關于農(nóng)商行提升涉農(nóng)貸款風險防控能力的研究

【摘" 要】隨著鄉(xiāng)村振興工作的全面推進，金融機構對于“三農(nóng)”的扶持力度也逐步提升。涉農(nóng)貸款規(guī)模逐年增加使得金融機構的風險防控能力面臨挑戰(zhàn)。論文以農(nóng)商行為主體，以涉農(nóng)產(chǎn)業(yè)為切入點，通過分析其不穩(wěn)定性的原因及對涉貸資金的影響，從而提出相應的風險防控建議，以期提升農(nóng)商行在涉農(nóng)貸款方面的風險防控能力，更好地改善農(nóng)村金融服務、促進農(nóng)業(yè)發(fā)展和促進農(nóng)民增收。

【關鍵詞】農(nóng)商行；涉農(nóng)貸款；涉農(nóng)產(chǎn)業(yè)；風險防控

【中圖分類號】F832.43；F272.3" " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " "【文獻標志碼】A" " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " "【文章編號】1673-1069（2024）03-0060-03

1 引言

2023年6月，中國人民銀行、國家金融監(jiān)管總局、中國證監(jiān)會等五部門聯(lián)合發(fā)布了《關于金融支持全面推進鄉(xiāng)村振興 加快建設農(nóng)業(yè)強國的指導意見》，提出適度提高涉農(nóng)貸款風險容忍度。這一意見的發(fā)布，有助于加強金融體系對“三農(nóng)”領域支持力度，對金融機構涉農(nóng)貸款的風險防控能力也提出了更高要求。截至2023年三季度末，全國涉農(nóng)貸款余額達55.8萬億元，同比增長15.1%。與此同時，各地區(qū)涉農(nóng)貸款不良率也在不同程度增長。農(nóng)商行作為銀行業(yè)支持“三農(nóng)”的主力軍，在完成扶農(nóng)、支農(nóng)使命任務的同時要實現(xiàn)自身經(jīng)營效益的提升，對其涉農(nóng)貸款風險防控能力帶來了更多考驗。

2 從農(nóng)商行改革歷程中剖析其設立初衷

2003年6月，國務院印發(fā)《深化農(nóng)村信用社改革試點方案》，明確農(nóng)信社是為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務的社區(qū)性地方金融機構。2004年8月，國務院辦公廳印發(fā)《關于進一步深化農(nóng)村信用社改革試點的意見》，強調(diào)信貸資金大部分要用于支持本地區(qū)農(nóng)業(yè)和農(nóng)民。2010年11月，原銀監(jiān)會印發(fā)《關于加快推進農(nóng)村合作金融機構股權改造的指導意見》，提出農(nóng)村合作金融機構增資擴股時，要重點向農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和農(nóng)民專業(yè)合作社等涉農(nóng)企業(yè)傾斜。

在農(nóng)信社向農(nóng)商行改革的歷程中，國務院和相關部門從職責定位、扶持力度、增資擴股方向、政策自主性等多個維度將“改善農(nóng)村金融服務，促進農(nóng)業(yè)發(fā)展、促進農(nóng)民增收”的理念貫穿始終，說明農(nóng)商行在扶農(nóng)、支農(nóng)方面有著與其他商業(yè)銀行不同的使命和擔當。

3 農(nóng)商行在涉農(nóng)貸款政策上的自主性分析

由于涉農(nóng)產(chǎn)業(yè)的特殊性，不同的涉農(nóng)產(chǎn)業(yè)對資金量、貸款周期有著不同需求。農(nóng)商行必須在涉農(nóng)貸款政策上擁有足夠的自主空間，開發(fā)多樣化的信貸產(chǎn)品以滿足不同信貸需求，才能將扶農(nóng)、支農(nóng)政策靈活落地、精準施行，真正達到服務“三農(nóng)”的目的。

政策上，2003年6月，國務院印發(fā)《深化農(nóng)村信用社改革試點方案》，強調(diào)適當增加為農(nóng)民服務的金融業(yè)務品種；2019年1月，銀保監(jiān)會發(fā)布《關于推進農(nóng)村商業(yè)銀行堅守定位 強化治理 提升金融服務能力的意見》，提出農(nóng)村商業(yè)銀行應提高金融服務精準匹配能力，重點滿足“三農(nóng)”和小微企業(yè)個性化、差異化、定制化需求；2023年6月，中國人民銀行等五部門聯(lián)合發(fā)布《關于金融支持全面推進鄉(xiāng)村振興 加快建設農(nóng)業(yè)強國的指導意見》，鼓勵銀行業(yè)金融機構針對新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體特點，開發(fā)專屬貸款產(chǎn)品。由此可見，農(nóng)商行在涉農(nóng)貸款政策上的自主空間主要體現(xiàn)在涉農(nóng)貸款產(chǎn)品的開發(fā)上。

實踐中，農(nóng)商行抓住當?shù)靥厣r(nóng)產(chǎn)業(yè)，量身開發(fā)了多種涉農(nóng)貸款產(chǎn)品。根據(jù)農(nóng)商行所處地理位置、涉農(nóng)產(chǎn)業(yè)特色和發(fā)展趨勢的不同，涉農(nóng)信貸產(chǎn)品也因地、因產(chǎn)制宜，各有特色。以四川省為例：雅安農(nóng)商銀行根據(jù)養(yǎng)殖業(yè)的產(chǎn)業(yè)周期和生產(chǎn)特點，在養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)方面創(chuàng)新推出的“支小惠商貸”，實行周期內(nèi)循環(huán)貸；隆昌農(nóng)商銀行為有效解決生豬活體抵押品管理復雜和風險控制難等問題，創(chuàng)新推出“生豬活體抵押貸款”。諸如此類的涉農(nóng)貸款產(chǎn)品還有很多，各地農(nóng)商行從涉農(nóng)貸款的貸款對象、貸款額度、貸款周期等方面入手，在貸款政策上不斷創(chuàng)新，進一步貼近當?shù)厣孓r(nóng)產(chǎn)業(yè)特點，滿足涉農(nóng)產(chǎn)業(yè)資金需求。

通過對國家政策性文件研讀和對實際涉農(nóng)信貸產(chǎn)品的調(diào)研，可以確定農(nóng)商行在創(chuàng)新開發(fā)涉農(nóng)信貸產(chǎn)品上具備一定自主空間和成功的參考案例。

4 涉農(nóng)產(chǎn)業(yè)的不穩(wěn)定性

4.1 產(chǎn)量的不穩(wěn)定性

影響農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量的因素有很多，除了生產(chǎn)計劃、政府政策等產(chǎn)前調(diào)整因素，在生產(chǎn)過程中主要影響因素為自然氣候、生產(chǎn)技術和疫病。

近年來各種氣象災害日益增加，例如霜凍、冰雹、洪水、干旱等都會減少農(nóng)作物的產(chǎn)量。根據(jù)《2022年中國氣候公報》顯示，2022年我國旱澇災害突出，早稻生育期內(nèi)部分產(chǎn)區(qū)遭受到強降水影響，灌漿成熟期局地出現(xiàn)“高溫逼熱”等，這些都造成了農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量的不穩(wěn)定性。生產(chǎn)技術對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的影響頗大，其中東西部地區(qū)技術發(fā)展差異、生產(chǎn)技術更迭、生產(chǎn)技術地區(qū)適應性等均可導致不同的生產(chǎn)效果，同時從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的技術人員文化程度也是影響生產(chǎn)技術的重大因素，間接影響農(nóng)產(chǎn)品的產(chǎn)量和質(zhì)量。疫病是導致畜牧產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)品產(chǎn)量減少的原因之一，根據(jù)2022年《中國統(tǒng)計年鑒》數(shù)據(jù)顯示，2019年我國受非洲豬瘟影響，全國大部分省市受災，致使2019年全國肉豬出欄頭數(shù)從2018年的近7億頭降至5.4億頭。

4.2 市場價格的不穩(wěn)定性

農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)者價格指數(shù)是反映一定時期內(nèi)，農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)者出售農(nóng)產(chǎn)品價格水平變動趨勢及幅度的相對數(shù)，該指數(shù)可以客觀反映全國農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)價格水平和結構變動情況。根據(jù)2022年《中國統(tǒng)計年鑒》數(shù)據(jù)顯示，農(nóng)產(chǎn)品價格處在不斷波動狀態(tài)中，并呈現(xiàn)一定周期性，其中漁業(yè)產(chǎn)品、飼養(yǎng)動物及其產(chǎn)品價格波動明顯（見圖1）。

造成農(nóng)產(chǎn)品價格波動的因素是多樣的，除了供求關系的波動還包括商貿(mào)流通程度、通貨膨脹率以及其他不確定因素等。如2010年的“蒜你狠”事件，大蒜價格上漲40倍的背后是通貨膨脹向普通商品蔓延、天氣異常導致農(nóng)產(chǎn)品減產(chǎn)、汽油漲價導致運輸成本增加、“炒蒜團”的人為干擾、流感盛行夸大了大蒜預防疾病的功效等諸多因素。

4.3 回款周期的不穩(wěn)定性

除了個體農(nóng)戶零散售賣外，其余銷售模式都不同程度上存在回款不及時的情況。如部分從事蔬菜種植的企業(yè)，采取“企業(yè)+合作社+農(nóng)戶”模式運營，貧困戶參與企業(yè)蔬菜種植。但蔬菜銷售主要通過大型超市和電商平臺等渠道，超市或電商平臺完成對外銷售后才會進行貨款結算。完成對外銷售的時間雖有一定的規(guī)律和經(jīng)驗把控，但始終會因為實際銷售進度和銷售企業(yè)內(nèi)部資金管理等問題造成回款周期的不穩(wěn)定性。

4.4 銷量的不穩(wěn)定性

銷售模式對于銷量起著關鍵作用。隨著電商經(jīng)濟和電商平臺的發(fā)展，涉農(nóng)產(chǎn)業(yè)的銷售模式變得多元化。借助直播平臺可以幫助銷量增長，網(wǎng)絡直銷還可以一定程度上減少中間渠道費用，因此部分涉農(nóng)企業(yè)偏向依賴互聯(lián)網(wǎng)銷售。在電商模式下，消費者對于農(nóng)產(chǎn)品供給源頭不太關注，更多的是基于對銷售平臺的信賴、平臺促銷活動及售后服務等決定其消費選擇。同時，農(nóng)產(chǎn)品有著生產(chǎn)周期較長，產(chǎn)品保質(zhì)期短的特點，當銷售平臺因資本運作或內(nèi)部管理發(fā)生暴雷、聲譽風險或決策性業(yè)務調(diào)整，農(nóng)產(chǎn)品將損失銷售渠道，形成大量的滯銷和貨損。在電商經(jīng)濟和新冠疫情的雙重作用下，2020-2022年大量生鮮電商品牌涌現(xiàn)。隨著市場競爭越演越烈和國家監(jiān)管政策的出臺，也有不少電商平臺被淘汰。如2020年孵化的盒馬集市在2021年9月與淘寶買菜合并為“淘菜菜”，在同年年底由于業(yè)務調(diào)整關閉了貴州區(qū)域的業(yè)務；2020年滴滴成立的“橙心優(yōu)選”，曾對接全國貧困縣200多種助農(nóng)產(chǎn)品，涉及地區(qū)包括云南、涼山、新疆、福建、廣西等地，因經(jīng)營不善導致虧損，在2022年關停。規(guī)模越大的銷售平臺一旦關停，造成滯銷的農(nóng)產(chǎn)品量越大、涉及地區(qū)越廣。

4.5 涉農(nóng)從業(yè)者的不穩(wěn)定性

文化素質(zhì)不高、抗風險能力差、收入水平偏低、管理能力不足等因素造成了涉農(nóng)從業(yè)者還款的不穩(wěn)定性。根據(jù)全國第三次農(nóng)業(yè)普查：截至2016年，小學文化程度的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營人員占比37%，初中文化程度的占比48.4%，受教育程度普遍較低在一定程度上導致信貸意識不強；全國農(nóng)業(yè)經(jīng)營戶

20 743萬戶，其中規(guī)模農(nóng)業(yè)經(jīng)營戶398萬戶，僅占農(nóng)業(yè)經(jīng)營戶總數(shù)的1.9%，具有較大經(jīng)營規(guī)模的經(jīng)營戶少，而小規(guī)模經(jīng)營戶和個體農(nóng)戶的抗風險能力差，當農(nóng)產(chǎn)品出現(xiàn)減產(chǎn)或滯銷，將進一步加重涉農(nóng)從業(yè)者經(jīng)濟問題，造成還款困難。2021年中國農(nóng)業(yè)農(nóng)村統(tǒng)計摘要顯示，2020年農(nóng)村居民人均第一產(chǎn)業(yè)經(jīng)營凈收入為3 978.1元/人，較低的收入水平導致還款能力較弱。

5 涉農(nóng)產(chǎn)業(yè)的不穩(wěn)定性對資金的需求和使用的影響

當農(nóng)產(chǎn)品減產(chǎn)、滯銷、市場價格下跌，銷售收入隨之減少，資金需求上升。除了結算產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后投入成本以外，還要保證有足夠的資金滿足下一周期的生產(chǎn)投入。由于銷售渠道或網(wǎng)絡銷售平臺的斷裂，還需要重新投入資金快速建立新的銷售渠道或其他宣傳方式，盡可能地在發(fā)生貨損前將農(nóng)產(chǎn)品銷售出去，避免損失進一步擴大。

在資金使用方面，銷售回款周期的不穩(wěn)定性，對于農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)的資金管理要求更高。當回款周期過長，將損失貨幣資金時間價值，嚴重時會導致資金鏈斷裂。在管理上，需要根據(jù)歷史數(shù)據(jù)和市場銷售情況對回款日期和回款金額進行科學預測，同時合理安排企業(yè)內(nèi)部資金調(diào)撥，規(guī)劃各類支出結算時點，保障企業(yè)正常運營。部分涉農(nóng)從業(yè)者信貸意識薄弱，存在將涉農(nóng)貸款資金挪作購房、生活消費等用途，或者管理能力水平較差，不能合理規(guī)劃生產(chǎn)投入等現(xiàn)象，從而影響涉農(nóng)資金使用效率。

6 探索提升涉農(nóng)貸款風險防控能力

6.1 針對產(chǎn)量不穩(wěn)定性的涉農(nóng)貸款風險防控措施

由于造成產(chǎn)量不穩(wěn)定的因素多為氣候、疫病等客觀因素，為避免減產(chǎn)造成的還貸困難，農(nóng)商行可采用風險控制和風險轉移進行涉農(nóng)貸款風險防控。

建立農(nóng)產(chǎn)品受災信息庫，對近年來農(nóng)產(chǎn)品受災情況進行匯總分析，在專業(yè)農(nóng)業(yè)知識指導下，篩選出受災概率大或受災損失率較高的農(nóng)產(chǎn)品類別，為制定信貸政策提供決策依據(jù)。一方面，根據(jù)不同農(nóng)產(chǎn)品的受災數(shù)據(jù)，控制單個項目的貸款額度。對于受災概率較大或受災損失率較高的信貸對象設定較低的貸款額度，減少貸款資金投入，避免過度授信后因受災形成大額不良貸款。另一方面，建立“資金+技術”的助農(nóng)模式，利用政府扶農(nóng)政策和高校資源，在對貸款進行管理的同時配套農(nóng)業(yè)生產(chǎn)技術幫扶，避免因生產(chǎn)技術不科學導致的減產(chǎn)，為農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量和品質(zhì)提供一定保障，進一步降低和控制涉農(nóng)貸款風險。

與保險公司合作，在審核發(fā)放涉農(nóng)貸款時配套涉農(nóng)保險。當農(nóng)產(chǎn)品遭受災害減產(chǎn)時，由保險公司承擔部分損失，保險賠款優(yōu)先用于償還貸款，既幫助貸款人承擔部分損失又轉移了農(nóng)商行的涉農(nóng)貸款風險。

6.2 針對市場價格不穩(wěn)定性的涉農(nóng)貸款風險防控措施

農(nóng)產(chǎn)品的市場價格受多種因素的綜合影響，除了嚴格執(zhí)行對貸款農(nóng)戶或涉農(nóng)經(jīng)營主體的基礎貸前調(diào)查、貸時審查和貸后檢查以外，建議額外增加“三查”內(nèi)容以達到提升涉農(nóng)貸款風險防控能力的作用。

積極對接當?shù)剞r(nóng)業(yè)農(nóng)村部門，通過摸排本地區(qū)農(nóng)業(yè)發(fā)展概況、政府政策導向、市場空間、農(nóng)產(chǎn)品價格、涉農(nóng)主體等信息，建立本地區(qū)涉農(nóng)產(chǎn)業(yè)信息數(shù)據(jù)庫。在貸前調(diào)查階段，將申請涉農(nóng)貸款的項目內(nèi)容與數(shù)據(jù)庫內(nèi)信息進行適配分析，將當?shù)靥厣a(chǎn)業(yè)或有市場潛力的產(chǎn)業(yè)評為優(yōu)質(zhì)項目，實行貸款傾斜，同時避開市場前景不樂觀或不適合本地發(fā)展的涉農(nóng)項目。在貸時審查階段，根據(jù)信息庫內(nèi)涉貸產(chǎn)品的市場價格和市場空間，合理設定貸款額度和利率，避免給市場低迷的涉農(nóng)產(chǎn)品過度授信或設定較高利率，導致不良貸款率進一步提高；在貸后檢查階段，定期監(jiān)測涉貸產(chǎn)品的市場價格及貸款人的生產(chǎn)銷售情況，掌握貸款人預計收入和資金流向，為預測回款風險或貸款收益等提供信息支撐。

6.3 針對回款周期不穩(wěn)定性的涉農(nóng)貸款風險防控措施

回款周期的不穩(wěn)定性，導致了涉農(nóng)產(chǎn)業(yè)對資金需求的時間和還款時間的不確定性。農(nóng)商行可根據(jù)涉貸產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點，靈活定制貸款周期，規(guī)定在有效周期內(nèi)資金可循環(huán)使用，有效解決貸款周期與涉農(nóng)產(chǎn)業(yè)經(jīng)營周期不匹配的問題，在最大程度上滿足涉貸方的資金需求。如蘭州銀行的“百合惠農(nóng)貸”實行“總額控制、逐筆申請、循環(huán)使用”原則，規(guī)定貸款人可以在總額度有效期內(nèi)隨時自主申請?zhí)峥睿S借隨還，循環(huán)使用額度，給予了貸款人在資金申請和歸還的自主空間，更好地達到惠農(nóng)助農(nóng)效果。

6.4 針對銷量不穩(wěn)定性的涉農(nóng)貸款風險防控措施

涉農(nóng)產(chǎn)業(yè)的銷量不穩(wěn)定直接影響銷售收入，收入減少導致貸款人資金需求增加、還款能力受挫。目前大部分銀行以手機銀行APP為載體，拓展了商品營銷業(yè)務，農(nóng)商行可以在其銷售平臺上架涉貸產(chǎn)品，為貸款對象提供銷售渠道，在增強貸款對象還款能力的同時，掌握貸款對象資金回款情況和資金流向，改善涉農(nóng)產(chǎn)業(yè)因銷量不理想形成的不良貸款。

6.5 針對涉農(nóng)從業(yè)者不穩(wěn)定性的涉農(nóng)貸款風險防控措施

積極利用政府構建的“三農(nóng)”主體信用信息服務平臺，與當?shù)卮逭⒋逦瘯?lián)合建立農(nóng)戶信用信息數(shù)據(jù)庫。通過實地探訪和第三方數(shù)據(jù)收集，掌握農(nóng)戶或涉農(nóng)經(jīng)營主體真實的生產(chǎn)經(jīng)營情況，并定期更新農(nóng)產(chǎn)品種類、生產(chǎn)規(guī)模、收入水平、財務狀況、受教育程度、家庭成員等信息，增強數(shù)據(jù)庫的科學性和時效性。同時建立多維度的評分機制，以“財務狀況、農(nóng)產(chǎn)品種類和生產(chǎn)規(guī)模、歷史信貸情況”為主要衡量指標，“受教育程度、家庭成員”等為次要衡量指標，對農(nóng)戶信用和還款能力進行綜合評價，為貸前審查提供有效的參考依據(jù)。

與村政府、村委會合作，打造“信用村”概念。在普及金融知識、增強信貸意識的同時推動形成“整村授信”的集體信用制，根據(jù)實際貸款使用和還貸情況計算信用分值。信用分高的“信用村”，給予其成員低利率或信貸額度提升等優(yōu)惠政策。針對改變資金用途或惡意不還貸款的情況，相應提高其所屬“信用村”成員的貸款門檻，借用村社力量對貸款人實行集體監(jiān)督，進一步增強涉農(nóng)從業(yè)者的信貸意識。

7 結語

全面推進鄉(xiāng)村振興、加快農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化需要穩(wěn)定、持續(xù)的金融資源。隨著全國涉農(nóng)貸款規(guī)模的逐年遞增，涉農(nóng)產(chǎn)業(yè)的不穩(wěn)定性對農(nóng)商行帶來的貸款風險也在逐步增加。通過分析涉農(nóng)產(chǎn)業(yè)在生產(chǎn)產(chǎn)量、市場價格、回款周期、銷量、從業(yè)者等方面的不穩(wěn)定，針對性地探索風險防控措施，同時借鑒優(yōu)秀的涉農(nóng)貸款產(chǎn)品，對于農(nóng)商行降低涉農(nóng)貸款不良率，提高涉農(nóng)貸款風險防控能力，提升農(nóng)商行經(jīng)營效益有著一定參考意義。

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