水利工程概預算編制中不確定性因素的影響及處理研究

袁春玲

河源市水利水電勘測設計院有限公司 廣東 河源 517000

水利工程建設是我國基礎設施建設的重要組成部分，概預算編制是水利工程建設前期的重要工作之一。然而，由于水利工程建設具有復雜性、長周期性、不確定性等特點，概預算編制中存在著大量的不確定因素，導致編制結果的精度和可靠性難以保證，對工程建設進度和質量等方面都會產生不良影響。因此，本文旨在通過對水利工程概預算編制中不確定性因素的影響及處理方法進行研究，探索提高概預算編制的精度和可靠性的途徑，為水利工程建設提供科學依據和技術支撐。通過分類和分析不確定性因素的影響，針對技術因素的不確定性進行深入研究，并提出了不同的評估方法和處理手段。本文的研究結果對于提高水利工程概預算編制的精度和可靠性具有一定的指導意義和實踐價值。

1 不確定性因素的分類和影響

1.1 不確定性因素的概念和分類

在水利工程概預算編制中，不確定性因素是導致概預算偏差的主要原因之一。因此，深入研究不確定性因素的概念和分類對于提高概預算編制的精度和可靠性具有重要的意義[1]。不確定性因素是指那些在概預算編制時不能完全確定其數值或大小，但它們對概預算結果的準確性有著直接或間接的影響。根據不確定性因素的性質和來源，可以將其分為四類，如表1所示。

表1 不確定性因素的概念和分類

2 不確定性因素對水利工程概預算編制的影響

2.1 技術因素

在水利工程概預算編制中，技術因素是導致不確定性的重要原因之一。技術因素包括以下幾個方面。①設計技術因素：水利工程的概預算編制需要基于工程設計方案，而設計方案的制定與選擇會受到多種技術因素的影響，如土質條件、水文地質條件、氣象條件等，這些因素的不確定性都會影響到概預算的編制；②工程施工技術因素：水利工程的建設涉及到多種工程技術，如施工方法、施工時間、施工隊伍等，這些因素都會影響到工程建設成本的預估；③材料與設備技術因素：水利工程建設所需要的材料和設備，其技術含量和價格也是不確定的因素之一，例如，一些新型建材的價格變動、設備的技術更新等都會對概預算的編制產生影響；④運營與維護技術因素：水利工程建設后的運營與維護所需的技術和成本也是不確定的因素之一，例如水電站的水位變化、水庫的泄洪方式、管道的維修保養等都會對運營與維護成本的預估產生影響。

2.2 環境因素

首先，自然環境因素。自然環境因素包括氣候、水文、地質等自然條件，這些條件對水利工程的建設和運營都會產生影響。例如，水利工程所處地區的氣候環境會影響水文條件，從而影響水資源的供給情況，對概預算的編制產生影響。其次，社會環境因素。社會環境因素包括政策、市場、人口等因素。例如，政府出臺的水資源管理政策、市場對建材、設備價格的影響、當地人口的增減變化等都會對水利工程的建設和運營產生影響，從而對概預算的編制產生影響。再次，生態環境因素。生態環境因素包括水質、土壤、生物等因素，這些因素對水利工程建設和運營的影響也不可忽視。例如，水利工程所處流域的水質狀況、水利工程建設對當地土壤和生態環境的影響等都會對概預算的編制產生影響。因此，在水利工程概預算編制中，需要充分考慮環境因素的不確定性，采用科學合理的評估方法和處理手段，提高概預算的精度和可靠性。同時，還需要將環境因素與其他不確定性因素進行綜合分析和處理，為水利工程的建設和運營提供更為全面和可靠的概預算支撐[2]。

2.3 政策因素

政策因素是水利工程概預算編制中的一個重要不確定性因素，其涉及的政策包括國家政策、地方政策、行業政策等多個方面。這些政策不僅會對水利工程建設的可行性和成本造成影響，同時也會對水利工程建設所需要的投入和回報產生一定程度的影響。首先，政策因素會對水利工程建設的可行性產生影響。政策的變化可能導致某些水利工程建設計劃受到限制或者推遲，同時政策的調整也可能會改變原先的建設方案和預算。例如，環保政策的升級可能導致某些水利工程建設計劃的實施受到限制，同時環保政策的要求也可能增加水利工程建設所需的投入。其次，政策因素會對水利工程建設成本的預估產生影響。政策的變化會導致水利工程建設所需要的投入發生變化，如政策的鼓勵、支持或限制等都會對工程建設成本的預估產生一定的影響。例如，政策的鼓勵可能會促使一些企業或個人投入更多資金和資源，從而增加水利工程建設的成本；政策的限制也可能會導致水利工程建設的成本降低。最后，政策因素還會對水利工程建設的回報產生影響。政策的調整可能會導致水利工程建設所期望的回報降低或增加，從而影響水利工程建設的投資回報率[3]。例如，政策的支持可能會提高水利工程建設的投資回報率，政策的限制則可能會降低水利工程建設的投資回報率。

3 不確定性因素的處理方法

3.1 概率分析法

概率分析法是水利工程概預算編制中常用的一種不確定性因素處理方法。該方法基于概率理論和統計學原理，通過對各種不確定因素進行概率分布函數的確定，進而計算出概預算的期望值、方差和置信區間等指標，從而提高概預算的精度和可靠性。概率分析法的優點在于可以客觀、全面地評估各種不確定因素的影響，同時可以提供多種指標來描述概預算的不確定性程度。在應用中，可以根據不同的評估目的和數據質量選擇合適的概率分布函數，如正態分布、伽馬分布、指數分布等，并結合統計軟件進行計算和分析。然而，概率分析法也存在一定的局限性[5]。首先，該方法對數據的要求較高，需要有足夠的歷史數據和樣本量，否則會影響分析的準確性。其次，該方法假設各不確定因素之間相互獨立，而在實際應用中，不同因素之間往往存在一定的相關性，因此需要進行合理的處理。

3.2 風險分析法

險分析法是一種常用的不確定性因素處理方法，也是水利工程概預算編制中常用的手段之一。其基本思想是通過對不確定因素進行分析、評估和處理，找出工程建設中可能出現的各種風險，并采取相應的措施予以規避或減輕。具體來說，風險分析法包括以下幾個步驟：

（1）風險識別：對可能影響水利工程概預算編制的不確定因素進行識別和分類，建立風險清單。

（2）風險評估：對識別出的風險進行評估，確定其可能性和影響程度，以及可能帶來的經濟損失等。

（3）風險優先級排序：將各個風險按照其可能性和影響程度等因素進行排序，以確定重點關注的風險。

（4）風險處理：對重點關注的風險制定相應的處理策略，如采取措施減輕風險影響、轉移風險責任等。

（5）風險監控：對已經制定的風險處理策略進行跟蹤和監控，及時調整和完善處理措施。

3.3 灰色系統理論

灰色系統理論是一種研究不確定性問題的數學理論，它可以幫助解決不確定性因素對水利工程概預算編制的影響。灰色系統理論是通過對樣本數據進行處理，建立起一種新的數學模型，對不確定性因素的預測和分析進行量化。在水利工程概預算編制中，灰色系統理論可以用于建立水利工程成本的灰色預測模型，通過對歷史數據和已知信息進行處理，對水利工程建設的成本進行預測。灰色系統理論可以有效地考慮多個因素之間的相互作用和影響，降低不確定性對概預算編制的影響，提高成本預測的精度和可靠性。

4 不確定性因素避免措施分析

4.1 加強資料和數據采集管理

在水利工程概預算編制中，不確定性因素的一個重要來源是資料和數據的不準確、不完整或不及時。因此，加強資料和數據采集管理，可以有效避免不確定性因素的出現和減小其影響，提高概預算編制的準確性和可靠性。具體地，加強資料和數據采集管理需要做到以下幾點：

首先，明確數據采集的目的和范圍，明確需要采集的數據類型和指標。根據項目類型和要求，明確采集資料和數據的范圍和詳細內容，避免遺漏或重復采集。其次，建立健全的數據管理體系，包括數據來源、采集方式、存儲方式、更新周期、訪問權限等。同時，制定數據管理標準和流程，規范各個環節的操作流程，保證數據質量和可靠性。第三，加強數據的驗證和審核，通過比對分析、多方協商等方式，確保數據的準確性和可靠性。同時，及時更新數據并及時糾錯，保證數據的實時性和正確性。最后，加強數據安全和保密管理，加強權限控制和數據備份，防止數據泄露和丟失。

4.2 加強項目管理和實施過程控制

水利工程概預算編制過程中，項目管理和實施過程控制是避免不確定性因素影響的重要手段。為了確保概預算編制的準確性和可靠性，需要采取以下措施加強項目管理和實施過程控制：

首先，建立科學合理的項目管理體系。制定詳細的管理計劃和實施方案，明確任務目標、工作流程和責任分工，加強對各個環節的監督和管理，防止管理漏洞和流程短板導致不確定性因素的產生和擴散。其次，加強對關鍵環節的實施過程控制。對于概預算編制中的關鍵環節，如資料和數據采集、成本估算方法的選擇、預算審核和審批等環節，需要制定嚴格的操作規程和標準，加強過程監控和控制，確保各項工作有序進行，避免出現人為因素或操作失誤導致的不確定性因素。最后，注重項目團隊的協作和溝通。在項目管理和實施過程中，各參與人員需要密切協作，充分溝通，及時反饋和處理問題，確保團隊協同和信息暢通。同時，也需要建立有效的溝通渠道和反饋機制，及時發現和解決問題，提高工作效率和質量，從而減少不確定性因素的影響。

4.3 加強團隊溝通和協調

在水利工程概預算編制中，團隊溝通和協調是非常重要的環節，尤其是在處理不確定性因素時更為關鍵。在實際工程實施中，項目涉及的專業領域、部門和責任人較多，而且每個人對于工程的看法、經驗和認知都不盡相同，這就給工程項目的預算編制帶來了較大的不確定性。為了加強團隊溝通和協調，首先需要建立有效的溝通機制。可以采用定期會議、郵件通知、電話溝通等方式，及時溝通和解決各方面的問題和疑慮，確保信息的流通和傳遞。其次，需要建立有效的協調機制。在實際工程項目中，不同部門、領域和責任人之間會存在不同的看法和利益分歧，因此需要建立有效的協調機制，解決各種沖突和問題，確保項目能夠有序推進。此外，需要加強團隊的溝通技巧和協調能力。在溝通和協調中，需要有一定的技巧和方法，如有效的聽取意見、提出建設性的建議、尋求共識等，以及協調能力，如妥善處理各方面的問題和利益，協調各部門和責任人的關系等。

4.4 制定應對計劃和預案

在水利工程概預算編制中，不確定性因素是難以避免的，尤其是在項目復雜度高、影響因素多的情況下，可能會出現意外情況，從而導致成本風險。因此，在制定水利工程概預算編制時，制定應對計劃和預案是非常必要的。應對計劃和預案是指在制定預算時，考慮到潛在的不確定性因素，并采取相應措施，以應對不確定性因素可能帶來的風險，保證項目順利實施。例如，在預算編制過程中，可以增加一定的預留金，以應對不確定性因素可能帶來的成本風險。同時，制定應對計劃和預案還需要考慮不同類型的風險和對策，例如技術風險、市場風險和管理風險等。制定應對計劃和預案的目的是為了保障項目實施的質量和進度，避免不確定性因素對項目造成不可逆的影響，同時也能保證預算的準確性和可靠性。然而，在制定應對計劃和預案時，也需要注意風險的可預測性和可控性，避免將過多的成本用于不確定性因素的應對。

5 結語

通過本研究可以看出，水利工程概預算編制中存在多種不確定性因素，其中技術因素是導致不確定性的重要原因之一。針對這些不確定性因素，可以采用多種方法進行評估和處理，例如概率分析法、風險分析法、灰色系統理論等，這些方法可以有效提高概預算的精度和可靠性。同時應該結合實際情況，充分借鑒國內外的先進經驗和理論成果，不斷探索適合我國水利工程建設的概預算編制方法和技術體系，為我國水利事業的可持續發展提供有力支撐。