從商業銀行視角看公益金融發展

林作宏　吉苠

扎實推動共同富裕已經確定為國家遠景目標（2035年）的重要內容，公益事業作為第三次分配的主體，受到了越來越多的關注，但我國公益事業發展仍處在由傳統型向現代型轉變的過渡階段。商業銀行是經濟社會發展中的核心力量，將商業銀行的優勢與公益事業結合，著力發展公益金融，將可為公益事業發展提供強有力的支持。本文將分析公益金融的現狀，并提出商業銀行發展公益金融的思路和建議。

公益是扶貧濟困，但公益不應該僅僅是扶貧濟困。黨的十九屆四中全會專門指出要“重視發揮第三次分配作用，發展慈善等社會公益事業”，公益應該是第三次分配的主體力量。初次分配是按勞所得，自己賺的錢自己花。二次分配是國家轉移支付，政府通過稅收等方式將錢收上來，再轉給落后地區和重點區域使用。第三次分配是以人們自愿為原則以慈善公益方式實現社會財富的再分配。第三次分配至少涉及兩個關鍵點，一是人們為什么愿意將自己的財富主動奉獻出來，這涉及觀念、文化、道德等多方面的合力；二是要以慈善公益的方式來實現財富的再分配，私底下的資助會讓分配范圍變窄，還容易產生腐敗、洗錢等問題。

我國公益事業發展仍處于由傳統型向現代型轉變的過渡階段，要解決這兩個問題，需要與時俱進，著力推動公益事業的現代化，讓更多社會力量融入一起推進公益事業的高質量發展。商業銀行是經濟社會發展中的核心力量，如果能將商業銀行的優勢與公益事業結合，以商業銀行鏈接的千家萬戶為公益事業引流，以商業銀行擅長的資金清算為公益事業保駕護航，必可為公益事業發展提供強有力的支持。商業銀行助力公益事業發展將催生公益金融的新服務模式。本文將重點探討商業銀行如何更好拓展公益金融業務。

一、公益事業發展現狀

（一）公益事業相關政策

扎實推動共同富裕已經確定為國家遠景目標（2035年）的重要內容。在中央財經委員會第十次會議上，亦已明確提出需要注意初次分配、再分配、三次分配的協調發展，要推進配套的基礎性制度構建安排工作。在最新發布的《擴大內需戰略規劃綱要（2022－2035年）》中重點指出：將大力發展公益慈善事業，讓第三次分配發揮重要作用，包括健全慈善事業發展體制機制，規范培育發展慈善組織等內容，并提出要加強引導和支持公益事業發展，使有意愿有能力的個人、企業和社會群體等可以更加積極參與。

（二）公益事業發展情況

社會公益資源總量一般包含社會捐贈總量、全國志愿服務貢獻價值和彩票公益金三個部分。我國的社會公益資源總量在2020年就達到4100億元，同比增長18.85%。

但從社會捐贈總量占GDP比例來看，我國僅有0.2%。與公益事業發展較好的國家相比，如美國（占比2.1%）、澳大利亞（占比1.8%），我國仍有較大差距。

從捐贈來源看，主要為企業捐贈，個人捐贈者滲透率較低，僅占總人口的7%，捐贈額約占二成。

我國公益事業正在經歷快速發展的階段，但總體水平還較低，離成為第三次分配主體力量還有差距，具有巨大的發展空間與潛力。商業銀行作為經濟生活的“中介”“中樞”，在助力公益事業發展方面有著得天獨厚的優勢。如何把握住公益事業發展的機遇，拓展出公益金融業務新模式，是商業銀行亟須研究與探討的問題。

二、商業銀行公益金融發展現狀

商業銀行在直接捐款方面較為活躍，比如在武漢疫情暴發時，銀行業在不到兩個月內已累計捐款近6億元。近兩年，商業銀行對公益事業的認識日益提升，已經不滿足于直接捐款、開展公益慈善活動等，開始探索公益金融創新。

一是搭建公開募捐的平臺。如中國銀行積極搭建“中銀公益”平臺，運營四年后，平臺已經入駐慈善組織180多家，先后發布各類募捐活動近500個，籌集善款近億元。該平臺由中國銀行在2018年發起，中銀慈善基金會作為平臺主體創辦，為民政部指定的三十家互聯網公開募捐平臺之一，可提供項目信息披露、線上捐款通道、舉報和投訴等功能。

二是創新打造公益金融產品。如中國農業銀行推出慈善信托產品，強化監督管理和擴大公益效能，推出雙受托人模式、開放式委托人架構、“決策委員會+監督委員會”與監察人相結合等多種模式。至2022年底，農業銀行已累計落地慈善信托規模2.4億元，涵蓋鄉村振興、健康養老、文化教育、生態保護等多個領域。特別是在鄉村振興方面，成功落地袁隆平慈善信托，重點獎勵在現代農業科技及生產發展領域中作出突出貢獻的個人和團體，支持社會資金的持續追加，從而可以不斷擴大公益效能，將袁老一心為民和甘于奉獻的高尚品德通過“公益+金融”方式更好傳承。

三是為公益活動參與者提供個性化服務。中行、工行、光大銀行和平安銀行等四家銀行聯合政府機構發行廣東省志愿者證，該證具備金融支付、公共交通、保險保障和公益回饋四大功能，是銀行卡與志愿者專屬身份憑證的融合。志愿者使用該證對應的銀行卡進行消費時，銀行將以“每消費1筆支付0.1元”配套捐贈于公益志愿事業。

商業銀行開始邁出創新公益金融的步伐，從不同角度探索公益與金融的融合發展，從圍繞慈善資金的支持與服務，逐步滲透至公益慈善事業的各個環節及各類相關者，但同時也應看到，公益金融創新僅在少數商業銀行間推進，多數商業銀行對公益金融的認識還停留在捐款捐物層面。已經開展公益金融創新的商業銀行多數也只是在某個場景上進行突破，還沒有形成體系化的發展模式，還需要在科技資源、金融資源、社會資源等嘗試更多整合，促進公益慈善組織更加便捷、更加有效地開展公益活動。

三、商業銀行發展公益金融的建議

（一）正確認識商業銀行發展公益金融的必要性

從服務國家戰略來看。第三次分配是實現共同富裕的重要方式，推動第三次分配的發展是國有商業銀行服務國家戰略的重要任務。商業銀行需要以服務廣大人民對美好生活的向往為出發點主動服務第三次分配，以公益金融為抓手構建全鏈條公益金融生態，以共同富裕為目標引導財富向上向善。

從弘揚社會責任來看。商業銀行要對股東、員工、消費者、合作伙伴以及政府和社區等利益相關者承擔社會責任，促進社會與環境的可持續發展。商業銀行要主動承擔相應的社會責任，更要主動弘揚社會責任，從而提升社會影響力，為銀行自身的可持續發展提供動能。鴻星爾克河南捐贈的現象級事件，開啟了企業關于可持續發展的新思考：公益活動可以有效幫助企業擴大社會影響力，建立非常好的品牌形象和美譽度。對商業銀行來說，公益金融將是非常有效的影響力投資方式，可以快速提升銀行的ESG評級，實現銀行經濟效益和社會效益的雙贏。

從公益金融業務潛力來看。現在國內的捐贈規模還不足先進國家的十分之一，隨著第三次分配相關政策的落地，公益慈善事業將進入高速發展階段，必將成為國家戰略下的又一藍海市場。如果參照美國的捐贈規模GDP占比，國內捐贈規模將有望增長到4萬億元。同時，公益組織鏈接著眾多希望承擔社會責任的捐贈企業和有愛心的個人捐贈者，發展公益金融將可建立與這些優質目標客戶群體的連接，為后續業務拓展打下厚實的基礎。

（二）準確把握公益金融的內涵和外延

公益金融是把銀行的金融工具、商業的運作方法、累積的業務資源引入公益事業，通過“公益”與“金融”的跨界融合，讓公益不止于公益活動。一方面，銀行在資金結算、賬戶監管、資產保值增值等方面具有天然的優勢，通過引入銀行金融工具，可以更好解決公益事業中專款專用、公開透明、保值增值等問題，促進公益業務的規范發展；另一方面，銀行擁有龐大的客戶資源和資金資源，在客戶服務、資源整合、數字技術等方面都具有獨特優勢，銀行發展公益事業將可發揮其連接政府、企業、個人三方的樞紐作用，將資金鏈、服務鏈和信息鏈以數字技術結合，為捐贈人、捐贈企業和公益組織賦能，實現“公益X金融”的倍乘效用。

發展公益金融，我們還需要準確把握公益金融的內涵和外延。第一，公益是根本。公益金融說到底還是公益，必須堅持以公益為出發點和落腳點，在追求服務民生、服務社會、服務公益事業的基礎上與銀行金融工具、業務資源有機整合。第二，金融是紐帶。資金鏈、服務鏈和信息鏈貫穿公益金融的各個環節，是構建公益生態圈的關鍵紐帶。第三，賦能是抓手。公益金融將用金融工具、數字技術來解決公益慈善事業中專款專用、公開透明、保值增值等問題，通過為公益慈善組織賦能來發展公益金融。第四，整合是關鍵。商業銀行擁有豐富的業務資源和資金資源，通過公益金融進行有效整合，將可把各方“源頭活水”匯聚一體，為有能力的人群和企業回報社會提供更好的支持，為公益慈善組織的發展提供更大助力。

（三）創新打造公益金融產品

商業銀行需要充分發揮資源稟賦，聯合社會各方力量，構建開放共享、敏捷迭代的公益金融產品創新機制，為解決公益組織的痛點和滿足個人、團體的公益慈善需求創新打造更多金融工具。

在助力公益資金拓展方面，可充分發揮商業銀行的平臺優勢，助力公益組織拓寬捐贈渠道，讓更多有能力的個人和企業群體參與捐贈。如設計收益捐贈產品，將存款產品和理財產品的收益全部進行捐贈，本金可以選擇到期后捐贈或贖回，吸引更多愛心人士參與公益事業。開發公益理財、慈善信托等金融產品，以個性化的慈善架構和量身定制的慈善規劃，滿足高凈值群體客戶的長期慈善需求。

在助力公益目標實現方面，可以開發公益理財產品，將投資標的鎖定為鄉村振興、扶貧扶困、綠色產業等領域，聚集社會資金助力公益企業的可持續發展。在資金運用方面，可以開發資金監管類產品，按項目或按受捐人設立專用賬簿進行資金監管，確保資金用于指定方向。比如在疾病救助時，捐贈資金可以按項目要求僅用于醫療支出；在學業幫扶中，可開發專屬電子錢包，確保受捐人在使用捐贈資金消費時僅可用于學習相關的支出。

在擴大公益事業影響力方面，可以將商業銀行龐大的客戶群體作為市場目標，弘揚社會責任目標的同時，提升客戶對銀行品牌的認可。如設計支付配捐產品，在客戶刷卡或掃碼支付時，可以按筆數或金額比例獲得積分獎勵，積分可以轉換成捐贈金額定向捐贈給公益項目。從健康需求出發，還可以進一步設計醫院場景的支付可獲得加成，如醫保電子憑證在醫院支付時可獲得雙倍積分，通過各種公益場景的搭建，讓公益項目觸達更多人群，讓公益事業深入人心。

在助力公益組織發展方面，可以圍繞公益組織的流程管控、項目管理、資金使用、信息公開等各方面的需求，以商業銀行的金融科技創新能力為公益組織賦能。如研發公益業務平臺，公益組織可以通過該平臺進行項目從立項、審核、運行、結項和公示的全流程管理，進行志愿者、愛心人士和愛心企業的持續跟蹤，助力公益組織優化完善組織發展模式。

（四）用好金融科技推動公益金融發展

商業銀行在區塊鏈、人工智能、大數據、云服務等金融科技上探索多年，擁有豐富的實踐經驗。將金融科技與公益事業結合，不僅可以助力公益事業的數字化轉型，更可實現金融與公益的真正融合。

商業銀行將提供高安全性、高可用性的云服務技術，為公益組織提供信息化基礎設施，搭建云上公益。區塊鏈具有公開透明、不可篡改、可回溯等特性，可將捐款情況、捐贈資金使用信息記錄在區塊鏈上，讓參與者更有信心。結合大數據、人工智能技術，可以更好發現愛心人群進行定向推送和正向激勵。

借助金融科技技術可以不斷創新公益金融的產品、業務和運營，公益組織、捐贈人、受捐人、銀行、民政部門等相關方通過金融科技將能更好參與到公益事業的推廣中，幫助公益項目更好落地，公益資金更有保障，更好弘揚財富向善的社會精神。

結語：

發展公益金融需要商業銀行持之以恒，將自身的優勢資源與公益事業進行充分整合，將公益事業轉化成自身的基因，這是一項長期工程，需要商業銀行高層從上而下的一致認識，一以貫之，久久為功。期待公益金融在商業銀行的努力下茁壯成長，開花結果，為實現共同富裕貢獻出令人矚目的力量。

（作者單位：廣發銀行總行機構客戶部）