建筑工程招標采購風險識別與應對策略

李樹彬

中廣視資產管理有限公司 北京 100038

引言

建筑工程招標采購是建筑行業中至關重要的環節，對于項目的成功實施和整體效益起著決定性的作用。然而，在這個復雜的建筑工程招標過程中存在著各種潛在的風險。這些風險包括但不限于市場環境波動、合同條款不明確和供應商資質問題[1-3]。這些風險可能給工程項目帶來無法預測的損失和延誤。因此，風險識別與應對策略成為建筑工程招標采購過程中不可或缺的一環。通過全面、系統地識別潛在風險并制定有效的應對策略，可以為工程參與者提供準確的信息和決策依據，并降低風險對項目的影響，為建筑行業的可持續發展提供重要支持。

1 建筑工程采購的狀況

近年來，建筑行業的迅速發展促使全球各國政府對建筑工程采購的管理加強。在歐美國家，政府采購普遍遵循嚴格的預算要求和資金管理，注重價格與質量的平衡，以確保物有所值。英國政府通過控制采購支出、審批和監督等手段來保持預算的有效控制，同時對未來三年的公共支出進行管理，確保只有在確實需要時提供額外資金[4]。信息公開在歐美國家的政府采購制度中也占據重要地位，特別是對公共建設工程的招投標信息，透明公開的招投標信息有助于鼓勵供應商參與競標，同時避免不正當行為。為了加強監管，許多國家還設立了專業的監管機構。總體而言，國外建筑行業的發展促使政府對建筑工程采購管理的強化，以確保物有所值并實現公正公平的競爭環境。

然而，在國內建筑市場，招投標問題主要集中在政府投資工程上。不公平競爭會影響市場公正性，而通過違規操作完成的招投標則必然影響工程質量，嚴重影響社會的健康發展[5]。中小型建設單位或施工單位由于缺乏像大型房地產企業、國有房地產集團或國家單位那樣雄厚的資金和技術實力，通常也面臨供應鏈關系不穩、資金緊缺和信譽度較低等問題，因此在采購過程中面臨更多的問題和風險。這常常導致虛報物價、購買劣質建筑原材料以及要求回扣等不良行為的出現。

2 建筑工程采購風險的出現原因分析

2.1 制度不健全，沒有預先防范風險的意識

在進行建筑工程采購時，有些組織沒有建立完善的采購制度，缺乏明確的規章制度、流程和標準，這使得采購過程容易出現混亂和漏洞，進而增加了風險的產生和擴大的可能性[6]。此外，缺乏明確的準入評估、供應商管理和風險防控措施，也為風險的出現埋下了隱患。

另一方面，參與建筑工程采購的相關方可能忽視了風險管理的意識。他們可能過于關注短期利益，或者忽視了采購過程中潛在的風險因素。這種缺乏風險管理意識的現象導致組織在采購過程中無法有效地識別、評估和應對潛在的風險。此外，缺乏明確的法規和政策也會導致建筑工程采購中風險的出現。缺乏相關的監管措施和制度規定，容易導致采購過程中出現信息不對稱、不公平競爭等問題，從而增加了風險的發生。

2.2 對采購過程的監督力度不達標

我國每年建筑行業的采購總額達到萬億規模，然而在每年的招投標采購中，往往存在著權錢交易、弄虛作假等不同程度的問題[7]。因此，完善建筑企業的采購制度刻不容緩。雖然去年我國公布并實施了《中華人民共和國建筑企業采購法實施條例》（以下簡稱《條例》），這對規范采購工作、確保采購活動的公開透明和公平競爭具有重要意義。然而，僅有規章制度而無有效的執行，這樣的制度就只是虛設。因此，建立健全的監督與問責機制是至關重要的。

目前，“全流程監督”管理方法被廣泛認同，它對政府采購流程的每個環節都進行了完整的公示，并主動接受來自人民群眾的監督。同時，應加強監督管理機制，一旦發現違法違紀的苗頭，必須嚴肅追責。

2.3 供應商的資格審查力度有待加強

在進行供應商資格審查時，確保嚴格的準入評估標準是至關重要的。建筑工程涉及與人們的生命財產和身體健康密切相關的材料，無論是大到建筑的結構材料還是小到裝飾材料，其質量和性能都必須符合一定的標準[8]。然而，一些組織在資格審查過程中存在準入評估標準不嚴格的問題，缺乏明確的資格要求和評估標準，導致出現主觀判斷和不一致的情況。這樣的情況增加了工程質量和進度，受到不合格供應商影響的風險。

此外，完善的供應商管理體系也對資格審查的有效性起著重要作用。僅僅通過資格審查并不足以保證供應商在采購過程中的穩定表現。一些組織未能建立有效的供應商評價和監督機制，缺乏對供應商的動態管理和持續監控，導致資格審查合格的供應商在采購過程中出現質量問題和交付延遲等風險，因缺乏及時發現和解決供應商問題的機制。

另外，信息收集和驗證機制的健全也是確保資格審查力度的關鍵因素之一[9]。對供應商的有效資格審查需要建立完善的信息收集和驗證機制，以全面了解供應商的實力和信譽度。然而，一些組織在采購過程中未能充分收集和驗證供應商的信息，這可能導致資格審查中遺漏重要信息，進一步增加采購風險的發生。因此，在資格審查中加強信息收集和驗證機制的健全性對于提高供應商評估的準確性和有效性至關重要。

3 建筑工程采購風險的控制及對策

3.1 社會政策層面

3.1.1 高度重視，加強領導。為了加強對建筑工程采購風險的控制，各中央企業，特別是國家機關和房地產國有單位企業，要做好帶頭作用，通過深化改革、加強管理等手段，提升建筑行業風險防范能力，從而提升企業核心競爭力。要切實加深對建筑行業項目招投標采購的風險識別和管理。要定期召開黨風廉政建設的會議，在整個行業形成風清氣正的采購氛圍。要建立健全分工協作、上下聯動的工作機制，從而有效推進作風整改活動。

3.1.2 加強協調，整合資源。針對國有企業的管理，通常涉及多個部門，而目前各部門之間往往缺乏有效的溝通和協作。因此，要進一步加強對建筑工程采購風險的控制和管理，必須著重加強跨部門間的協調與合作。這需要調動相關部門的主動能動意識，讓各個部門明確自身的責任，同時加強彼此之間的密切協作。只有通過精細化和實質化的整改方案，充分發揮不同部門間的資源優勢，才能確保采購風險的有效控制。

為了實現跨部門協作，國有企業應建立審計、紀檢、督導等部門之間的信息共享工作協調機制。這樣一來，各部門將共享相關信息，形成監督合力，相互之間能夠及時了解整改進展和問題出現的情況，以便采取針對性的措施進行應對。這種信息共享機制有助于提高國有企業內部管理的透明度和高效性，從而更好地保障建筑工程采購的風險控制

3.1.3 明確責任，抓好落實。為了加強對建筑工程采購風險的控制，央企要明確各部門在整改中的具體責任，要明確具體分工、任務和期限，保證落實到位；在落實上，要層層遞進，將責任落實到個人，并同時加強督導檢查，對于發現的問題，要及時修正，并挖掘深層原因，建立治理辦法；對于過去或者模范企業在項目治理上的先進經驗和做法，要及時推廣，擴大影響，從而全面提升行業對招投標采購風險的控制。

3.2 建筑工程組織管理層面

3.2.1 加強建筑工程風險管理。為了加強建筑工程采購風險的控制，建筑承擔單位應該首先進行全面的風險管理工作。無論是建設方還是施工方，都應該建立完善的風險管理組織體系，其中包括風險管理職能部門、審計部門、法務部門等。這些組織結構共同構建了企業的風險管理體系。其次，在建筑企業內部負責招投標的崗位上，應制定相應的制衡機制，將授權批準、財產保管、稽查、業務辦理等職責分配到不同的崗位上。在一些關鍵崗位上，可以采用一崗雙人的制度，對于監察、檢測、評估單位的工作人員，應實行終身責任制。第三，對于各職能部門的上級部門應設立相關的監督職責，并制定將監督考核結果和薪酬績效掛鉤的考核激勵機制。最后，針對建筑工程招投標過程中的決策、財務管理、招投標、質量管理等關鍵環節，應定期進行風險點的識別，并制定相應的防范措施。

3.2.2 完善建筑工程項目決策管理。為了加強對建筑工程采購風險的控制，各建筑承擔單位要以貫徹落實《關于進一步推進國有企業貫徹落實“三重一大”決策制度的意見》為契機，在組織結構上健全治理結構，針對關鍵崗位實現制衡機制。要健全風險預防和管理辦法，對企業內議事、決策規則進一步完善，要完善專家咨詢、科學論證等多種方法相結合的決策流程，對于實際項目，要制定相應的決策回避制度，對于失誤決策，要制定追責機制，通過多種途徑來有效提升建設項目科學決策水平。不管是建設單位還是施工單位，都要有專人專管，擁有獨立的材料員或者采購小組，公開透明，公正公平地進行采購活動。

3.2.3 健全建筑工程項目管理制度體系。立健全的建筑工程項目管理制度體系對于項目采購實施至關重要。在追求供應商供貨安全性和采購效率的雙重目標下，引入平臺供應商的管理制度顯得尤為重要。平臺供應商作為那些經過供貨實績驗證的供應商，需要采取特殊的管控流程。

建筑承擔單位在引入供應商平臺時，需要加強對供應商的資質認證與考核，并對首次供貨情況進行評價。只有在供貨前的資質認證和供貨后的滿意度均得到公司認可的情況下，才有資格將供應商納入供應商體系。這樣一來，在后續的類似物資發包過程中，可以直接將其作為可選供應商之一，無須在每個項目前期重復進行資質認證，既節約了采購員的時間和精力，又提高了效率。

為確保供應商的持續資質，必須引入供應商的考核和評價制度。具體而言，可以通過多重指標綜合評估供應商在供貨期間的表現，如響應時間、供貨穩定性、質量保證情況、延期次數和不良次數等。如果供應商的評分低于某一閾值，就需要重新考慮對其資質進行審核。

4 結束語

建筑工程招標采購是建筑實施中至關重要的環節，然而，在采購過程中存在著各種潛在風險。研究認為建筑工程采購風險與制度健全性和風險預防意識密切相關。為了有效控制采購風險，建筑工程項目應建立完善的采購制度，包括明確規章制度、流程和標準，并加強準入評估、供應商管理和風險防控措施。在監管方面，社會政策的重視和領導力的加強對于控制建筑工程采購風險至關重要。政府部門應加強對建筑工程采購的監督力度，協調和整合資源，明確責任并加強落實，以形成全流程監督管理機制，推動建筑行業的健康發展。在建筑工程組織管理層面，加強項目風險管理是控制采購風險的重要措施。建筑工程單位應建立健全的風險管理組織體系，制定相應的制衡機制，并加強對招投標決策、財務管理、質量管理等關鍵環節的風險點識別和防范措施。