財務環境對企業融資的影響

王曉敏

合理的融資結構不僅能夠推動企業的可持續發展，還能夠從源頭進行成本把控，實現企業經營效益最大化。要想發揮企業融資的積極促進作用，需要搭建良好的財務環境，不斷改善內部財務管理制度。企業融資需要達成銀行提出的融資條件，制定科學的融資決策。

財務環境與企業融資

一、財務環境意義

資金是企業發展的基礎，資金短缺將會影響到企業經營戰略的執行。為了保證企業經營價值最大化，管理層需要提高對企業內部資金管理的重視，要求各部門積極配合財務部門完成資金統籌工作，充分考慮企業所處的財務環境，有針對性地調整企業融資戰略規劃。

二、企業融資的含義

了解企業融資的基本含義，制定科學的企業融資決策。企業融資是服務企業并購和重組的重要項目資金，是企業可持續發展和轉型升級的基礎保障，充足的資金供應需要通過有效的融資對策來完成。在企業運營階段出現資金缺口時，將會影響到企業的穩步發展，一些大規模的企業難以在資本市場中占據有利地位，長時間處于資金短缺狀態，將會影響到企業各項經營計劃的制訂。企業內部經營管理不當將會造成資金鏈斷裂，致使企業面臨破產危機，許多企業通過發行股票或債券的直接融資方式彌補資金短缺，但資金短缺本身會增加股票發行的難度。在實踐探究中得出結論，一部分大型企業能夠快速地進入資本市場中獲取資金，但中小企業仍然處于發展的關鍵期，需要總結大企業的成功經驗，不斷創新融資理念。

財務環境下的企業融資問題

一、宏觀經濟環境對企業融資的影響

企業在融資對策制定的過程中，需要了解宏觀經濟變化形勢，認識到政府出臺的一系列宏觀政策，但部分企業的管理者忽視了宏觀經濟發展對企業融資結構調整的重要意義，未設立經濟分析崗位。在宏觀經濟運行環境下缺乏負責產業政策研究的服務機構，對企業所處的經濟環境認識不足，難以有針對性地進行企業經營戰略調整。一些中小型企業無法及時發現經濟環境發生的變化，產業布局不合理，缺乏充足的資金供應，無法適應激烈的市場競爭環境。

二、金融市場環境對企業融資的影響

我國的資本市場結構決定了許多中小型企業主要通過銀行貸款進行融資，但中小型企業的發展規模較小，在銀行系統信用評級中無法占據優勢。中小型企業的內部資產結構十分復雜，嚴重影響到了中小型企業的融資額度，許多企業內部的金融管理人員對金融市場的政策法規認識不足，嚴重制約了企業融資計劃的穩定執行。金融市場政策作為企業發展不可避免的財務環境，在一定程度上加大了企業的融資壓力，由于金融市場與企業融資存在密切聯系，金融市場的發展情況會影響到中小企業融資方式的選擇，想要保證企業的融資有效性，需要管理者具備優秀的經濟管理認識。管理者的市場運行管理規則不明確，獲取的金融市場信息十分雜亂，導致企業的融資策略缺乏可行性，企業管理者對財務環境的監管力度不足，難以為企業提供精準的財務管理信息。企業的融資方式呈現出多元化的發展特征，企業制定的發展規劃需要充足的資金供應，金融市場政策對融資環境的影響正在不斷增加，需要在企業融資決策制定前進行金融市場信息分析。

三、企業內控環境對企業融資的影響

企業的內控環境與企業的綜合管理能力存在密切相關性，財務環境的優劣取決于企業當前的內控體系。健全企業內控機制成為保障企業資產安全的重要途徑，企業缺乏行之有效的內控管理體系，不具備自動化風險評估能力，在實際工作開展中，許多企業忽視了內控管理機制對企業平穩運行的重要作用，缺乏對企業當前實際經營情況的認知，采用的內控管理機制與企業的實際發展需求不符，內控管理體系過于松散影響到企業經營發展的穩定性。企業出現資金問題時盲目融資，引發企業債務危機，一部分企業內控環境過于嚴格，想要開展融資業務需要經過煩瑣的審批程序，負責融資管理的工作人員在商業洽談的過程中，無法嚴格按照業務流程進行手續辦理，導致企業逐漸失去市場拓展的機遇。

四、融資人才環境對企業融資的影響

企業內部財務管理人員的業務水平不足，不利于財務環境的健康發展，現有的財務管理人員只具備基本的數據核算能力，財務管理工作不科學，會嚴重影響到企業的財務健康。企業正處于轉型升級的關鍵節點，內部管理人員個人業務能力參差不齊，企業未針對融資人員制訂專業的職業考核計劃，導致從事金融服務的工作人員經驗較少，對財務環境的認識程度不足，財務部門未通過信息系統及時與業務部門、營銷部門、決策部門建立溝通，企業內外部融資環境不理想。

財務環境下的企業融資對策

一、宏觀經濟環境下的企業融資對策

宏觀市場環境的變動將會對企業的經營發展產生巨大的影響，企業想要提高自身的綜合市場競爭力，需要切實了解宏觀經濟政策，在政府機構的統一指引下改變企業內部經營管理模式。政府出臺了一系列針對性改革政策，為中小企業提供扶持資金，適當地下調長期貸款的基準利率，幫助中小型企業在激烈的市場競爭環境中站穩腳跟。在企業融資決策制定的過程中，需要以當前的宏觀經濟環境為依托，打造適合企業的融資對策，確保企業融資工作的穩定開展。宏觀經濟環境建設是企業融資業務開展需要考量的重要因素，企業需要對未來經濟走向做出合理預測，適當地調節企業內部產業結構，精準地識別當前的財務環境，提高企業的實踐分析能力，對企業融資業務做出科學規劃。

二、金融市場環境下的企業融資對策

金融市場已經進入了高速發展時期，許多銀行推出了形式多樣的理財產品供企業選擇，在現代化市場經濟體制改革背景下，企業雖然將經營效益的提升放在首位，以企業獨特的經營特點為基礎，選擇與企業經營戰略相適應的金融產品。企業能夠根據當前的金融形勢以及國家提出的各類金融政策，調整內部組織結構，制定科學的融資戰略，金融機構精準地進行資金投放，幫助企業及時調整經營方向，確保企業各項業務的開展具有充足的資金供應。不斷加大對金融機構的扶持力度，企業主動與市場金融機構尋求合作，實現銀行與企業各項業務活動的精準對接，秉持公平、公正、公開的基本原則，及時向外界公開企業的經營業績，不斷提高企業的國際聲譽。嚴格劃分企業各崗位的責任人，自動化分析當前市場金融形勢，明確企業業務往來的實踐方向，精準地把握企業內部管理程序，加強企業與金融機構之間的交流與溝通，在企業與銀行之間形成協同融資環境，達到銀企雙贏的發展目標。

三、企業內控環境下的企業融資對策

及時調查外部的宏觀環境，改變內部財務控制體系，加強內控機制建設，將融資決策的制定提升到企業經營戰略的高度，樹立明確的融資目標。企業管理者需要意識到融資機制對企業可持續運營的重要意義，主動整合外部融資力量，改善企業戰略發展規劃，制定有效的決策管理。在融資方案制訂前進行市場調研，精準分析企業在經營發展過程中需要獲取的資金支持，避免資金閑置浪費問題的發生。根據當前的實際經營狀況，打造適合企業的內控體系，嚴格規范企業的各項經濟決策，做到有法可依、有章可循，建立財務獎懲機制，調動員工的工作熱情，避免職權濫用問題的發生，從源頭進行融資成本管控，優化企業融資業務的實踐流程。為了有效預防融資人員盲目融資，需要營造良好的財務環境，發揮融資政策對企業的引導性作用，加強各部門各業務體系之間的通力合作，確保各項融資業務的穩定執行。企業融資最常用的方式就是銀行貸款，企業需要牢牢掌握銀行的政策動向，根據當前的財務環境調整融資策略，與銀行建立良好的合作關系，在合法合規背景下適當地將一部分企業資金業務交由銀行承辦，讓銀行更加深入地了解企業的資金狀況，為后續的融資談判奠定堅實的基礎。簡化融資手續的辦理流程，降低行業之間的溝通成本，融資過程中重點關注企業現有的財務指標，包括企業經營收入、企業內部資產總額和企業業務開展過程中產生的凈現金流量，根據相關指標數據合理地進行業務規劃，確保各項財務管理工作滿足企業的融資需要。

四、融資人才環境下的企業融資對策

培養高素質技能型人才，高質量、高效率的財務管理團隊，確保企業融資業務的穩定開展。在內外部融資環境建設的過程中，不斷提高財務管理人員的職業素養，人事部要與財務管理部進行通力合作，共同制定人才培訓計劃，引進全新的財務人員招聘制度，評估財務人員具備的業務能力，提高員工對企業的歸屬感和使命感。適當地擴大融資人員的招聘渠道，與社會金融機構建立有效的人才對接路徑，尋找有經驗的金融管理人員加入企業融資管理團隊中，不斷提高企業的融資水平。根據企業的實際經營情況建立崗位輪換制度，通過員工輪崗的方式提高融資人員的綜合業務能力，在掌握財務數據信息的同時，明確企業的業務開展流程，實現個人能力的全方位提升。要想提高融資質量，需要不斷提高財務人員的專業知識技能，選擇合適的人員去一對一從事融資業務。企業的融資需求量較大，融資方案要求較高，可以通過專業團隊外聘的方式，要求市場團隊對經濟環境進行宏觀、全面的分析，了解財務環境以及各地區提出的稅收政策，制定相應的融資對策。根據企業現狀進行綜合探討，提出合理化的融資建議，實現對整個市場形勢的精準把握，避免決策失誤對企業帶來經濟損失。完善企業內部融資考核機制，將融資業務的完成情況與員工的個人績效掛鉤，不斷擴大融資規模，節約融資成本，從多個方面對融資人員的工作成效進行考察，實現企業融資效益最大化。（作者單位：華裕農業科技有限公司）