工業(yè)技術(shù)改造金融服務(wù)思考

Thoughts on Financial Services for

Industrial Technology Transformation

進(jìn)入2024年以來，黨中央、國務(wù)院立足高質(zhì)量發(fā)展大局，著力推動(dòng)大規(guī)模設(shè)備更新和消費(fèi)品以舊換新行動(dòng)（以下簡稱“兩新”）。作為配套金融保障，中國人民銀行已設(shè)立科技創(chuàng)新和技術(shù)改造再貸款政策工具，中央財(cái)政也將相應(yīng)對(duì)符合再貸款報(bào)銷條件的銀行貸款給予貼息支持。在此背景之下，加強(qiáng)技術(shù)改造金融支持尤其是工業(yè)技改信貸服務(wù)，將成為未來一段時(shí)間各家銀行落實(shí)“兩新”部署要求的重點(diǎn)工作。

工業(yè)技術(shù)改造投資相關(guān)情況

根據(jù)相關(guān)統(tǒng)計(jì)，在本次大規(guī)模設(shè)備更新之前，國家于1982年、1991年、2002年、2009年和2016年先后開展過類似行動(dòng)。回顧歷史，每一次大規(guī)模設(shè)備更新，均會(huì)有力拉動(dòng)工業(yè)技術(shù)改造投資。

以最近一次為例，2016年起工信部、國家發(fā)展改革委等部門，通過建設(shè)《中國制造2025》重大項(xiàng)目庫、發(fā)布《關(guān)于實(shí)施制造業(yè)升級(jí)改造重大工程包的通知》、編制《工業(yè)企業(yè)技術(shù)改造升級(jí)投資指南》、推出工業(yè)企業(yè)技術(shù)改造導(dǎo)向計(jì)劃等一系列政策措施，有效推動(dòng)工業(yè)企業(yè)設(shè)備更新和技術(shù)升級(jí)。2016—2018年，全國工業(yè)技改投資實(shí)現(xiàn)年均兩位數(shù)增長，工業(yè)技改投資額占工業(yè)投資總規(guī)模的比例超40%。

此后，受內(nèi)外部諸多因素影響，國家工業(yè)技術(shù)改造投資逐步放緩，其中制造業(yè)技改投資增速由2019年的7.4%下降至2023年的3.8%（2020年至2022年疫情階段國家未公布相關(guān)數(shù)據(jù)）。在此關(guān)鍵時(shí)點(diǎn)，國家及時(shí)推出新一輪大規(guī)模設(shè)備更新及消費(fèi)品以舊換新政策，激活規(guī)模達(dá)5萬億元的全國大市場，具有既利當(dāng)下又利長遠(yuǎn)的重大意義。參照此前歷史經(jīng)驗(yàn)，預(yù)計(jì)本輪大規(guī)模設(shè)備更新能夠逐步修復(fù)、扭轉(zhuǎn)工業(yè)技術(shù)改造投資增長疲弱的勢頭，為穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟(jì)大盤和推動(dòng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)提供助力。

技術(shù)改造貸款發(fā)展情況

我國的技術(shù)改造貸款最早可追溯至1979年。改革開放之前，企業(yè)實(shí)施技術(shù)改造主要依靠中央和地方財(cái)政的安排撥款，以及中國人民銀行發(fā)放的流動(dòng)資金貸款。1979年，中國人民銀行為小水泥、小水電、小化肥、小煤炭、小農(nóng)機(jī)等“五小”工業(yè)專項(xiàng)開發(fā)出“中短期設(shè)備貸款”，1983年更名為“技術(shù)改造貸款”，此后伴隨“撥改貸”改革的持續(xù)推進(jìn)，該貸款產(chǎn)品成為企業(yè)技改不可或缺的資金來源。

1984年，由中國人民銀行領(lǐng)導(dǎo)的國家專業(yè)銀行體系確立之后，工農(nóng)中建先后推出各自的技術(shù)改造貸款管理辦法，均明確將技術(shù)改造貸款列為固定資產(chǎn)貸款，期限短則三到五年，長則七年、八年，且要求嚴(yán)格遵守國家批準(zhǔn)的項(xiàng)目計(jì)劃和信貸計(jì)劃。但在20世紀(jì)90年代，我國由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌的大潮中，由于地方政府不當(dāng)干預(yù)、國有企業(yè)改革受挫、銀行自身管理粗放等方面原因，技術(shù)改造貸款也出現(xiàn)大量壞賬，不良率高企。

進(jìn)入21世紀(jì)，各大銀行在相繼剝離不良資產(chǎn)、完成股改上市之后，逐步開始遵循市場化原則辦理技術(shù)改造貸款業(yè)務(wù)。近年來，國家也在不斷推出相關(guān)優(yōu)化措施，包括技術(shù)改造重點(diǎn)項(xiàng)目三方聯(lián)動(dòng)試點(diǎn)工作（2018年）、設(shè)備更新改造專項(xiàng)再貸款工具（2022年）、制造業(yè)新型技術(shù)改造城市試點(diǎn)工作（2024年）等，但基本都要求銀行風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)、自主決策，給予銀行較大獨(dú)立審貸空間。

工業(yè)技術(shù)改造信貸服務(wù)面臨的問題

“真技改”“假技改”難辨，銀行數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)監(jiān)測長期失準(zhǔn)。根據(jù)《關(guān)于促進(jìn)企業(yè)技術(shù)改造的指導(dǎo)意見》（國發(fā)〔2012〕44號(hào)）定義，技術(shù)改造是企業(yè)采用新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備、新材料對(duì)現(xiàn)有設(shè)施、工藝條件及生產(chǎn)服務(wù)等進(jìn)行改造提升，淘汰落后產(chǎn)能，實(shí)現(xiàn)內(nèi)涵式發(fā)展的投資活動(dòng)。什么屬于合格的技改項(xiàng)目，國家雖有相關(guān)定性規(guī)定，但并沒有明確的量化標(biāo)準(zhǔn)。因此，實(shí)務(wù)中產(chǎn)生不少虛假亂象，一些企業(yè)以“技術(shù)改造”之名行“擴(kuò)大產(chǎn)能或圈地騙補(bǔ)”之實(shí)。這導(dǎo)致商業(yè)銀行對(duì)技術(shù)改造貸款的統(tǒng)計(jì)監(jiān)測存在“名實(shí)不副”的情況，部分打著技術(shù)改造貸款標(biāo)識(shí)的融資被挪作他用，同時(shí)也有不少普通貸款實(shí)際用于技改。統(tǒng)計(jì)監(jiān)測的模糊狀態(tài)，既不利于銀行防控融資風(fēng)險(xiǎn)，也無法為拓展服務(wù)提供有益參考和指引。

“愿技改”“怕技改”共存，銀行信貸支持態(tài)度顯著分化。近兩年，工業(yè)經(jīng)濟(jì)恢復(fù)承壓，規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)利潤連續(xù)下滑（2022年、2023年降幅分別為4%、2.3%）。因所屬產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域、現(xiàn)金流情況以及市場預(yù)期存在差異，工業(yè)企業(yè)實(shí)施技改的內(nèi)生動(dòng)力分化趨勢較為突出。技改主動(dòng)意愿較強(qiáng)的往往是實(shí)力雄厚的大型企業(yè)，希望通過淘汰落后設(shè)備、推動(dòng)技術(shù)升級(jí)，努力保持市場領(lǐng)先地位和核心競爭力，此類企業(yè)的技改項(xiàng)目通常是各家銀行的競爭重點(diǎn)，融資可得性相對(duì)較高。對(duì)于長期處在“生死線”上的中小企業(yè)而言，不實(shí)施技改擔(dān)心產(chǎn)品線被淘汰，實(shí)施技改又擔(dān)心現(xiàn)金流被拖垮，面臨“不技改是等死，技改是找死”的困惑，企業(yè)對(duì)自身發(fā)展信心不足，銀行出于風(fēng)險(xiǎn)考慮，授信審批更加謹(jǐn)慎，技術(shù)改造貸款多數(shù)難以落地。

“大技改”“小技改”有別，銀行產(chǎn)品與企業(yè)需求存在錯(cuò)配。關(guān)于技術(shù)改造貸款的產(chǎn)品定位，目前各家銀行的通行做法是將其納入固定資產(chǎn)貸款范疇。而在銀行日常實(shí)踐中，真正需要信貸支持的大型技改項(xiàng)目數(shù)量有限，技術(shù)改造貸款的有效需求多數(shù)來自小項(xiàng)目。此類小型技改項(xiàng)目融資通常金額不大、期限不長，但業(yè)務(wù)辦理的時(shí)效性、便捷性要求較高，如果按照固定資產(chǎn)貸款辦理程序，從調(diào)查到評(píng)估再到審查審批，需要一系列較為復(fù)雜的手續(xù)要件和業(yè)務(wù)流程，往往令企業(yè)望而卻步，或是轉(zhuǎn)而選擇相對(duì)簡易的流動(dòng)資金貸款來“變通”滿足自身需求。

“舊技改”“新技改”迭代，銀行研究能力和專業(yè)本領(lǐng)面臨短板。從工信部等七部門聯(lián)合印發(fā)的《推動(dòng)工業(yè)領(lǐng)域設(shè)備更新實(shí)施方案》來看，新發(fā)展階段工業(yè)技術(shù)改造的內(nèi)涵和外延都已發(fā)生根本變化，其中心任務(wù)是推進(jìn)新型工業(yè)化、發(fā)展新質(zhì)生產(chǎn)力和推動(dòng)制造業(yè)高端化、智能化、綠色化發(fā)展。當(dāng)前工業(yè)技術(shù)改造已不僅局限于傳統(tǒng)行業(yè)“老樹發(fā)新芽”，而是擴(kuò)展到很多戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的創(chuàng)新引領(lǐng)，比如新能源汽車領(lǐng)域的固態(tài)電池推廣替代，光伏領(lǐng)域的P型電池向N型電池切換等。這對(duì)銀行員工隊(duì)伍的知識(shí)結(jié)構(gòu)和技能提出了更高的要求。目前銀行對(duì)很多重點(diǎn)細(xì)分領(lǐng)域的技術(shù)趨勢、發(fā)展周期、經(jīng)營模式、風(fēng)險(xiǎn)特征等缺乏深入研究，“既懂金融、又懂產(chǎn)業(yè)”的專業(yè)人才儲(chǔ)備不足。

相關(guān)建議

強(qiáng)化擔(dān)當(dāng)作為。銀行應(yīng)充分認(rèn)識(shí)到“兩新”是黨中央、國務(wù)院作出的重大決策部署，要把提升工業(yè)技術(shù)改造信貸服務(wù)質(zhì)效同構(gòu)建現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系、做好金融“五篇大文章”等緊密結(jié)合起來，將其作為服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展和推動(dòng)自身經(jīng)營轉(zhuǎn)型的重要落腳點(diǎn)，積極引導(dǎo)金融活水加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)的精準(zhǔn)滴灌。

豐富服務(wù)體系。銀行應(yīng)圍繞工業(yè)技術(shù)改造的資金需求特點(diǎn)，以實(shí)質(zhì)大于形式為導(dǎo)向，擴(kuò)大支持技改的“工具箱”，提升產(chǎn)品服務(wù)的適配性。在固定資產(chǎn)貸款產(chǎn)品基礎(chǔ)上，簡化手續(xù)要件，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，提高服務(wù)效率。針對(duì)新材料采購等與技術(shù)改造相關(guān)的日常經(jīng)營資金需求，在保證用途真實(shí)的前提下，合理開展流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)。運(yùn)用融資租賃、股權(quán)投資等其他非信貸手段，為企業(yè)更新設(shè)備和實(shí)施技改提供多元化支持。

加強(qiáng)數(shù)據(jù)管理。銀行應(yīng)與政府深化協(xié)同合作，一方面推動(dòng)產(chǎn)業(yè)主管部門進(jìn)一步加強(qiáng)項(xiàng)目核準(zhǔn)備案管理，準(zhǔn)確區(qū)分基本建設(shè)項(xiàng)目和更新改造項(xiàng)目，確保工業(yè)技術(shù)改造項(xiàng)目“改”得實(shí)；另一方面推動(dòng)金融監(jiān)管部門統(tǒng)一明確技術(shù)改造貸款的統(tǒng)計(jì)口徑，持續(xù)加強(qiáng)信貸數(shù)據(jù)管理和分析，確保技術(shù)改造貸款“貸”得準(zhǔn)。

提升專業(yè)本領(lǐng)。銀行應(yīng)以央行提供再貸款為契機(jī)，圍繞各部門推薦的項(xiàng)目清單，建立“技術(shù)改造貸款項(xiàng)目庫”，變一次性投放競賽為長期性跟蹤服務(wù)，打造典型案例，加強(qiáng)復(fù)制推廣。同時(shí)，應(yīng)積極搭建“政產(chǎn)學(xué)研用融”合作生態(tài)，充分利用內(nèi)外部資源加強(qiáng)系統(tǒng)性專業(yè)培訓(xùn)，擴(kuò)大專崗專職的行業(yè)研究隊(duì)伍，提高具有工科專業(yè)背景的人員招聘比例，著力培養(yǎng)通曉技改、服務(wù)技改的行家里手和能工巧匠。

（作者單位：中國工商銀行公司金融業(yè)務(wù)部）

責(zé)任編輯：楊生恒