智能財(cái)務(wù)之流程自動(dòng)化變革：從RPA到IPA

【摘要】作為財(cái)務(wù)智能化發(fā)展的重要利器之一， 流程自動(dòng)化自出現(xiàn)之日起就受到了相關(guān)理論和實(shí)踐工作者的普遍關(guān)注。經(jīng)過十幾年的快速發(fā)展， 流程自動(dòng)化正在從RPA演變到IPA， 并朝著超級自動(dòng)化的方向發(fā)展。本文從相關(guān)概念入手， 以在財(cái)經(jīng)領(lǐng)域的應(yīng)用為視角， 回顧流程自動(dòng)化的發(fā)展歷程， 分析RPA、 IPA、 超級自動(dòng)化的核心技術(shù)和系統(tǒng)架構(gòu)及其特點(diǎn)， 比較RPA和IPA各項(xiàng)指標(biāo)的差異， 探索流程自動(dòng)化發(fā)展中的瓶頸問題和未來的發(fā)展方向， 希望能給流程自動(dòng)化的進(jìn)一步系統(tǒng)研發(fā)和應(yīng)用實(shí)踐提供有益的參考。

【關(guān)鍵詞】智能財(cái)務(wù)；流程自動(dòng)化；RPA；IPA；超級自動(dòng)化

【中圖分類號】 F275? ? ?【文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼】A? ? ? 【文章編號】1004-0994（2024）09-0033-8

盡管以機(jī)器人流程自動(dòng)化（Robotic Process Automation，RPA）為代表的流程自動(dòng)化技術(shù)在被提出之初， 被普遍認(rèn)為是一種復(fù)制人類行為的、 缺乏真正智能特征的技術(shù)， 不應(yīng)劃歸人工智能（AI）技術(shù)的范疇， 但由于其可替代人類強(qiáng)規(guī)則性操作的能力， 被一些智能財(cái)務(wù)研究人員認(rèn)為是需要特別探索的基礎(chǔ)技術(shù)之一（劉勤和尚惠紅，2020）。隨著以模式識(shí)別、 神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)、 機(jī)器學(xué)習(xí)、 自然語言處理（NLP）等為代表的AI技術(shù)的迅速發(fā)展， 以RPA+AI為代表的智能組合技術(shù)——智能流程自動(dòng)化（Intelligent Process Automation，IPA）開始出現(xiàn)并逐步應(yīng)用于企業(yè)財(cái)務(wù)的實(shí)際場景之中， 部分彌補(bǔ)了相關(guān)技術(shù)智能性不足的短板， 從而使流程自動(dòng)化真正被廣大的智能財(cái)務(wù)工作者所關(guān)注和重視（田高良等，2022）。

當(dāng)前， 以RPA和IPA為代表的流程自動(dòng)化技術(shù)越來越受到財(cái)務(wù)工作者的青睞， 并被認(rèn)為是加速財(cái)務(wù)智能化發(fā)展的重要利器之一。然而， 目前無論在企業(yè)實(shí)際應(yīng)用場景中還是在軟件廠商所提供的解決方案中， 對IPA乃至超級自動(dòng)化（Hyperautomation）的應(yīng)用都還處在初步的探索之中， 大量的理論問題和應(yīng)用難點(diǎn)有待研究和解決。本文以流程自動(dòng)化技術(shù)的討論為起點(diǎn)， 詳細(xì)探索智能財(cái)務(wù)發(fā)展中被大家普遍關(guān)心的問題， 期待能給系統(tǒng)研發(fā)和應(yīng)用實(shí)踐工作者一些有益的啟發(fā)。

一、 流程自動(dòng)化相關(guān)概念及發(fā)展背景

1. 流程自動(dòng)化相關(guān)概念。流程自動(dòng)化是一個(gè)內(nèi)涵豐富的現(xiàn)代概念， 涉及很多的學(xué)科和應(yīng)用領(lǐng)域， 下面僅對與其具有強(qiáng)相關(guān)性的部分概念進(jìn)行初步探討。

流程自動(dòng)化是指利用各種技術(shù)和工具， 對組織中的業(yè)務(wù)流程或者工作流程中原本需要人工參與的重復(fù)性任務(wù)進(jìn)行自動(dòng)化處理的過程。這一過程旨在通過計(jì)算機(jī)軟件、 硬件和人工智能等手段， 替代或輔助人力完成多種日常工作， 從而提高工作效率、 降低出錯(cuò)率、 節(jié)約成本并提高業(yè)務(wù)響應(yīng)速度。流程自動(dòng)化又包括RPA、 IPA和超級自動(dòng)化等相關(guān)概念。其中， RPA是一種利用軟件來模擬和執(zhí)行人類在日常業(yè)務(wù)流程中進(jìn)行的重復(fù)性、 規(guī)則性和可預(yù)測性任務(wù)的流程自動(dòng)化技術(shù)。RPA的核心在于替代人工執(zhí)行那些重復(fù)且基于規(guī)則的計(jì)算機(jī)任務(wù)， 這些任務(wù)通常包括數(shù)據(jù)輸入、 表格填寫、 文件傳輸、 郵件收發(fā)等內(nèi)容。IPA則是一種將AI、 自動(dòng)化及其他前沿技術(shù)應(yīng)用于流程自動(dòng)化的組合技術(shù)， IPA不僅僅關(guān)注于簡單自動(dòng)化以及模仿人類進(jìn)行的活動(dòng)， 它還可以通過學(xué)習(xí)來持續(xù)改進(jìn)和優(yōu)化這些活動(dòng)。IPA是從RPA衍生出的新技術(shù)， 代表了一種更智能的流程自動(dòng)化技術(shù)。超級自動(dòng)化是一種廣泛且深入的自動(dòng)化策略和技術(shù)應(yīng)用， 旨在超越傳統(tǒng)自動(dòng)化方法， 通過整合多種先進(jìn)技術(shù)和工具， 實(shí)現(xiàn)更大規(guī)模、 更深層次的流程自動(dòng)化。超級自動(dòng)化不僅僅支持單一的自動(dòng)化任務(wù)， 而且覆蓋了從識(shí)別可自動(dòng)化的流程到持續(xù)優(yōu)化流程的整個(gè)自動(dòng)化生命周期中的各個(gè)環(huán)節(jié)， 包括流程發(fā)現(xiàn)、 分析、 設(shè)計(jì)、 自動(dòng)化實(shí)施、 性能度量、 監(jiān)控和定期再評估等內(nèi)容。

2. 流程自動(dòng)化的發(fā)展背景。流程自動(dòng)化的發(fā)展背景多元且相互交織， 涉及以下五個(gè)方面： 一是在技術(shù)方面， 隨著大智移云物區(qū)等技術(shù)的普及和發(fā)展， 流程自動(dòng)化的基礎(chǔ)技術(shù)越來越豐富。RPA可以通過模仿用戶操作界面的方式來處理流程， 并通過云計(jì)算技術(shù)實(shí)現(xiàn)更為廣泛的流程自動(dòng)化。AI技術(shù)的成熟使IPA得以實(shí)現(xiàn)， 通過集成AI算法， 自動(dòng)化流程可以處理非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)， 進(jìn)行復(fù)雜決策， 并根據(jù)過往經(jīng)驗(yàn)和反饋進(jìn)行自我學(xué)習(xí)與優(yōu)化。二是在政策方面， 各國政府和國際組織不斷倡導(dǎo)數(shù)字經(jīng)濟(jì)、 企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型、 人工智能技術(shù)的發(fā)展， 紛紛推出相關(guān)政策以支持技術(shù)創(chuàng)新和流程自動(dòng)化， 支持研發(fā)投入、 引導(dǎo)企業(yè)升級信息化設(shè)施、 培養(yǎng)數(shù)字化人才等， 并通過系列法律法規(guī)的出臺(tái)， 強(qiáng)調(diào)在流程自動(dòng)化中需注意數(shù)據(jù)安全、 隱私保護(hù)和合規(guī)性等問題。三是在應(yīng)用方面， 流程自動(dòng)化技術(shù)已逐步滲透到各行各業(yè)， 包括金融、 醫(yī)療、 制造、 零售、 物流、 公共事業(yè)等行業(yè)， 具體涉及財(cái)務(wù)、 人力資源、 客戶服務(wù)、 供應(yīng)鏈管理、 生產(chǎn)制造等領(lǐng)域的業(yè)務(wù)流程。通過自動(dòng)化處理行政、 財(cái)務(wù)、 IT支持等后臺(tái)流程， 組織大幅度提升了工作效率， 減少了人力成本， 使得員工可以從事更具創(chuàng)造性的工作。四是在生態(tài)方面， 市場上陸續(xù)涌現(xiàn)出一批專門提供流程自動(dòng)化解決方案的軟件服務(wù)商與平臺(tái)， 如UiPath、 Automation Anywhere、 Blue Prism、 來也科技、 藝賽旗、 達(dá)觀數(shù)據(jù)等， 它們構(gòu)建起包括軟件開發(fā)工具、 API（Application Programming Interface， 應(yīng)用程序接口）、 培訓(xùn)課程、 社區(qū)支持等產(chǎn)品與服務(wù)的生態(tài)系統(tǒng)， 并逐步實(shí)現(xiàn)了與各類企業(yè)管理軟件及各種AI服務(wù)平臺(tái)的緊密結(jié)合， 從而形成了一個(gè)更為龐大的技術(shù)生態(tài)系統(tǒng)。五是在理論研究方面， 過去的十多年中， 國內(nèi)外專業(yè)廠商和學(xué)術(shù)機(jī)構(gòu)的專家學(xué)者們對流程自動(dòng)化技術(shù)及其應(yīng)用展開了深入的探索， 對RPA和財(cái)務(wù)機(jī)器人的實(shí)施方法、 應(yīng)用場景、 工作過程、 行業(yè)影響、 流程優(yōu)化、 局限性等方面進(jìn)行了詳細(xì)的研究（楊寅等，2021；劉勤和陸詩婷，2022；田高良等，2022）， 為流程自動(dòng)化的應(yīng)用實(shí)踐提供了理論依據(jù)。

此外， 筆者從流程自動(dòng)化有關(guān)概念的提出過程中也進(jìn)一步發(fā)現(xiàn)上述因素的影響。RPA的概念由英國流程自動(dòng)化廠商Blue Prism的市場總監(jiān)Pat Geary于2012年首次提出， 由于其理念新穎、 用詞巧妙， 很快被市場認(rèn)可， 并被其他相關(guān)軟件公司所采納（王言，2020）。如果從技術(shù)視角看， 還可追溯到20世紀(jì)90年代， 當(dāng)時(shí)很多企業(yè)采用桌面自動(dòng)化軟件來幫助員工完成重復(fù)性工作任務(wù)， 這些桌面自動(dòng)化技術(shù)成了后來的RPA技術(shù)發(fā)展的雛形。IPA的概念最早由麥肯錫于2017年提出， 麥肯錫（2017）認(rèn)為IPA的本質(zhì)是“將人的機(jī)器屬性剝離”， 是結(jié)合了基礎(chǔ)流程再設(shè)計(jì)、 機(jī)器人流程自動(dòng)化、 機(jī)器學(xué)習(xí)等一系列相關(guān)技術(shù)的新技術(shù)。IPA又被認(rèn)為是一套增強(qiáng)型的工具集， 通過移除重復(fù)的、 可復(fù)制的、 規(guī)律性任務(wù)來幫助員工通過簡化交互和加速流程從根本上提高管理體驗(yàn)。 超級自動(dòng)化的概念則由Gartner公司于2019年首次提出， 其初衷是應(yīng)對管理自動(dòng)化方面所面臨的眾多挑戰(zhàn)， 通過整合不同類型的自動(dòng)化工具和先進(jìn)技術(shù)（包括但不限于RPA、 低代碼開發(fā)平臺(tái)、 人工智能、 智能業(yè)務(wù)流程管理等）， 實(shí)現(xiàn)更全面、 更深層次的工作流程和服務(wù)的自動(dòng)化（Gartner，2019）。

二、 RPA的發(fā)展以及IPA與超級自動(dòng)化的興起

流程自動(dòng)化的發(fā)展歷程總體可被劃分為三個(gè)階段， 即RPA階段、 IPA階段和超級自動(dòng)化階段（見圖1）。由于超級自動(dòng)化階段目前尚存在一定的爭議， 因此圖中用虛線標(biāo)注以示不同。這三個(gè)階段具有各自鮮明的特點(diǎn)， 每一個(gè)階段都是在上一個(gè)階段基礎(chǔ)上的升級迭代， 同時(shí)也是自動(dòng)化程度、 系統(tǒng)集成程度和智能化程度提高的過程。

1. RPA的發(fā)展及應(yīng)用普及。RPA從面世到成熟應(yīng)用經(jīng)歷了四個(gè)發(fā)展階段（見圖2）。早期的RPA系統(tǒng)主要被部署在桌面， 用于完成一些表格制作這樣簡單的輔助性工作； 計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)普及之后， RPA開始被部署在服務(wù)器中， 被作為組織中的虛擬勞動(dòng)力， 用于完成一些較為復(fù)雜、 無人值守的非輔助性工作； 云計(jì)算技術(shù)出現(xiàn)以后， RPA又被部署在云上， 用于完成復(fù)雜的、 包含有情感處理和高級分析能力的工作。直到最近， 由于AI的發(fā)展， RPA又開始結(jié)合AI技術(shù)嘗試更為復(fù)雜的非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)的處理工作， 這一階段當(dāng)前又被認(rèn)為是IPA的發(fā)展階段。

在市場規(guī)模方面， 根據(jù)前瞻產(chǎn)業(yè)研究院于2023年發(fā)布的《中國RPA（機(jī)器人流程自動(dòng)化）行業(yè)市場前瞻與投資戰(zhàn)略規(guī)劃分析報(bào)告》中提供的信息， 我國2022年RPA的市場規(guī)模已達(dá)35.3億元， 預(yù)計(jì)2028年或?qū)⒊^300億元， 可見近幾年是RPA市場獲得持續(xù)增長的高速發(fā)展時(shí)期。

盡管RPA的優(yōu)勢顯著， 應(yīng)用普及速度驚人， 但隨著應(yīng)用的不斷深入， RPA技術(shù)的不足也越來越凸顯， 市場在呼喚更先進(jìn)的技術(shù)來破解不斷出現(xiàn)的瓶頸問題。

2. RPA技術(shù)的局限性。盡管RPA可以有效解決具備“流程化、 規(guī)則明確、 重復(fù)瑣碎”等特性的問題， 并降低業(yè)務(wù)操作的錯(cuò)誤率， 同時(shí)其使用范圍也正在跨行業(yè)、 跨地域、 規(guī)?；?cái)U(kuò)展， 但相對于更智能的流程自動(dòng)化需求，RPA存在諸多發(fā)展瓶頸或技術(shù)的局限性。

（1） RPA技術(shù)主要適合結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)和具有明確規(guī)則的流程處理， 對于非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)， 如自由格式文本、 圖像、 語音、 手寫文檔等信息處理的能力有限。如在財(cái)務(wù)領(lǐng)域， 傳統(tǒng)的RPA系統(tǒng)通常只能處理結(jié)構(gòu)化發(fā)票數(shù)據(jù)， 如果收到的是手寫或復(fù)雜格式的發(fā)票， 可能需要人工介入轉(zhuǎn)錄和處理。

（2） RPA遵循預(yù)設(shè)的規(guī)則和邏輯， 無法應(yīng)對復(fù)雜決策和異常情況。如在財(cái)務(wù)領(lǐng)域， RPA通常按照預(yù)設(shè)規(guī)則處理對賬、 報(bào)銷流程， 而對于特殊情況， 如復(fù)雜的費(fèi)用分?jǐn)傄?guī)則或非標(biāo)準(zhǔn)合同條款， RPA可能無法做出恰當(dāng)判斷。

（3） RPA遇到業(yè)務(wù)流程變更時(shí)， 往往需要重新配置和調(diào)試， 如當(dāng)菜單位置、 字段名稱發(fā)生變化時(shí)， RPA可能因找不到預(yù)期的用戶界面元素而失效。特別是在復(fù)雜流程的自動(dòng)化場景中， 如國家稅收政策變更導(dǎo)致計(jì)算方法改變時(shí)， RPA可能需要人工進(jìn)行重新配置。

（4） RPA適用于簡單、 重復(fù)、 規(guī)律性強(qiáng)的流程， 對于涉及多重判斷、 多步驟邏輯推導(dǎo)或需要考慮多種復(fù)雜條件的流程則無法處理。如由于邏輯的復(fù)雜性， RPA難以自行預(yù)測未來的現(xiàn)金流或評估潛在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等。

（5） RPA對未預(yù)見的外部因素反應(yīng)不足。當(dāng)遇到用戶界面更改、 系統(tǒng)升級等， 尤其是應(yīng)對不斷升級的系統(tǒng)登錄驗(yàn)證手段， 如難以識(shí)別的字符驗(yàn)證碼、 短信驗(yàn)證碼、 移動(dòng)應(yīng)用驗(yàn)證碼、 指紋和虹膜識(shí)別時(shí)， 傳統(tǒng)RPA的操作可能會(huì)失敗。

（6） RPA在處理需要高級人類語言理解和情感識(shí)別能力的任務(wù)時(shí)存在局限性。如在接受財(cái)務(wù)咨詢中， 當(dāng)遇到客戶來電表達(dá)強(qiáng)烈不滿或投訴時(shí)， 雖然能按照預(yù)設(shè)的腳本回答問題， 卻無法理解客戶的憤怒、 焦慮或滿意程度， 也無法實(shí)時(shí)做出情感反饋和決策。

上述RPA的局限性會(huì)帶來流程適應(yīng)性受限、 復(fù)雜決策能力缺失、 系統(tǒng)兼容性和穩(wěn)定性降低、 系統(tǒng)維護(hù)成本加大、 可擴(kuò)展性和靈活性受限等諸多問題， 因此， 在設(shè)計(jì)流程自動(dòng)化方案時(shí)應(yīng)謹(jǐn)慎評估RPA技術(shù)的適用性， 并充分考慮與其他先進(jìn)技術(shù)結(jié)合的可能性。

3. IPA的應(yīng)用與發(fā)展。將RPA和AI進(jìn)行有機(jī)整合可以部分彌補(bǔ)上述RPA短板。IPA可通過與AI技術(shù)的整合， 通過學(xué)習(xí)模式和處理邏輯的自我改進(jìn)， 在執(zhí)行任務(wù)時(shí)避免常見錯(cuò)誤， 從而降低流程自動(dòng)化的成本。例如：針對非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)處理的問題， IPA能夠通過OCR（光學(xué)字符識(shí)別）技術(shù)和AI算法， 識(shí)別和處理各種格式和質(zhì)量的發(fā)票， 包括手寫發(fā)票和非標(biāo)準(zhǔn)格式的電子文檔， 直接提取所需數(shù)據(jù)并進(jìn)行驗(yàn)證。針對智能決策與復(fù)雜邏輯處理的問題， IPA能夠基于機(jī)器學(xué)習(xí)對復(fù)雜費(fèi)用進(jìn)行智能分配， 根據(jù)合同條款進(jìn)行深度解析和靈活處理， 以及根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整報(bào)銷策略等。針對自我學(xué)習(xí)與優(yōu)化的需求， IPA能通過機(jī)器學(xué)習(xí)模型學(xué)習(xí)新的規(guī)則和計(jì)算方式， 并自動(dòng)調(diào)整處理邏輯， 實(shí)現(xiàn)流程的無縫切換。針對環(huán)境變化帶來的問題， 如財(cái)務(wù)系統(tǒng)的用戶界面發(fā)生改變， IPA能夠通過視覺識(shí)別技術(shù)重新定位用戶界面的元素， 并基于之前的學(xué)習(xí)經(jīng)驗(yàn)快速適應(yīng)系統(tǒng)界面的變化。針對高級圖像和視覺識(shí)別的問題， IPA能利用圖像識(shí)別技術(shù)自動(dòng)提取紙質(zhì)財(cái)務(wù)憑證的關(guān)鍵信息， 如憑證編號、 金額、 日期等， 大大縮短憑證的錄入和處理時(shí)間。針對預(yù)測分析與風(fēng)險(xiǎn)評估等復(fù)雜場景， IPA可以通過分析歷史數(shù)據(jù)， 結(jié)合市場動(dòng)態(tài)、 宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)等信息， 進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)測和風(fēng)險(xiǎn)評估， 為管理層提供決策支持。

經(jīng)過幾年的發(fā)展， 目前國外出現(xiàn)了一些能提供IPA解決方案的供應(yīng)商， 如： UiPath、 Automation Anywhere在其平臺(tái)上集成了人工智能和機(jī)器學(xué)習(xí)的功能， 推出了IPA解決方案； Blue Prism在RPA的基礎(chǔ)上擴(kuò)展了IPA功能， 包括智能決策、 智能文檔處理等； IBM借助于其Watson的認(rèn)知計(jì)算能力， 將其RPA產(chǎn)品升級為IPA解決方案， 從而支持更智能的自動(dòng)化。國產(chǎn)RPA廠商， 如實(shí)在智能、 來也科技、 藝賽旗、 云擴(kuò)科技等， 也紛紛在RPA產(chǎn)品中通過內(nèi)嵌AI模塊支持智能決策、 智能路由、 自動(dòng)學(xué)習(xí)和優(yōu)化等， 從而實(shí)現(xiàn)IPA功能。

4. 超級自動(dòng)化的提出。超級自動(dòng)化技術(shù)是在流程自動(dòng)化技術(shù)成熟度不斷提升、 數(shù)字化轉(zhuǎn)型需求不斷加強(qiáng)、 企業(yè)勞動(dòng)力優(yōu)化不斷加速、 復(fù)雜業(yè)務(wù)場景挑戰(zhàn)不斷加劇的背景下被提出的。超級自動(dòng)化可幫助企業(yè)在單一的任務(wù)自動(dòng)化基礎(chǔ)上， 擴(kuò)展至整個(gè)業(yè)務(wù)流程生命周期的各個(gè)環(huán)節(jié)， 包括設(shè)計(jì)、 實(shí)施、 監(jiān)測、 優(yōu)化以及持續(xù)改進(jìn)等階段， 從而促進(jìn)企業(yè)生產(chǎn)力的大幅提升和業(yè)務(wù)模式的創(chuàng)新改革。此外， 超級自動(dòng)化還強(qiáng)調(diào)人機(jī)協(xié)同共生模式的發(fā)展， 即在自動(dòng)化過程中結(jié)合人類的專業(yè)判斷與機(jī)器的智能處理， 共同驅(qū)動(dòng)企業(yè)的高效運(yùn)作和持續(xù)優(yōu)化。

超級自動(dòng)化技術(shù)自2019年被首次提出之后， 在短短的幾年內(nèi)取得了顯著的發(fā)展。超級自動(dòng)化市場已經(jīng)展現(xiàn)出明顯的增長態(tài)勢， 企業(yè)對其的認(rèn)可度和采納率不斷提升。國內(nèi)和國際廠商都在積極布局， 將超級自動(dòng)化技術(shù)融入自身的業(yè)務(wù)形態(tài)和服務(wù)中， 引發(fā)了從任務(wù)自動(dòng)化到流程自動(dòng)化再到跨應(yīng)用自動(dòng)化， 乃至重塑企業(yè)業(yè)務(wù)運(yùn)營模式的深層次變革。

目前， 超級自動(dòng)化呈現(xiàn)以下五大發(fā)展趨勢：一是企業(yè)正在從局部自動(dòng)化向全鏈路、 全流程自動(dòng)化推進(jìn)； 二是AI和機(jī)器學(xué)習(xí)技術(shù)的應(yīng)用更加深入， 使得自動(dòng)化系統(tǒng)具有更強(qiáng)的學(xué)習(xí)能力和決策支持功能； 三是低代碼和無代碼平臺(tái)可助力非IT專業(yè)人員參與到自動(dòng)化流程的設(shè)計(jì)和優(yōu)化中； 四是超級自動(dòng)化平臺(tái)愈發(fā)成熟， 為企業(yè)提供了完整的自動(dòng)化解決方案， 實(shí)現(xiàn)了從發(fā)現(xiàn)、 設(shè)計(jì)、 自動(dòng)化、 監(jiān)控到持續(xù)改進(jìn)的閉環(huán)管理； 五是在跨部門協(xié)作和企業(yè)級戰(zhàn)略層面， 超級自動(dòng)化成為連接業(yè)務(wù)流程、 信息技術(shù)和人力資源的關(guān)鍵紐帶。

三、 流程自動(dòng)化核心技術(shù)及系統(tǒng)架構(gòu)的變化

1. RPA的核心技術(shù)與系統(tǒng)架構(gòu)。與傳統(tǒng)RPA相關(guān)的核心技術(shù)主要包括三個(gè)方面：與自動(dòng)化相關(guān)的核心基礎(chǔ)技術(shù)、 與數(shù)據(jù)獲取相關(guān)的技術(shù)以及用于決策判斷的相關(guān)技術(shù)（王言，2020）。與自動(dòng)化相關(guān)的核心基礎(chǔ)技術(shù)包括抓屏技術(shù)、 模擬鼠標(biāo)和鍵盤的技術(shù)、 電子郵件自動(dòng)化技術(shù)、 與Windows和Office軟件集成的接口技術(shù)， 以及用來控制和管理文檔在不同系統(tǒng)中自動(dòng)傳遞的工作流技術(shù)等。與數(shù)據(jù)獲取相關(guān)的技術(shù)包括傳感器數(shù)據(jù)采集技術(shù)、 網(wǎng)絡(luò)爬蟲技術(shù)、 數(shù)據(jù)庫查詢技術(shù)、 OCR技術(shù)和NLP技術(shù)等。用于決策判斷的相關(guān)技術(shù)包括各種業(yè)務(wù)規(guī)則引擎、 知識(shí)庫系統(tǒng)、 基于數(shù)據(jù)決策的相關(guān)技術(shù)等。

關(guān)于RPA系統(tǒng)的架構(gòu)， 基于自身的特點(diǎn)以及對RPA認(rèn)識(shí)的差異， 不同的廠商提供的系統(tǒng)架構(gòu)和相關(guān)組件通常會(huì)有所不同。盡管如此， 廠商一般都會(huì)提供自動(dòng)化軟件在開發(fā)、 集成、 部署、 運(yùn)行和維護(hù)過程中所需要的工具。最常見的RPA系統(tǒng)架構(gòu)通常包括三個(gè)主要的組成部分：編輯器、 運(yùn)行器和控制器（見圖3）。

圖3中， RPA編輯器指用于機(jī)器人腳本設(shè)計(jì)、 開發(fā)、 調(diào)試和部署的配套開發(fā)工具。RPA編輯器通常會(huì)提供可視化的控件拖拽和編輯的功能、 自動(dòng)化腳本的錄制功能、 自動(dòng)化腳本的分層設(shè)計(jì)功能、 工作流編輯器功能、 機(jī)器人遠(yuǎn)程配置功能和接口集成能力等。RPA運(yùn)行器指完成自動(dòng)化執(zhí)行操作的機(jī)器人。RPA運(yùn)行器使用上述介紹的鼠標(biāo)鍵盤事件模擬技術(shù)、 屏幕抓取技術(shù)和工作流技術(shù)來模擬人類的操作， 以完成復(fù)雜的業(yè)務(wù)流程操作活動(dòng)。RPA控制器指面向機(jī)器人全生命周期的管理程序， 是提供給運(yùn)行維護(hù)人員用于監(jiān)控、 維護(hù)和管理機(jī)器人運(yùn)行狀態(tài)的配套工具。RPA控制器提供集中式的控制中心， 對多機(jī)器人運(yùn)行狀態(tài)進(jìn)行監(jiān)控， 并提供遠(yuǎn)程維護(hù)和技術(shù)支持?？刂破骶邆浒踩芾砉δ芎涂刂乒δ?、 自動(dòng)化分配任務(wù)的功能、 隊(duì)列管理功能和失敗恢復(fù)功能等。

一些供應(yīng)商還進(jìn)一步將RPA系統(tǒng)劃分為用戶界面層、 開發(fā)與設(shè)計(jì)層、 自動(dòng)化執(zhí)行層、 任務(wù)調(diào)度與管理層、 數(shù)據(jù)集成與處理層、 底層技術(shù)支撐與基礎(chǔ)架構(gòu)層和安全與合規(guī)部件層等更細(xì)的層面， 但核心仍是上述三個(gè)部件。

2. IPA的核心技術(shù)與系統(tǒng)架構(gòu)。IPA在傳統(tǒng)RPA的基礎(chǔ)上進(jìn)一步融合了AI和其他先進(jìn)技術(shù)， 以增強(qiáng)自動(dòng)化解決方案的能力。在傳統(tǒng)的RPA核心技術(shù)的基礎(chǔ)上， IPA主要增加了機(jī)器學(xué)習(xí)與深度學(xué)習(xí)、 NLP、 OCR、 智能工作流、 規(guī)則引擎、 數(shù)據(jù)分析與洞察等技術(shù)。機(jī)器學(xué)習(xí)包括監(jiān)督學(xué)習(xí)、 無監(jiān)督學(xué)習(xí)和強(qiáng)化學(xué)習(xí)等多種方法， 幫助IPA系統(tǒng)從歷史數(shù)據(jù)中發(fā)現(xiàn)規(guī)律、 做出預(yù)測或者進(jìn)行決策， 提高了流程自動(dòng)化中的認(rèn)知能力和適應(yīng)性。深度學(xué)習(xí)則是機(jī)器學(xué)習(xí)的一個(gè)分支， 特別適用于處理復(fù)雜和非線性的問題， 常用于圖像識(shí)別、 語音識(shí)別和自然語言理解等， 增強(qiáng)了IPA系統(tǒng)的智能化程度。NLP用于理解、 解釋和生成人類語言， 使IPA系統(tǒng)能處理文本、 語音等形式的信息， 常應(yīng)用于客戶服務(wù)、 文檔分析、 合規(guī)審查等。OCR用于識(shí)別圖像和將圖像中的手寫或打印文本轉(zhuǎn)換為可編輯的電子文本， 對于紙質(zhì)文檔或掃描件的自動(dòng)化處理至關(guān)重要。智能工作流結(jié)合自動(dòng)化流程和人工介入， 確保端到端的業(yè)務(wù)流程更加順暢和靈活， 能夠自動(dòng)觸發(fā)下一步行動(dòng)， 同時(shí)支持人機(jī)協(xié)作和決策節(jié)點(diǎn)。規(guī)則引擎允許業(yè)務(wù)專家無需編碼就能定義和修改業(yè)務(wù)規(guī)則， 為IPA系統(tǒng)提供了靈活的決策支持。數(shù)據(jù)分析與洞察對大量數(shù)據(jù)進(jìn)行分析， 提取有價(jià)值的信息， 驅(qū)動(dòng)流程優(yōu)化和決策制定。

IPA的系統(tǒng)架構(gòu)通常由多個(gè)組件組成， 這些組件相互配合以實(shí)現(xiàn)流程的智能自動(dòng)化。圖4是一種典型的IPA系統(tǒng)架構(gòu)。圖4中， 用戶界面模塊提供與IPA系統(tǒng)進(jìn)行交互的功能， 包括創(chuàng)建、 編輯和監(jiān)控自動(dòng)化流程， 以及查看自動(dòng)化任務(wù)執(zhí)行的結(jié)果和報(bào)告。流程設(shè)計(jì)與建模模塊BPMN提供流程建模工具和設(shè)計(jì)器， 允許業(yè)務(wù)分析師與開發(fā)者設(shè)計(jì)和描述業(yè)務(wù)流程， 包括自動(dòng)化任務(wù)的邏輯、 規(guī)則和流程圖等。流程執(zhí)行引擎模塊是IPA的核心執(zhí)行部件， 負(fù)責(zé)執(zhí)行已經(jīng)設(shè)計(jì)好的自動(dòng)化流程， 管理流程實(shí)例、 調(diào)度任務(wù)、 處理異常以及執(zhí)行任務(wù)的并發(fā)和同步。自動(dòng)化組件模塊包含各種自動(dòng)化工具和插件， 如RPA工具、 API集成工具、 OCR和NLP工具， 用于處理非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)。智能決策模塊集成了機(jī)器學(xué)習(xí)、 規(guī)則引擎、 預(yù)測分析和其他AI技術(shù)， 用于復(fù)雜決策、 異常處理、 預(yù)測分析和優(yōu)化等任務(wù)。數(shù)據(jù)處理與集成模塊具有數(shù)據(jù)抓取、 清洗、 轉(zhuǎn)換和整合功能， 包含了與企業(yè)內(nèi)部或外部系統(tǒng)進(jìn)行數(shù)據(jù)交換的API、 ETL工具和數(shù)據(jù)倉庫等。安全與合規(guī)管理模塊用于保障整個(gè)IPA系統(tǒng)在執(zhí)行過程中遵循相關(guān)的法規(guī)要求， 并確保數(shù)據(jù)的安全性， 包括身份認(rèn)證、 權(quán)限管理、 加密和審計(jì)等功能。云平臺(tái)與基礎(chǔ)設(shè)施涵蓋了基礎(chǔ)設(shè)施、 容器化技術(shù)、 負(fù)載均衡、 高可用性及彈性伸縮等服務(wù)。

通過以上多層次的架構(gòu)設(shè)計(jì)， IPA能夠?qū)⒉煌淖詣?dòng)化工具和技術(shù)無縫集成在一起， 實(shí)現(xiàn)端到端的智能流程自動(dòng)化， 并支持業(yè)務(wù)流程的持續(xù)改進(jìn)和優(yōu)化。

3.? RPA和IPA相關(guān)指標(biāo)的對比。對比RPA和IPA的關(guān)鍵指標(biāo)， 可以幫助我們根據(jù)流程管理的實(shí)際需求正確地選擇RPA或IPA解決方案。在系統(tǒng)架構(gòu)方面， RPA與IPA的異同點(diǎn)見表1。盡管RPA和IPA系統(tǒng)架構(gòu)在很多方面存在相似之處， 但在處理復(fù)雜性、 智能化程度和自我學(xué)習(xí)能力等方面， IPA系統(tǒng)架構(gòu)具有更高級別的擴(kuò)展和深化。RPA和IPA在非系統(tǒng)架構(gòu)方面的差異見表2。了解兩者的差異后， 就可以根據(jù)任務(wù)復(fù)雜性和投資回報(bào)等方面的需求來選擇合適的解決方案了。

4. 超級自動(dòng)化可能的系統(tǒng)架構(gòu)。超級自動(dòng)化的系統(tǒng)架構(gòu)是指為了實(shí)現(xiàn)高度集成和智能化的企業(yè)級自動(dòng)化解決方案所設(shè)計(jì)的一系列相互協(xié)作的技術(shù)和組件的總體框架。有關(guān)超級自動(dòng)化的系統(tǒng)架構(gòu)可能存在不同的觀點(diǎn)， 因?yàn)樗w了多種自動(dòng)化工具和技術(shù)（如RPA、 AI、 ML、 低代碼/無代碼開發(fā)平臺(tái)、 API集成、 流程挖掘、 智能決策等）， 以及一套全面的方法論和最佳實(shí)踐。超級自動(dòng)化的系統(tǒng)架構(gòu)可能包括如圖5所示的核心組成部分。

在圖5的架構(gòu)中， 中央管控平臺(tái)作為核心， 連接和管理所有的自動(dòng)化工具和服務(wù)。自動(dòng)化工具集涵蓋了RPA工具、 AI/ML模塊， 以及API集成工具， 用來完成不同層面的自動(dòng)化任務(wù)。流程挖掘工具用于識(shí)別和改進(jìn)現(xiàn)有流程， 低代碼平臺(tái)支持快速構(gòu)建自動(dòng)化流程， 智能決策引擎用于自動(dòng)化決策， 數(shù)據(jù)集成平臺(tái)負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)交換和管理。系統(tǒng)中還包含必要的安全與審計(jì)系統(tǒng)， 以及對自動(dòng)化流程運(yùn)行狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控與分析的模塊， 以支持不斷優(yōu)化和迭代整個(gè)超級自動(dòng)化系統(tǒng)。

四、 RPA、 IPA和超級自動(dòng)化在財(cái)務(wù)領(lǐng)域的應(yīng)用場景

1. RPA的應(yīng)用場景。RPA在財(cái)務(wù)領(lǐng)域的應(yīng)用極其廣泛， 也十分成熟， 如：賬務(wù)處理中的賬單錄入、 賬單審核、 結(jié)算與支付、 報(bào)表生成等； 稅務(wù)處理中的稅務(wù)登記、 納稅申報(bào)、 發(fā)票開具、 驗(yàn)證、 抵扣、 歸檔等； 采購到付款流程中的采購訂單創(chuàng)建、 審批、 發(fā)票接收、 發(fā)票驗(yàn)證到付款批準(zhǔn)和執(zhí)行等； 訂單到收款流程中的訂單處理、 發(fā)票開具、 收入確認(rèn)、 客戶回款跟蹤與到賬確認(rèn)等一系列活動(dòng)； 總賬到報(bào)表流程中的自動(dòng)處理憑證生成、 過賬、 試算平衡、 財(cái)務(wù)報(bào)表生成等。費(fèi)用報(bào)銷中的接收、 分類、 審核報(bào)銷單據(jù)， 核實(shí)發(fā)票真?zhèn)危?執(zhí)行預(yù)算控制和報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)審核等。

RPA應(yīng)用涉及的行業(yè)也非常多（見表3）。有關(guān)RPA應(yīng)用場景的介紹文獻(xiàn)很多， 這里不再贅述。

2. IPA的應(yīng)用場景。IPA在財(cái)務(wù)領(lǐng)域的應(yīng)用是在RPA應(yīng)用的基礎(chǔ)上進(jìn)一步融合了人工智能和機(jī)器學(xué)習(xí)等先進(jìn)技術(shù)的應(yīng)用， 其應(yīng)用場景很多， 以下是一些典型的例子。一是在應(yīng)收賬款管理方面， IPA系統(tǒng)通過集成CRM和ERP系統(tǒng)數(shù)據(jù)， 結(jié)合客戶信用評級、 歷史支付記錄、 行業(yè)趨勢和宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)， 預(yù)測應(yīng)收賬款回收的可能性和時(shí)間。當(dāng)存在逾期付款的情況時(shí)， 系統(tǒng)可自動(dòng)發(fā)送催款通知， 并根據(jù)預(yù)測結(jié)果調(diào)整壞賬準(zhǔn)備金， 減少財(cái)務(wù)報(bào)表的不確定性。二是在自動(dòng)化現(xiàn)金流預(yù)測方面， IPA可整合多個(gè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)源， 比如銀行流水、 銷售訂單、 采購合同等， 應(yīng)用時(shí)間序列分析或其他預(yù)測模型， 預(yù)測未來的現(xiàn)金流情況。面對市場變動(dòng)、 季節(jié)性影響等不確定性因素， IPA能快速重新計(jì)算預(yù)期現(xiàn)金流入和流出， 幫助決策者提前做好資金安排和流動(dòng)性管理。三是在智能成本核算方面， 在生產(chǎn)成本估算中原材料價(jià)格波動(dòng)、 匯率變動(dòng)等因素會(huì)導(dǎo)致成本不確定。IPA可通過實(shí)時(shí)抓取市場價(jià)格數(shù)據(jù)、 運(yùn)用復(fù)雜事件處理技術(shù)跟蹤物料成本變化， 自動(dòng)更新產(chǎn)品成本計(jì)算， 使管理層能迅速反應(yīng)， 調(diào)整定價(jià)策略或?qū)ふ姨娲?yīng)來源。四是在合規(guī)監(jiān)控和報(bào)告自動(dòng)化方面， 面對不斷變化的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和法規(guī)要求， IPA系統(tǒng)能持續(xù)追蹤監(jiān)管更新， 通過NLP技術(shù)解析法律文本， 并將新規(guī)定應(yīng)用于現(xiàn)有會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)。例如， 對于稅收政策的調(diào)整， IPA可自動(dòng)調(diào)整稅務(wù)計(jì)算模塊， 確保企業(yè)在申報(bào)過程中符合最新規(guī)定， 降低因不合規(guī)所帶來的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。五是在動(dòng)態(tài)預(yù)算調(diào)整方面， 在預(yù)算編制階段， IPA可模擬不同業(yè)務(wù)場景下的財(cái)務(wù)表現(xiàn)， 如銷售額增長放緩、 成本上升等情況， 通過假設(shè)分析和敏感度測試， 幫助企業(yè)制定彈性預(yù)算方案。在執(zhí)行過程中， 一旦實(shí)際業(yè)績偏離預(yù)算目標(biāo)， IPA就可實(shí)時(shí)預(yù)警并建議調(diào)整預(yù)算分配， 實(shí)現(xiàn)資源優(yōu)化配置。

還有一些IPA在應(yīng)對系統(tǒng)登錄驗(yàn)證碼變化時(shí)的典型解決方案， 都是利用智能技術(shù)實(shí)現(xiàn)的。一是利用OCR技術(shù)的解決方案。若驗(yàn)證碼基于文本， 則IPA程序可通過集成OCR技術(shù)識(shí)別并提取驗(yàn)證碼圖像中的字符。當(dāng)驗(yàn)證碼刷新時(shí)， OCR模塊會(huì)自動(dòng)捕捉新的驗(yàn)證碼圖像并進(jìn)行識(shí)別。二是利用圖像識(shí)別與機(jī)器學(xué)習(xí)技術(shù)的解決方案。對于復(fù)雜或扭曲變形的驗(yàn)證碼， IPA能利用深度學(xué)習(xí)和神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行圖像識(shí)別， 通過訓(xùn)練模型提高識(shí)別準(zhǔn)確率。若驗(yàn)證碼圖案經(jīng)常變化， 模型需具備一定的泛化能力以適應(yīng)新出現(xiàn)的樣式。三是利用動(dòng)態(tài)交互技術(shù)的解決方案。IPA程序可模擬人的行為， 通過自動(dòng)化腳本觸發(fā)驗(yàn)證碼的刷新， 實(shí)時(shí)捕獲新的驗(yàn)證碼圖像并進(jìn)行識(shí)別。當(dāng)識(shí)別成功后， 自動(dòng)填入對應(yīng)的驗(yàn)證信息并提交登錄請求。四是利用API集成技術(shù)的解決方案。若系統(tǒng)開放了驗(yàn)證碼的API接口， 則IPA可直接調(diào)用接口來獲取驗(yàn)證碼并驗(yàn)證， 從而避免圖形驗(yàn)證碼識(shí)別難題， 實(shí)現(xiàn)更穩(wěn)定高效的自動(dòng)化登錄。五是利用行為分析和處理技術(shù)的解決方案。在特別情況下， IPA程序能通過分析和模擬人類行為模式（如點(diǎn)擊、 滑動(dòng)等操作）應(yīng)對動(dòng)態(tài)驗(yàn)證碼（如滑塊驗(yàn)證碼）， 但這需要很精細(xì)的行為模擬和復(fù)雜的技術(shù)才能實(shí)現(xiàn)。

值得注意的是， 利用IPA應(yīng)對驗(yàn)證碼的目的并非鼓勵(lì)用機(jī)器人破解安全防護(hù)， 而是為了在合法和授權(quán)的自動(dòng)化流程中應(yīng)對驗(yàn)證碼帶來的技術(shù)挑戰(zhàn)。在實(shí)際應(yīng)用中， 開發(fā)人員應(yīng)尊重并遵守系統(tǒng)安全策略， 合理合法地使用相關(guān)技術(shù)。隨著安全技術(shù)的發(fā)展， 越來越多的系統(tǒng)開始采用更復(fù)雜的驗(yàn)證機(jī)制， 如雙因素認(rèn)證、 生物特征識(shí)別等， 以防止惡意自動(dòng)化攻擊。在這種情況下， IPA需要與系統(tǒng)安全策略保持一致， 而不是試圖強(qiáng)制突破安全防線。

3. RPA和IPA在財(cái)會(huì)領(lǐng)域中部分應(yīng)用場景比較。表4對RPA和IPA在財(cái)會(huì)領(lǐng)域中的應(yīng)用場景進(jìn)行了大致比較， 主要涉及發(fā)票處理、 報(bào)銷流程、 財(cái)務(wù)報(bào)表編制、 銀行對賬、 采購到付款（P2P）、 銷售到收款（O2C）、 稅務(wù)管理、 合規(guī)監(jiān)控、 內(nèi)部審計(jì)和決策支持等， 為企業(yè)在上線流程自動(dòng)化產(chǎn)品時(shí)選擇合適的系統(tǒng)解決方案提供了一定參考。

4. 超級自動(dòng)化的應(yīng)用場景。 當(dāng)前超級自動(dòng)化的成熟應(yīng)用場景并不多， 但其應(yīng)用的獨(dú)特性比較明顯， 主要體現(xiàn)在其對多種自動(dòng)化技術(shù)的高度集成和協(xié)調(diào)使用方面。

（1） 智能決策中心場景。通過構(gòu)建一體化的決策支持平臺(tái)， 整合RPA、 AI、 機(jī)器學(xué)習(xí)和大數(shù)據(jù)分析， 實(shí)現(xiàn)對大量實(shí)時(shí)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的自動(dòng)分析、 智能預(yù)測和決策建議輸出。如在金融市場中， 超級自動(dòng)化可用于構(gòu)建智能交易平臺(tái)， 根據(jù)市場波動(dòng)、 經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和投資者偏好實(shí)時(shí)調(diào)整投資策略。

（2） 全鏈路自動(dòng)化治理場景。將原本分散的業(yè)務(wù)流程進(jìn)行全面梳理和連接， 通過流程挖掘技術(shù)揭示隱藏在流程背后的效率瓶頸和改進(jìn)空間， 然后運(yùn)用RPA、 IPA以及復(fù)雜事件處理等技術(shù)進(jìn)行端到端的流程自動(dòng)化改造。例如， 在大型項(xiàng)目管理中， 從立項(xiàng)審批、 資源配置、 進(jìn)度監(jiān)控到成果交付的全生命周期自動(dòng)化管理。

（3） 動(dòng)態(tài)自適應(yīng)業(yè)務(wù)流程場景。創(chuàng)建能夠根據(jù)業(yè)務(wù)環(huán)境變化自適應(yīng)調(diào)整的智能流程。當(dāng)業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)生變化或出現(xiàn)未知情況時(shí)， 超級自動(dòng)化能夠通過機(jī)器學(xué)習(xí)模型學(xué)習(xí)新的模式并即時(shí)調(diào)整自動(dòng)化流程。比如， 在供應(yīng)鏈管理中， 可根據(jù)實(shí)時(shí)市場需求、 供應(yīng)情況和突發(fā)事件等因素， 動(dòng)態(tài)優(yōu)化生產(chǎn)計(jì)劃和物流路線。

（4） 跨系統(tǒng)集成與協(xié)同自動(dòng)化場景。通過APIs、 中間件和微服務(wù)架構(gòu)等技術(shù)實(shí)現(xiàn)不同業(yè)務(wù)系統(tǒng)的無縫協(xié)作和數(shù)據(jù)共享， 進(jìn)而實(shí)現(xiàn)跨系統(tǒng)的復(fù)雜流程自動(dòng)化， 以解決企業(yè)內(nèi)部多系統(tǒng)集成難題。如在ERP和其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)之間， 超級自動(dòng)化可建立自動(dòng)化數(shù)據(jù)傳遞和業(yè)務(wù)聯(lián)動(dòng)機(jī)制。

（5） 自治型業(yè)務(wù)流程場景。設(shè)計(jì)并運(yùn)行能獨(dú)立思考、 決策并執(zhí)行任務(wù)的自治型業(yè)務(wù)流程。這在一些高復(fù)雜度和高定制化的場景中特別重要， 如智能工廠的柔性生產(chǎn)線調(diào)整、 零售行業(yè)的個(gè)性化營銷自動(dòng)化策略制定等。

（6） 高級自動(dòng)化風(fēng)險(xiǎn)防控場景。在網(wǎng)絡(luò)安全、 合規(guī)監(jiān)管等領(lǐng)域， 超級自動(dòng)化不僅能夠自動(dòng)化執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)檢測任務(wù)， 還能通過AI分析預(yù)測潛在風(fēng)險(xiǎn)， 主動(dòng)采取措施預(yù)防和應(yīng)對危機(jī)。例如， 實(shí)時(shí)監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)流量， 通過機(jī)器學(xué)習(xí)識(shí)別異常行為并啟動(dòng)防御措施。

當(dāng)前最熱門的超級自動(dòng)化研究內(nèi)容是智能流程挖掘與優(yōu)化、 低代碼和無代碼自動(dòng)化平臺(tái)、 邊緣技術(shù)與分布式自動(dòng)化以及人機(jī)協(xié)同和混合智能等。

五、 流程自動(dòng)化未來發(fā)展趨勢

1. 與大模型技術(shù)的結(jié)合。隨著AI技術(shù)的不斷發(fā)展， 未來RPA有望結(jié)合更強(qiáng)大的AI技術(shù)， 如以大模型為代表的通用AI技術(shù)。RPA聯(lián)動(dòng)AIGC， 兩者相互作用， 組成更先進(jìn)的IPA技術(shù)， 將進(jìn)一步提高流程自動(dòng)化技術(shù)的人機(jī)交互能力。同時(shí)， RPA機(jī)器人的自我學(xué)習(xí)和自我優(yōu)化能力將得到質(zhì)的提升， 能夠更好地理解和處理非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)， 以優(yōu)化更復(fù)雜的業(yè)務(wù)流程， 滿足多元化的業(yè)務(wù)場景需求。在AI大模型等技術(shù)的加持下， RPA將會(huì)增強(qiáng)理解與學(xué)習(xí)能力， 進(jìn)化成具有更強(qiáng)自主性的智能體， 提升人機(jī)交互能力， 延長RPA的生命周期和大大拓展在各行各業(yè)中的使用范圍。但同時(shí)大模型等技術(shù)也可能會(huì)帶來諸如準(zhǔn)確性、 可解釋性、 數(shù)據(jù)質(zhì)量、 團(tuán)隊(duì)能力、 算力成本和數(shù)據(jù)隱私安全等方面的挑戰(zhàn)。

2. 與云計(jì)算技術(shù)的結(jié)合。國產(chǎn)流程自動(dòng)化產(chǎn)品自誕生起似乎與云計(jì)算就有不解之緣， 甚至有些還是云原生的產(chǎn)品， 未來還會(huì)有越來越多的產(chǎn)品使用基于云的解決方案。借助于云的可擴(kuò)展性和靈活性， 企業(yè)將能夠更輕松地部署和管理其流程自動(dòng)化系統(tǒng)。這也將使企業(yè)能夠利用 RPA、 IPA技術(shù)的最新成果， 而無需投資昂貴的內(nèi)部基礎(chǔ)設(shè)施。使用基于云的解決方案對企業(yè)有兩方面好處： 一方面， 企業(yè)能夠根據(jù)需要擴(kuò)大或縮小規(guī)模， 無需額外的硬件或基礎(chǔ)設(shè)施， 這使企業(yè)更容易響應(yīng)業(yè)務(wù)需求的變化， 并使企業(yè)的運(yùn)營更加敏捷； 另一方面， 可降低擁有成本， 通過使用云技術(shù)， 企業(yè)可以免除購買和維護(hù)硬件及基礎(chǔ)設(shè)施相關(guān)的前期成本， 這有助于降低實(shí)施 RPA 的總體成本， 使其更容易為中小型企業(yè)所采用。

3. 與流程挖掘和任務(wù)挖掘的結(jié)合。RPA在各種AI加持下開始邁向IPA階段， IPA技術(shù)更像是一種技術(shù)的集合， 融合流程挖掘、 任務(wù)挖掘、 低代碼、 智能分析等相關(guān)編排、 分析和集成方面的技術(shù)（IDC，2022）。可見， 流程挖掘和任務(wù)挖掘是超級自動(dòng)化關(guān)注的核心內(nèi)容之一。其中， 流程挖掘是一種新型技術(shù)和管理方法， 旨在通過收集和分析企業(yè)業(yè)務(wù)流程的相關(guān)數(shù)據(jù)， 發(fā)現(xiàn)流程中的瓶頸、 浪費(fèi)和低效問題， 以優(yōu)化和改進(jìn)流程。流程挖掘在IPA中扮演著重要角色。它作為智能自動(dòng)化的重要組成部分， 可幫助企業(yè)發(fā)現(xiàn)流程中的斷點(diǎn)、 難點(diǎn)， 并給出可視化解決方案， 提供實(shí)現(xiàn)智能流程自動(dòng)化的有效工具。任務(wù)挖掘可通過跟蹤用戶活動(dòng)和收集用戶交互信息， 幫助企業(yè)識(shí)別出可以自動(dòng)化的任務(wù)， 進(jìn)而審查運(yùn)營并減少常見錯(cuò)誤。任務(wù)挖掘?yàn)镮PA提供了必要的任務(wù)信息和數(shù)據(jù)。同時(shí)， IPA也為任務(wù)挖掘提供實(shí)際應(yīng)用場景和驗(yàn)證平臺(tái)， 通過自動(dòng)化實(shí)踐， 進(jìn)一步驗(yàn)證任務(wù)挖掘的準(zhǔn)確性和有效性。

4. RPA和IPA應(yīng)用系統(tǒng)的集成。如前所述， 當(dāng)涉及需要判斷處理的復(fù)雜任務(wù)時(shí)， RPA可能無法做出靈活的決策， IPA恰好彌補(bǔ)了RPA的部分缺陷， 結(jié)合了RPA、 AI、 機(jī)器學(xué)習(xí)和其他技術(shù)， 使流程自動(dòng)化更加智能和靈活。隨著人工智能、 大數(shù)據(jù)等技術(shù)的不斷發(fā)展， RPA和IPA的融合使用將有利于更好地理解和處理非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)， 從而提高自動(dòng)化的準(zhǔn)確性和效率。這種融合將使RPA系統(tǒng)具備更強(qiáng)的自適應(yīng)能力， 以便在處理異常情況或非標(biāo)準(zhǔn)任務(wù)時(shí)做出合適的決策。另外， RPA、 IPA與其他系統(tǒng)的集成也將成為流程自動(dòng)化產(chǎn)品的標(biāo)配， 并成為衡量流程自動(dòng)化產(chǎn)品的重要考核指標(biāo)之一。

5. 風(fēng)險(xiǎn)控制方面將進(jìn)一步加強(qiáng)。RPA和IPA在為企業(yè)帶來流程自動(dòng)化和優(yōu)化的同時(shí)， 也伴隨著一系列安全控制方面的風(fēng)險(xiǎn)。RPA的主要風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)包括潛在數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)、 機(jī)器人源碼篡改風(fēng)險(xiǎn)以及日志記錄與審計(jì)跟蹤的不足等。網(wǎng)絡(luò)犯罪者可能會(huì)試圖濫用RPA機(jī)器人的權(quán)限， 未經(jīng)授權(quán)地訪問組織內(nèi)部系統(tǒng)， 竊取或破壞敏感信息。惡意行為者還可能訪問并修改RPA機(jī)器人的源代碼， 執(zhí)行未授權(quán)的操作， 甚至竊取機(jī)器人的憑證， 實(shí)現(xiàn)無限制訪問。此外， 由于日志記錄和審計(jì)跟蹤的缺乏， 組織可能難以檢測和應(yīng)對這些安全事件。IPA也會(huì)面臨類似的安全風(fēng)險(xiǎn)， 特別是當(dāng)IPA涉及更多的人工智能和機(jī)器學(xué)習(xí)技術(shù)時(shí)。IPA的非官方來源應(yīng)用可能存在惡意代碼或篡改的風(fēng)險(xiǎn)， 這可能導(dǎo)致設(shè)備被攻擊、 個(gè)人信息泄露等問題。同時(shí)， IPA在處理復(fù)雜任務(wù)時(shí)， 如果缺乏足夠的安全控制， 也可能導(dǎo)致數(shù)據(jù)泄露或其他安全事件。為了規(guī)避、 消除這些風(fēng)險(xiǎn)， 除了采取常規(guī)的最小權(quán)限原則、 強(qiáng)化身份驗(yàn)證和訪問控制、 加強(qiáng)日志記錄和監(jiān)控、 使用官方和受信任的來源等措施， 還可重點(diǎn)考慮引入第三方信息系統(tǒng)審計(jì)的方式， 確保RPA和IPA系統(tǒng)安全、 可靠、 高效地運(yùn)行。

6. 以流程自動(dòng)化為基礎(chǔ)的數(shù)字化勞動(dòng)力迅速增加。數(shù)字化勞動(dòng)力是一種通過先進(jìn)技術(shù)手段實(shí)現(xiàn)的虛擬勞動(dòng)力， 它可以模擬人類員工執(zhí)行各種任務(wù)。其本質(zhì)是RPA技術(shù)在融合AI能力之后的一次應(yīng)用進(jìn)階， 它的技術(shù)基礎(chǔ)就是AI、 RPA、 數(shù)據(jù)、 機(jī)器人等多重技術(shù)。數(shù)字化勞動(dòng)力能夠深入行業(yè)領(lǐng)域內(nèi)， 協(xié)同組織中的員工共同生產(chǎn)和辦公， 甚至可以替代部分員工的工作。隨著AI技術(shù)的不斷發(fā)展和應(yīng)用， 未來數(shù)字化勞動(dòng)力將更加智能化， AI的應(yīng)用使得數(shù)字化勞動(dòng)力能夠更準(zhǔn)確地理解并執(zhí)行復(fù)雜的任務(wù)， 甚至在一些領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)自我優(yōu)化和迭代。數(shù)字化勞動(dòng)力還將逐漸實(shí)現(xiàn)個(gè)性化服務(wù)， 隨著消費(fèi)者對個(gè)性化需求的增加， 數(shù)字化勞動(dòng)力將更加注重提供定制化的解決方案。通過深度學(xué)習(xí)和NLP等技術(shù)， 數(shù)字化勞動(dòng)力將能夠更準(zhǔn)確地理解用戶需求， 提供個(gè)性化的服務(wù)和產(chǎn)品， 從而提高用戶體驗(yàn)和滿意度。人機(jī)協(xié)同也將成為數(shù)字化勞動(dòng)力發(fā)展的重要方向。

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