，半自動、分割化、封閉式仍然是當前資產托管業務系統的突出特點，管理統計功能差，封閉性強，系統繁雜。

資產托管業務風險控制不足。從商業銀行開展資產托管業務存在的問題來看，一些商業銀行在風險控制方面還未采取有效的方法和措施，特別是隨著商業銀行資產托管業務規模的擴大，暴露的問題和風險也越加凸顯。有的商業銀行盡管十分重視資產托管業務的風險控制工作，但未能實現內部控制與外部控制的深度融合，雖然內部控制比較到位，但外部控制體系十分薄弱，這也導致了資產托管業務面臨比較突出的法律風險及其他相關風險。

商業銀行開展資產托管業務的優化對策

創新資產托管業務產品。商業銀行應當落實好以人民為中心的發展理念，堅持市場導向和客戶導向，從客戶需求入手，在選擇托管代銷產品時，要根據自身實際，切實加大對資產托管產品的研發力度，確保資產托管產品適銷對路，提供有選擇、多樣化、高品質的理財工具，以此贏得客戶的信用與認可，從而優化客戶資源配置，提高資產托管業務競爭力。商業銀行要切實加大資產托管產品開發力度，著眼于打造資產托管業務品牌，探索證券借貸等托管衍生業務。

完善資產托管業務服務。商業銀行應當把服務作為重中之重，積極探索有效的服務載體，著眼于提高服務水準，堅持以客戶利益為核心，持續創新資產托管業務服務思路，豐富資產托管業務服務內容，大力推動資產托管業務服務轉型升級。堅持守正與創新相結合，對于傳統的、有效的服務內容和服務載體應當進行融合創新，在此基礎上著眼于為客戶提供差異化、綜合性、全方位的資產托管服務，進一步健全和完善資產托管業務流程，同時讓客戶了解更多的資產托管信息，使客戶有更多機會參與其中。積極引導資產托管業務人員開展服務創新，加強與客戶的溝通，同時建立主動服務、傾情服務機制，積極打造特色服務載體。

優化資產托管業務系統。商業銀行應切實加大對資產托管業務系統建設的投入力度，特別是要深入開展數據調整與程序設計、系統開發與測試工作，將完善系統與改造流程有效結合，加強資產托管業務系統功能性建設。為適應“互聯網+”時代，要將更多網絡信息技術應用于資產托管業務系統建設，強化“大智云移”在資產托管業務系統建設中的綜合應用。

加強資產托管業務風控管理。商業銀行應當從“促發展”與“防風險”相結合的角度，加強資產托管業務風險控制工作，不斷優化和完善風險控制機制，有效防范和控制可能出現的內部風險。大力推動內部風險控制與外部風險控制的有效結合，進一步健全和完善管理體制，創新資產托管業務運營模式，同時加強與相關機構的戰略合作，共同開展資產托管業務風險控制工作。為了使資產托管業務風險控制工作實現更大的突破，在不斷優化和完善資產托管業務風險控制制度的基礎上，還可利用PDCA循環持續優化，并建立長效機制，多措并舉，嚴控風險。

商業銀行在發展中間業務時，應適應形勢發展需要，將資產托管業務作為中間業務體系的重要組成部分，特別是要著眼于促進資產托管業務的高質量、可持續發展，積極探索資產托管業務的創新模式。對此，商業銀行需加強對資產托管業務發展情況以及未來發展趨勢等的深入調研與分析論證，找出制約資產托管業務發展的瓶頸，運用創新思維大力推動資產托管業務高質量發展。商